Bakonytamási Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. február 15-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Bakonytamási lakosainak száma 2024. január 1-jén 611 fő volt.

Az önkormányzat 2024-ben felhalmozásra összességében 15.369.244 Ft-ot fordított.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 17.121.449 Ft működési és 5.000.000 Ft felhalmozási forráshiánnyal fogadta el.

A 2024. évi forráshiányát az önkormányzat az előző évek pénzmaradványából finanszírozta.

A beszámolási időszakban fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel, és hitel állományunk sem volt.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért pályázati többletbevételekkel ellentételezte.

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és az ésszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzatnak felügyelete alá tartozó költségvetési szerve nincs.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 12.452.669
Ft volt. Bevételként 79.405.495 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 76.472.959 Ft kifizetését követően, az adott előlegekkel, illetve a kapott előlegek változásaival - 1.416.907 Ft-tal korrigálva a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 13.968.298 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek nem voltak. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzatnak hitelállománya 2024. december 31-én nem volt.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2025. évre áthúzódó kiadás a sport öltözó felújítása volt.

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben nem került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 293.694.801 Ft, mely 1,66 %-kal (4.786.698 Ft-tal) nőtt az előző évhez képest.

.

Az immateriális javak állománya 714.320 Ft volt, ami 41.91 %-os csökkenést mutat az előző évihez képest a tárgyévben elszámolt amortizáció miatt.

A tárgyi eszközök állománya 256.264.47 Ft, ami 0,66 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

Folyamatban lévő beruházás az év végén csak a sport öltözó felújítás volt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változott 2.312.400 Ft.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetései nem voltak.

Az egyéb hosszúlejáratú követelésünk nincs.

A kezelésbe átadott eszközök nem voltak.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 12.000 E Ft, ami az előző évhez képest nem változott.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, 2.588.827 Ft-tal, 44,28 %-kal több az előző évhez képest, az iparűzési adó bevételek növekedése miatt.

Az önkormányzatnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2024. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2023. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását (fejlesztések, intézmények átalakítása, stb.). A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (segélyezés, önkormányzati lakások bérbeadása, stb).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A település egészségügyi ellátása korszerű körülmények között folytatódhat a következő években. Az önkormányzat Környezetvédelmi Programjának 2019. évre tervezett részei nem valósultak meg, mert a tervezett európai uniós forrásokból nem részesültünk.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában jelentős többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.