Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Nagytevel Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Nagytevel Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Nagytevel község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 4 108 509,- Ft,

egyéb támogatására 3 616 000,- Ft,

Összesen: 44 225 694,- Ft-ot

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2023. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembevételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 44 225 694 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 23 051 996 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira (fenntartási és üzemeltetési), a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására, egyéb önkormányzati feladatok ellátására kapott támogatások összegeit.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatására 32 909 Ft-ot kaptunk.

A polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 7 391 848 Ft.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása címen érkező hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a közfoglalkoztatáshoz biztosít önrészt, ennek összege 3 616 000 Ft.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján 1 062 240 Ft-ot.

2023.01.02-től indult Nagytevel községben a falugondoki szolgálat, melyre önkormányzatunk 6 343 500 Ft támogatási összeget tud igényelni.

Lakosságszám alapján könyvtári és múzeumi feladatok ellátásához támogatás illeti meg önkormányzatunkat, melynek összege 2 270 000 Ft, ezen felül települési önkormányzatok kulturális feladataihoz 457 201 Ft bérjellegű támogatás kiegészítést kapunk.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege:
13 244 980 Ft.

A Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból (NEAK) kapott támogatás az ifjúság-egészségügyi gondozáshoz 38 400 Ft. A közfoglalkoztatás támogatására a Magyar Államkincstártól 7 700 000 Ft bevétel terveztünk, melyet a nettó finanszírozás keretében kapunk. Egyéb működési célú támogatás keretében terveztünk még 1 000 000 Ft-ot diákmunkások bérének megtérülésére, 5 havi polgármesteri illetménykiegészítésre 4 106 580 Ft-ot, valamint erdőgazdálkodás bevételeként 400 000 Ft-ot.

Önkormányzatunk felhalmozási bevétellel nem tervezett.

Közhatalmi bevétel címén 13 020 000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint:

Egyéb működési bevételek összesen 37 892 900 Ft.

Ezen összeg az alábbi bevételekből tevődik össze:

Felhalmozási bevételt nem terveztünk.

Előző évi korrigált pénzmaradványunk 6 823 696 Ft volt.

Kiadásaink alakulását 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat az 7. melléklet, a felújításokat az 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

Személyi juttatások, valamint a munkaadókat terhelő járulékok összege 41 581 600 Ft és 4 695 900 Ft.

A személyi juttatások jogcímen 6 fő (2 fő önkormányzati dolgozó és egy közművelődési szakember 2 órába, 4 fő diákmunkás 6 órába 2 hónapra, és strand pénztáros 8 órába 3 hónapra -, valamint 4 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bérkiadásoknál bérfejlesztés a minimálbér változása miatt keletkezett. A minimálbér 290 800, - Ft-ra, illetve a középiskolai végzettségűek esetében 348 800, - Ft-ra nőtt, a közcélúak bére is ehhez igazodik. A munkáltatói járulék, a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %.

Személyi juttatásként tervezésre került 2 fő önkormányzati dolgozónak a (200 000.- Ft) Cafetéria juttatás - Szép-kártya és a közművelődési szakembernek az arányos (25 000.-Ft) Cafetéria juttatás - Szép-kártya.

A választott tisztségviselők juttatásainak számolásakor szerepet kapott a polgármester, ill. az alpolgármester számára a kötelező költségátalány megtervezése, továbbá bekerült a költségvetésbe a főállású polgármester részére 200 000 Ft Cafetéria juttatás is.

Ezen kívül megbízási díjakat is terveztünk a könyvtárra, a strandra, a házasságkötések miatt. Egyszerűsített foglalkoztatásra szintén terveztünk, elsősorban fűnyírásra, parkgondozási munkálatokra, valamint a strandon turisztikai idénymunkára strand pénztárosnak, és takarítók részére.

A dologi kiadások 2025. évi tervezett összege 39 438 960 Ft. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, informatikai szolgáltatások és egyéb kommunikációs szolgáltatások beszerzése, közüzemi díjak, vásárolt élelem (szoc.étkezés) szolgáltatási díja, bérleti díjak, karbantartási szolgáltatások díjai, továbbszámlázott szolgáltatások, különféle szakmai és nem szakmai szolgáltatások igénybevétele, biztosítási díjak, a működési célú előzetesen felszámított áfa, a befizetendő áfa összegének teljesítése, kamatkiadások, valamint egyéb dologi kiadások összege.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét 3 150 000 Ft értékben. (segélyek – temetési, születési, beiskolázási, gyerekeknek mikuláscsomag, szociális célú tűzifa, települési és lakhatási támogatás, oktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai)

Ezen kiadási jogcímen 978 282 Ft-ot terveztünk, mely államháztartáson belülre tartalmazza:

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 1 320 000 Ft kiadási jogcím tartalmazza az egyéb civil szervezetek támogatását:

Beruházásokra 5 926 000 Ft kiadást terveztünk.

Felújítási kiadásra 10 255 000 Ft-ot terveztünk a közösségi ház homlokzat felújítására (2 000 000.-), és a tornaterem hőszigetelésére (8 255 000.-).

Ezen kiadási jogcímre 300.000 Ft-ot terveztünk lakástámogatás címen.

Finanszírozási kiadások között a 2024. év decemberében folyósított 2025.évi 00.havi nettó finanszírozás visszatérítését szerepeltetjük 1 302 266 Ft összegben.

Költségvetésünk bevételi - kiadási oldalának különbözete: 6 259 262 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat a rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 5 521 430 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.

A 10. melléklet táblázata összesíti a szociális étkezők részére juttatott közvetett támogatásokat. E táblázat tartalmazza a gépjárműadóból, illetve a szociális étkezők térítési díjából biztosított kedvezményeket is.

Nagytevel, 2025. március

Orbán Sándor

polgármester