Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Pápadereske Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.17.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 27Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.27.
Pápadereske Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.17.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Pápadereske Község Önkormányzat
általános indokolás és előzetes hatásvizsgálat
a 2022. évi költségvetési rendelet módosításához
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §. (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt képviselő-testületet.
A jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: nem jelentős
környezeti, egészségi következménye: nincsen
adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
jogszabály megalkotásnak szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételeken nem változtat, az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi feltételeit és eljárás szabályait határozza meg.
Pápadereske Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló /2022. () önkormányzati rendeletet a kapott központi működési és felhalmozási bevételek, saját bevételek és kiadások miatt kell módosítani.
Bevételek alakulása:
A bevételek főösszege a módosítások miatt 30.663.682 Ft-ról 54.729.844 Ft-ra változik.
Kiemelt bevételi előirányzatok változása:
Önkormányzatok működési támogatásai előirányzaton 26.164.507 Ft-ról 27.449.661 Ft-ra emelkedik.
Az emelkedés oka a falugondnok szociális pótléka, szociális célú tűzifa beszerzésére, valamint az előző évi állami támogatás elszámolásából kapott állami támogatás.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 1.341.175 Ft-ról 2.433.715 Ft-ra változik.
A költségvetés tervezésekor a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási pályázatánál csak előzetes adatok álltak rendelkezésre. A pályázat benyújtása és elfogadása csak a költségvetés elfogadását követően valósult meg.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről a módosított előirányzat összege 21.399.069 Ft, ami Belügy Minisztérium által elnyert útfelújítás és eszközbeszerzés pályázati támogatás összegét tartalmazza.
Működési bevételek előirányzata 1.358.000 Ft-ról 1.519.960 Ft-ra változott a szociális étkezés térítési díj bevétel emelkedése, valamint a falugondnoki autóra kapott biztosítási díj bevétele miatt.
Előző évi költségvetési maradvány összege 26.224.987 Ft-ra változott.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételi előirányzata 1.055.370 Ft-ra változik. A változás a közfoglalkoztatottak bére utáni járulék megelőlegezése miatt változott.
Kiadások alakulása:
A kiadások főösszege a módosítások miatt 56.048.461 Ft-ról 81.089.229 Ft-ra változik.
Kiemelt kiadási előirányzatok változása:
Személyi juttatások előirányzata 12.551.550 Ft-ról 13.279.176 Ft-ra emelkedik. A változás a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás és nyári diákok foglalkoztatásból jelentkezett.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege a kifizetett bérek után az eredeti összegéhez viszonyítva is emelkedett.
Dologi kiadások előirányzata 13.065.500 Ft-ról 17.391.209 Ft-ra változik az önkormányzati épületek karbantartási, működtetési kiadásainak emelkedése, valamint a szociális célú tűzifa kifizetése miatt.
Az ellátottak pénzbeni juttatásai előirányzat 2.920.000 Ft-ról 3.525.000 Ft-ra emelkedik. Az emelkedés települési támogatás összegének emelkedése miatt adódott.
Egyéb működési célú kiadások előirányzata 806.680 Ft-ról 1.033.020 Ft-ra változik, mivel a Többcélú Kistérségi Társulás részére több hozzájárulást kell fizetni.
Felújítás előirányzata 12.732.868 Ft-ról 36.306.075 Ft-ra emelkedik, a Magyar Falu program keretében nyert ravatalozó épület felújítása pályázati összeg és a Magyar Falu program keretében nyert útfelújítás miatt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzat 912.922 Ft-ról 920.972 Ft-ra változik a közfoglalkoztatottak bére utáni járulékbefizetés kiadási megelőlegezésének rendezése miatt.
Tartalék előirányzata a módosítások miatt 12.901.964 Ft-ról 6.417.832 Ft-ra változik.
Pápadereske, 2023. május 22.
Vajda Andrea
jegyző