Bakonyszücs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 27Bakonyszücs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.27.
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Előterjesztő: |
Fódi István |
|---|---|
polgármester |
|
Készítette: |
dr. Takács Ádám Attila |
jegyző |
|
Bakonyszücs Önkormányzat ...../2023. (.....)
zárszámadási rendeletének indokolása
zárszámadási rendeletének indokolása
Bakonyszücs, 2023. május ...
A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
Bakonyszücs Község Önkormányzata 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült.
A COVID-19 járványügyi helyzet – figyelembe véve az ezzel összefüggésben meghozott kormányzati és egyéb intézkedéseket is – hatást gyakorolt az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetére. A működőképesség és a költségvetési egyensúly fenntartása érdekében az elmúlt év során több olyan döntés is született, melynek következtében bevételi és ezzel párhuzamosan kiadási oldalon is csökkenések kerültek végrehajtásra.
I.
BEVEZETŐ
Bakonyszücs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. II. 24.-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Bakonyszücs község lakosainak száma 2022. január 1-jén 280 fő volt.
A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2022. december 20-án) 7 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 1 fő. Járadék típusú ellátásban 1 fő, segély típusú ellátásban 2 fő, FHT, rendszeres szoc.segély támogatásban 0 fő részesült.
Az önkormányzat 2022-ben beruházásra és felújításra összességében 42.324.534 Ft-ot fordított.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését forráshiány nélkül fogadta el.
A 2022. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.
A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.
Az önkormányzat az éves beszámolási kötelezettségének eleget tett, mely továbbítása a MÁK felé megtörtént.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 60.768.905 Ft volt, a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 15.070.539 Ft.
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzat hitelállománnyal 2022. december 31-én nem rendelkezett.
Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az önkormányzatnak hitelező felé adósság állománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 662.136.002 Ft, mely 26.160.987 Ft-tal csökkent az előző évhez képest.
A tárgyi eszközök állománya 640.324.082 Ft, mely az előző évhez képest 15.645.659 Ft növekedést mutat. Ennek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi beruházások és felújítások értéke több volt, mint a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya 1.972.400 Ft, mely az elmúlt évhez képest nem változott.
A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2022-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:
csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában,
A fenntartható fejlődés érdekében, 2022-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (étkeztetés, közfoglalkoztatás, stb.).
A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A 2022. évben önkormányzatunk a zártkertben intenzívebben használt, pincékkel is rendelkező részének zúzottköves útfelújítását valósította meg, valamint kiépítésre került egy csapadékvízgyűjtő tároló. A végrehajtott infrastrukturális fejlesztések hatására többen gazdálkodnak a zártkerti területeken. A település turisztikai vonzerejét növelik a fejlesztések.
Csapadékos időszakban is biztonságosabban megközelíthetővé váltak az érintett ingatlanok. Csökken a terület vízkár-veszélyeztetettsége.
Belügyminisztériumi pályázat keretein belül felújításra került a községben a Jókai és Deák utcák balesetveszélyes útburkolata. Sok olyan kátyú volt, ahol a járművek az útalapig nyomták szét az utat. A felújítás után megszűnt a balesetveszély és a vízelvezetés is megoldódott. Az utcák állapotának javításával a környezet is rendezettebbé vált, mely az ott lakók életére is jó hatással lett.
A községben csatornahálózat fejlesztés valósult meg az ÉKDU4 projekt alapján, az egészséges és higiénikus környezetért.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabály szerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Bakonyszücs, 2023. május …
Fódi István
polgármester