Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Pápadereske Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2024. 05. 31Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.31.
Pápadereske Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Pápadereske Község Önkormányzat
általános indokolás és előzetes hatásvizsgálat
a 2023. évi költségvetési rendelet módosításához
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §. (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt képviselő-testületet.
A jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: nem jelentős
környezeti, egészségi következménye: nincsen
adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
jogszabály megalkotásnak szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételeken nem változtat, az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi feltételeit és eljárás szabályait határozza meg.
Pápadereske Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II.21.) önkormányzati rendeletet a kapott központi működési és felhalmozási bevételek, saját bevételek és kiadások miatt kell módosítani.
Bevételek alakulása:
A bevételek főösszege a módosítások miatt 52.653.928 Ft-ról 77.050.278 Ft-ra változik.
Kiemelt bevételi előirányzatok változása:
Önkormányzatok működési támogatásai előirányzaton 26.183.009 Ft-ról 27.678.413 Ft-ra emelkedik.
Az emelkedés oka a falugondnok szociális pótléka, szociális célú tűzifa beszerzésére, valamint az előző évi állami támogatás elszámolásából kapott állami támogatás.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 8.110.068 Ft-ról 9.779.840 Ft-ra változik.
A költségvetés tervezésekor a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási pályázatánál csak előzetes adatok álltak rendelkezésre. A pályázat benyújtása és elfogadása csak a költségvetés elfogadását követően valósult meg.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről a módosított előirányzat összege 18.987.376 Ft, ami pályázati támogatás összege a Tájház kialakítása és Orvosi rendelő energetikai korszerűsítése.
Közhatalmi bevételek előirányzata 1.700.000 Ft-ról 2.042.724 Ft-ra változik az iparűzési adó bevétel növekedése miatt.
Működési bevételek előirányzata 2.723.280 Ft-ról 3.272.598 Ft-ra változott nem várt tulajdonosi bevétel és egyéb működési bevétel miatt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételi előirányzata 1.149.816 Ft-ra változik. A változás a közfoglalkoztatottak bére utáni járulék megelőlegezését tartalmazza.
Kiadások alakulása:
A kiadások főösszege a módosítások miatt 52.653.928 Ft-ról 77.050.278 Ft-ra változik.
Kiemelt kiadási előirányzatok változása:
Személyi juttatások előirányzata 11.913.350 Ft-ról 13.991.272 Ft-ra emelkedik. A változás a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás és nyári diákok foglalkoztatásból jelentkezett.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege fenti személyi juttatások előirányzatának emelkedéséből adódóan módosul.
Dologi kiadások előirányzata 21.411.073 Ft-ról 24.298.991 Ft-ra változik az önkormányzati épületek karbantartási, működtetési kiadásainak emelkedése, valamint a szociális célú tűzifa kifizetése miatt.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat 2.843.000 Ft-ról 4.171.000 Ft-ra emelkedik.
Egyéb működési célú kiadások előirányzata nem változott.
Felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata 12.236.847 Ft-ról 21.754.297 Ft-ra változott Tájház kialakítására és Orvosi rendelő energetikai korszerűsítés pályázat miatt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzat 1.047.320 Ft-ról 1.050.364 Ft-ra változik a közfoglalkoztatottak bére utáni járulékbefizetés kiadási megelőlegezésének rendezése miatt.
Tartalék előirányzata a módosítások miatt 631.346 Ft-ról 8.997.676 Ft-ra változik.
Nyárád, 2024. május 27.
Vajda Andrea
jegyző