Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Bakonyszücs Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Bakonyszücs Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

Az önkormányzatok finanszírozásának elvei 2024. évre nem módosultak.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonyszücs község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 1 120 600 Ft,

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2022. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 43 395 177 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzat működésének általános támogatása 16 424 473 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a közutak fenntartására, és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján: 14 főre 1 188 040 Ft összegben.

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésére nem igényeltünk támogatást, mivel ilyen rászoruló gyermek nincs.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2 270 000 Ft. Ezen felül 222 723 Ft támogatást kapunk kulturális feladatok bérjellegű támogatása címén.

A polgármester illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 3 443 155 Ft.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege:

A közfoglalkoztatás és a nyári diákmunka támogatása 3 757 704 Ft. A közfoglalkoztatás támogatását is a nettó finanszírozás keretében bonyolítja le az Államkincstár. 572 500 Ft-ot kapunk a Bakonykoppány Község Önkormányzattól, mely a Telekom bérleti díj 50 %-a.

Közhatalmi bevétel címén 14 770 000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint: Helyi adóból, magánszemély kommunális adója címén 1 500 000 Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési adó címén 13 000 000 Ft, ill. egyéb közhatalmi bevétel (talajterh. díj, pótlék,bírság stb. ) címén

270 000 Ft.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 3 440 000 Ft (a bérleti díjakat- közterület használat-, egyéb szolgáltatások ellenértékét-fűnyírás-), az ellátási díjakat 4 427 500 Ft , kamatbevételt 1000 Ft és egyéb működési bevételeket 2 000 Ft, összesen 7 870 500 Ft értékben.

14 500 000 Ft bevételre számítunk a Katolikus Szeretetszolgálatnak eladott Bakonyszücs, Arany János u. 3. szám alatt lévő ingatlan vételárából.

Előző évi pénzmaradványunk 21 992 600 Ft.

Fentiek figyelembevételével a 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevétel főösszege:

Kiadásaink alakulását 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat a 7.melléklet, a felújításokat az 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 5 fő (3 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bér a minimálbérhez, illetve a középiskolai végzettségűek esetében a garantált bérminimum értékéhez igazodik, figyelembe véve az év eleji változásokat.

A polgármester és az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítésük, a polgármester cafetériája, valamint a képviselők tiszteletdíja is ezen a soron lettek megtervezve.

A munkáltatói járulék a szociális hozzájárulás adó, mely a bruttó bér 13 %-a.

Így személyi juttatás címén 18 705 325 Ft, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó jogcímen pedig 2 371 149 Ft került tervezésre.

A dologi kiadások 2024. évi tervezett összege 26 265 000 Ft. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa, kamatkiadások valamint egyéb dologi kiadások. A rezsiköltségeket kellett megemelnünk az előző évi teljesítésekhez képest.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét: 2 367 500 Ft értékben.

(születési támogatás, beiskolázási segélyek, mikuláscsomagok, temetési segély, köztemetés, szociális étkezéshez önkormányzati hozzájárulás, települési támogatás stb.)

E címen 1 391 017 Ft-ot terveztünk.

Ez a kiadás tartalmazza a Bakonyszücs Község Önkormányzat részére fizetett Cetin bérleti díj 50 %-os részét, mely 750 000 Ft , a Pápai Többcélú Kistérségi Társulás működési hozzájárulását lakosságszám alapján, mely 100 000 Ft. Közös Önkormányzati Hivatal részére a bérköltségekhez fizett 441 017 Ft-ot. Ezek államháztartáson belüli kiadások.

Az államháztartáson kívülre egyéb civil szervezet támogatását tartalmazza, 100 000 Ft értékben.

Beruházásra összesen 19 678 050 Ft-ot terveztünk.

Felújításra költségvetésünkben 2 242 009 Ft szerepel, melyet a Kultúrház ablak cseréjére terveztünk.

Finanszírozási kiadások között a 2023. év decemberében folyósított 2024.00.havi normatív támogatás visszatérítését szerepeltettük 645 130 Ft értékben.

Költségvetésünk bevételi-kiadási oldalának különbözete: 6 222 597 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 21 347 470 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.