Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Pápadereske Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 27Pápadereske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.27.
Pápadereske Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
általános indokolás és előzetes hatásvizsgálat
a 2025. évi költségvetési rendelet módosításához
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §. (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt képviselő-testületet.
A jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
- társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: nem jelentős
- környezeti, egészségi következménye: nincsen
- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
- jogszabály megalkotásnak szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
- jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételeken nem változtat, az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi feltételeit és eljárás szabályait határozza meg.
Pápadereske Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.20.) önkormányzati rendeletet a kapott központi működési és felhalmozási bevételek, saját bevételek és kiadások miatt kell módosítani.
Bevételek alakulása:
A bevételek főösszege a módosítások miatt 35.879.773 Ft-ról 43.365.356 Ft-ra változik.
Kiemelt bevételi előirányzatok változása:
Önkormányzatok működési támogatásai előirányzaton 30.890.914 Ft-ról 33.726.963 Ft-ra emelkedik.
Az emelkedés oka a falugondnok szociális pótléka, szociális célú tűzifa beszerzésére, valamint az állami támogatások emelkedése okozza.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 338.829 Ft-ról 3.227.597 Ft-ra változik.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről a módosított előirányzat összege 650.000 Ft nem változott.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök és bevételek előirányzat 1.509.787 Ft-ra nőtt.
Közhatalmi bevételek 1.900.000 Ft-ról 1.593.193 Ft-ra csökkent.
Működési bevételek előirányzata 2.100.030 Ft-ról 2.657.816 Ft-ra változott, a tulajdonosi bevételek emelkedése, valamint a korábbi évek visszatérített közüzemi túlfizetései miatt.
Előző évi költségvetési maradvány összege 16.696.450 Ft összegben változatlan maradt.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételi előirányzata 1.139.011 Ft. A változás a közfoglalkoztatottak bére utáni járulék megelőlegezése miatt változott.
Kiadások alakulása:
A kiadások főösszege a módosítások miatt 51.529.784 Ft-ról 60.145.482 Ft-ra változik.
Kiemelt kiadási előirányzatok változása:
Személyi juttatások előirányzata 16.876.380 Ft-ról 19.720.573 Ft-ra emelkedik. A változás a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás és nyári diákok foglalkoztatásból jelentkezett.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege a kifizetett bérek után az eredeti összegéhez viszonyítva is emelkedett.
Dologi kiadások előirányzata 18.922.000 Ft-ról 21.302.538 Ft-ra változik az önkormányzati épületek karbantartási, működtetési kiadásainak emelkedése, valamint a szociális célú tűzifa kifizetése miatt.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat 3.521.000 Ft nem változott.
Egyéb működési célú kiadások előirányzata 491.300 Ft nem változott.
Beruházások és felújítások előirányzata 3.520.000 Ft-ról 4.359.596 Ft-ra emelkedik, melyet a közfoglalkoztatási programban történt tárgyeszköz beszerzés okoz.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzat 1.046.439 Ft-ról 1.055.335 Ft-ra változik a közfoglalkoztatottak bére utáni járulékbefizetés kiadási megelőlegezésének rendezése miatt.
Tartalék előirányzata a módosítások miatt 6.066.848 Ft-ról 8.290.372 Ft-ra változik.
Pápadereske, 2026. május 20.
Vajda Andrea
jegyző