Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 30Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Csögle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
1. §1 A képivselő-testület a 2024. évi önkormányzati költségvetés
a) bevételi főösszegét 183.110.034 forintban,
b) kiadási főösszegét 183.110.034 forintban állapítja meg.
2. § (1) Az 1. § a) pontjában megállapított bevételi főösszeg részletezését az 3. melléklet, kormányzati funkciónként részletezve az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az 1. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését a 2. melléklet, kormányzati funkciónként részletezve az 4. melléklet tartalmazza.
(3) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok tárgyévi tervadatait, a költségvetési mérleget az 1. melléklet tartalmazza.
(4) A működési bevételeket és kiadásokat évenkénti bontásban a 6. melléklet, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat évenkénti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetési szervek éves létszám-előirányzatának, továbbá a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának megoszlását a 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az éves előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat 2024. és az azt követő három év stabilitását a 10. melléklet tartalmazza.
3. §2 A költségvetési
a) bevételek előirányzata 170.983.001 ,-Ft, a finanszírozási bevételeké 12.127.033,-Ft,
b) kiadások előirányzata 178.056.116,-Ft, a finanszírozási kiadásoké 4.053.918,-Ft .
4. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal 2024. január 1. napján nem rendelkezik.
(2) Amennyiben az önkormányzat teljesített bevételei nem fedezik a tervezett, illetőleg létrejött kiadást, úgy a számlavezető pénzintézetnél „likvid hitel” címén hitel vehető fel, amelyet tárgyég december 31-ig kell visszafizetni. A hitel visszatörlesztése az önkormányzat költségvetését terheli.
(3) A hitel felvételéről, a hitel összegéről a képviselő-testület dönt.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse.
2. A költségvetési tartalék előirányzatai
5. § (1) A tartalék az évközi többletigények fedezetéül, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgál.
(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát évi 200 ezer Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel. A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a képviselő-testület soron következő rendes ülésén beszámol.
3. Előirányzat módosítás a helyi önkormányzatnál
6. § (1) A képviselő-testület által jóváhagyott bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
7. § (1) Az önkormányzat elfogadott költségvetéséről az államháztartás információs rendszere keretében adatszolgáltatást kell teljesíteni.
(2) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felelős.
4. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
8. § A költségvetési szervek létszám-előirányzatát kizárólag a képviselő-testület módosíthatja.
9. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve közalkalmazott dolgozóinak és egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók részére a képviselő-testület a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. §-ban meghatározottak szerinti kedvezményes adózású cafetériát biztosít. A köztisztviselők részére cafetéria keretében a Széchenyi Pihenő Kártyára utalt támogatást biztosít.
(2) A közfoglalkoztatottak esetében az (1) bekezdésben biztosított juttatás adható.
(3) A juttatás mértékét az önkormányzat éves költségvetési rendeletében kormányzati funkciónként kell megállapítani, a fedezetét megtervezni és biztosítani.
5. Önkormányzati beruházásokkal, felújításokkal kapcsolatos eljárási szabályok
10. § (1) Az önkormányzati beruházásokkal kapcsolatos szervezési feladatok lebonyolítását a Somlóvásárhelyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi, melyhez külső szakmai szerv közreműködését igénybe veheti.
(2) A közbeszerzési törvény hatálya alá tartozó önkormányzati beruházásra a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény előírásait kell alkalmazni.
(3) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 500 ezer Ft értékhatárt meghaladó építési beruházás, felújítás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.
(4) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 500 ezer Ft értékhatárt meghaladó árubeszerzés, szolgáltatás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.
(5) Az önkormányzati ingatlanok felújításainál, beruházásainál a műszaki ellenőri feladatok ellátására külső szakemberek felkérhetők.
6. A társadalmi önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
11. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek, stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat.
(2) A politikai pártok részére pénzbeli és egyéb önkormányzati támogatás nem nyújtható.
(3) A támogatás nyújtásának részletes szabályait az államháztartáson kívüli pénzeszköz átadás-átvételről szóló 12/2013.(IX.23.) önkormányzati rendelet tartalmazza.
7. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb intézkedések
12. § A képviselő-testület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.
13. § Az önkormányzat költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.
8. Az éves költségvetési beszámolóra vonatkozó szabályok
14. § (1) A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő 4. hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé.
(2) A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.
15. § (1) Az önkormányzat a költségvetési maradványát az éves elemi költségvetési beszámoló készítésekor állapítja meg.
(2) Amennyiben a tervezett költségvetési maradványhoz képest eltérés mutatkozik, a költségvetési rendeletet módosítani kell.
9. Vegyes és hatályba léptető rendelkezések
16. § (1) Az önkormányzatnál betöltetlen álláshely 2024. január 1. napján nincs.
(2) Az önkormányzatnál tartósan üres álláshely 2024. január 1. napján nincs.
17. § Az önkormányzati rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht. és végrehajtási rendeletei, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseit kell alkalmazni.
18. § E rendelet a 2024. évi költségvetési évre szól.
19. § Ez a rendelet 2024. február 22-én lép hatályba, és 2025. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez3
|
ssz |
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||
|
rovat |
rovat megnevezése |
eredeti |
módosított |
rovat szám |
rovat megnevezése |
eredeti |
módosított |
|
|
1 |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános |
21 972 113 |
21 572 113 |
K1 |
Személyi juttatások |
34 912 089 |
34 432 378 |
|
2 |
B112 |
Közoktatási feladatok támogatása ( B112) |
49 823 464 |
51 727 700 |
||||
|
3 |
B1131 |
Települési önkormányzatok egyéb szociális és |
16 638 000 |
17 000 180 |
||||
|
4 |
B1132 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési |
20 889 179 |
20 517 453 |
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
4 306 795 |
3 201 660 |
|
5 |
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális |
2 270 000 |
3 783 964 |
K3 |
Dologi kiadások |
59 325 952 |
60 926 257 |
|
6 |
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és |
5 206 144 |
1 440 180 |
||||
|
7 |
B116 |
Elszámolásból származó bevételek |
199 076 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 850 000 |
4 080 000 |
|
|
9 |
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
21 858 877 |
17 018 748 |
K5 |
elvonások és visszafizetések |
- |
3 658 669 |
|
10 |
B2 |
Felhalmozási c. támogatás Áh-n belül |
- |
2 133 600 |
K5 |
Egyéb működési célú kiadások Áh.belül |
54 515 644 |
58 630 323 |
|
11 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
2 350 000 |
10 704 962 |
||||
|
12 |
B4 |
Működési bevételek |
15 506 271 |
24 375 112 |
K6 |
Beruházások |
- |
2 764 921 |
|
13 |
B6 |
Működés célú visszatérítendő támogatások (B64) |
- |
373 913 |
K7 |
Felújítások |
- |
1 872 910 |
|
14 |
B7 |
Felhalm.c. visszatérítendő támogatások (B74) |
- |
136 000 |
K9 |
Finanszírozási kiadások |
3 889 552 |
4 053 918 |
|
15 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
11 962 667 |
12 127 033 |
tartalék |
7 676 683 |
12 147 667 |
|
|
16 |
B 1-8 |
BEVÉTELEK ÖSSZSEN |
168 476 715 |
183 110 034 |
K 1-9 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
168 476 715 |
182 110 034 |
2. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez4
|
0 |
A |
B |
C |
|---|---|---|---|
|
Ssz |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
25 693 629 |
25 094 979 |
|
2 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
0 |
139 220 |
|
3 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
25 693 629 |
25 234 199 |
|
4 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
9 158 460 |
9 153 179 |
|
5 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
60 000 |
45 000 |
|
6 |
Külső személyi juttatások (K12) |
9 218 460 |
9 198 179 |
|
7 |
Személyi juttatások (K1) |
34 912 089 |
34 432 378 |
|
8 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális |
4 306 795 |
3 201 660 |
|
9 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
10 |
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
11 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
12 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
7 142 |
47 142 |
|
13 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 599 000 |
6 171 505 |
|
14 |
Készletbeszerzés (K31) |
3 606 142 |
6 218 647 |
|
15 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
343 000 |
371 000 |
|
16 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
395 000 |
165 000 |
|
17 |
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
738 000 |
536 000 |
|
18 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
4 060 000 |
4 775 000 |
|
19 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
220 000 |
340 000 |
|
20 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
120 000 |
310 000 |
|
21 |
Közüzemi díjak (K331) |
4 400 000 |
5 425 000 |
|
22 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
31 033 206 |
29 418 832 |
|
23 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
620 000 |
620 000 |
|
24 |
Közvetített szolgáltatások (K335) |
0 |
395 000 |
|
25 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
76 000 |
288 800 |
|
26 |
Egyéb szolgáltatások (K337) |
6 240 000 |
6 475 000 |
|
27 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
28 |
Szolgáltatási kiadások (K33) |
42 369 206 |
42 622 632 |
|
29 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
12 612 604 |
11 475 604 |
|
30 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
0 |
73 374 |
|
31 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
12 612 604 |
11 548 978 |
|
32 |
Dologi kiadások (K3) |
59 325 952 |
60 926 257 |
|
33 |
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
3 850 000 |
4 080 000 |
|
34 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
35 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
3 850 000 |
4 080 000 |
|
36 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából |
0 |
3 658 669 |
|
37 |
Elvonások és befizetések (K502) |
0 |
3 658 669 |
|
38 |
Egyéb működési célú támogatások |
54 515 644 |
54 754 293 |
|
39 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előir.k EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
0 |
0 |
|
41 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
42 |
Egyéb működési célú támogatások |
0 |
217 361 |
|
43 |
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K512) |
0 |
0 |
|
44 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
45 |
Tartalékok (K513) |
7 676 683 |
12 147 667 |
|
46 |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
62 192 327 |
70 777 990 |
|
47 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
2 208 992 |
|
48 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános |
0 |
555 929 |
|
49 |
Beruházások (K6) |
0 |
2 764 921 |
|
50 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
1 474 732 |
|
51 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános |
0 |
398 178 |
|
52 |
Felújítások (K7) |
0 |
1 872 910 |
|
53 |
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
164 587 163 |
178 056 116 |
|
54 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
3 889 552 |
4 053 918 |
|
55 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
3 889 552 |
4 053 918 |
|
56 |
Finanszírozási kiadások (K9) |
3 889 552 |
4 053 918 |
|
58 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
168 476 715 |
182 110 034 |
|
59 |
Átlagos statisztikai állományi létszám |
15 |
15 |
3. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez5
|
A |
B |
C |
|
|
Ssz |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított |
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános |
21 972 113 |
21 572 113 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési |
49 823 464 |
51 727 700 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és |
16 638 000 |
17 000 180 |
|
4 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési |
20 889 179 |
20 517 453 |
|
5 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és |
37 527 179 |
37 517 633 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak |
2 270 000 |
2 783 964 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő |
5 206 144 |
1 440 180 |
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
199 076 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
116 798 900 |
115 240 666 |
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
21 858 877 |
17 018 748 |
|
11 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
0 |
0 |
|
12 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
13 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési |
0 |
0 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson |
138 657 777 |
132 259 414 |
|
15 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
2 133 600 |
|
16 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
0 |
0 |
|
17 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson |
0 |
2 133 600 |
|
18 |
Vagyoni tipusú adók (B34) |
1 400 000 |
3 690 619 |
|
19 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
20 |
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
950 000 |
5 329 571 |
|
21 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység |
0 |
0 |
|
22 |
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
950 000 |
5 329 571 |
|
23 |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
0 |
1 684 772 |
|
24 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
|
25 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
2 350 000 |
10 704 962 |
|
26 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
0 |
374 512 |
|
27 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
1 551 805 |
2 296 045 |
|
28 |
ebből: államháztartáson belül (B403) |
0 |
0 |
|
29 |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
1 343 664 |
3 674 231 |
|
30 |
Ellátási díjak (B405) |
12 610 302 |
13 632 903 |
|
31 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű |
500 |
5 576 |
|
32 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
500 |
5 576 |
|
33 |
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) |
0 |
102 194 |
|
34 |
Egyéb működési bevételek(B411) |
0 |
4 289 651 |
|
35 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
36 |
Működési bevételek (B4) |
15 506 271 |
24 375 112 |
|
37 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64) |
0 |
171 000 |
|
38 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64) |
0 |
0 |
|
39 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
202 913 |
|
40 |
ebből: Európai Unió (B65) |
0 |
0 |
|
41 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
373 913 |
|
42 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74) |
0 |
136 000 |
|
43 |
ebből: háztartások (B74) |
0 |
0 |
|
44 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
136 000 |
|
45 |
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
156 514 048 |
169 983 001 |
|
46 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
11 962 667 |
11 962 667 |
|
47 |
Maradvány igénybevétele (B813) |
11 962 667 |
11 962 667 |
|
48 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
164 366 |
|
49 |
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
11 962 667 |
12 127 033 |
|
50 |
Finanszírozási bevételek (B8) |
11 962 667 |
12 127 033 |
|
51 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
168 476 715 |
182 110 034 |
5. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez7
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
L |
N |
P |
||
|
Megnevezés |
Összesen |
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek |
066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán |
900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
21 572 113 |
0 |
21 572 113 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
51 727 700 |
0 |
51 727 700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
17 000 180 |
0 |
17 000 180 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
20 517 453 |
0 |
20 517 453 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása(B113) |
37 517 633 |
0 |
37 517 633 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 783 964 |
0 |
2 783 964 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
1 440 180 |
0 |
1 440 180 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
199 076 |
0 |
199 076 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
115 240 666 |
0 |
115 240 666 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
17 018 748 |
0 |
0 |
16 950 348 |
0 |
68 400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
68 400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
68 400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
16 950 348 |
0 |
0 |
16 950 348 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
90 900 |
0 |
0 |
90 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
132 259 414 |
0 |
115 240 666 |
16 950 348 |
0 |
68 400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
2 133 600 |
0 |
0 |
2 133 600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
2 133 600 |
0 |
0 |
2 133 600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
2 133 600 |
0 |
0 |
2 133 600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
18 |
Vagyoni tipusú adók (B34) |
3 690 619 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 690 619 |
|
19 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
3 690 619 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 690 619 |
|
20 |
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
5 329 571 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 329 571 |
|
21 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
5 329 571 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 329 571 |
|
22 |
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
5 329 571 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 329 571 |
|
23 |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
1 684 772 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 684 772 |
|
24 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
10 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 000 |
|
25 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
10 704 962 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 704 962 |
|
26 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
374 512 |
374 512 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
27 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
2 296 045 |
1 732 352 |
0 |
0 |
444 693 |
0 |
0 |
119 000 |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
ebből: államháztartáson belül (B403) |
138 000 |
138 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
29 |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
3 674 231 |
2 469 171 |
0 |
0 |
1 205 060 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
30 |
Ellátási díjak (B405) |
13 632 903 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 256 149 |
11 376 754 |
0 |
|
31 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
5 576 |
5 576 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
5 576 |
5 576 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
33 |
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) |
102 194 |
102 194 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
34 |
Egyéb működési bevételek (B411) |
4 289 651 |
4 289 648 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
0 |
2 |
0 |
0 |
|
35 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
656 175 |
656 175 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
36 |
Működési bevételek (B4) |
24 375 112 |
8 973 453 |
0 |
0 |
1 649 753 |
0 |
1 |
119 000 |
2 256 151 |
11 376 754 |
0 |
|
37 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64) |
171 000 |
0 |
0 |
0 |
171 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
38 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64) |
171 000 |
0 |
0 |
0 |
171 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
39 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
202 913 |
0 |
0 |
202 913 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: Európai Unió (B65) |
202 913 |
0 |
0 |
202 913 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
41 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
373 913 |
0 |
0 |
202 913 |
171 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
42 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74) |
136 000 |
30 000 |
0 |
0 |
106 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
43 |
ebből: háztartások (B74) |
136 000 |
30 000 |
0 |
0 |
106 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
44 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
136 000 |
30 000 |
0 |
0 |
106 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
45 |
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
169 983 001 |
9 003 453 |
115 240 666 |
19 286 861 |
1 926 753 |
68 400 |
1 |
119 000 |
2 256 151 |
11 376 754 |
10 704 962 |
|
46 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
11 962 667 |
0 |
0 |
11 962 667 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
47 |
Maradvány igénybevétele (B813) |
11 962 667 |
0 |
0 |
11 962 667 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
48 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
164 366 |
0 |
164 366 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
49 |
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
12 127 033 |
0 |
164 366 |
11 962 667 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
50 |
Finanszírozási bevételek (B8) |
12 127 033 |
0 |
164 366 |
11 962 667 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
51 |
Bevételek összesen (B1-B8) |
182 110 034 |
9 003 453 |
115 405 032 |
31 249 528 |
1 926 753 |
68 400 |
1 |
119 000 |
2 256 151 |
11 376 754 |
10 704 962 |
6. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez8
|
A |
B |
C |
D |
D |
|
|
S |
M E G N E V E Z É S |
2024. évi |
2025. évi |
2026. évi |
2027. évi |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
132 259 414 |
152 098 326 |
174 913 075 |
201 150 036 |
|
2 |
Közhatalmi bevételek |
10 704 962 |
12 310 706 |
14 157 312 |
16 280 909 |
|
3 |
Működési bevételek |
22 380 794 |
25 737 913 |
29 598 600 |
34 038 390 |
|
4 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
12 127 033 |
13 946 088 |
16 038 001 |
18 443 701 |
|
5 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
177 472 203 |
204 093 033 |
234 706 988 |
269 913 037 |
|
6 |
Személyi juttatások |
34 432 378 |
39 597 235 |
45 536 820 |
52 367 343 |
|
7 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális |
3 201 660 |
3 681 909 |
4 234 195 |
4 869 325 |
|
8 |
Dologi kiadás |
60 926 257 |
70 065 196 |
80 574 975 |
92 661 221 |
|
9 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 080 000 |
4 692 000 |
5 395 800 |
6 205 170 |
|
10 |
Egyéb működési célú kiadások |
70 777 990 |
81 394 689 |
93 603 892 |
107 644 476 |
|
11 |
Finanszírozási kiadások |
4 053 918 |
4 662 006 |
5 361 307 |
6 165 503 |
|
12 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
177 472 203 |
204 093 033 |
234 706 988 |
269 913 037 |
7. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez9
|
A |
B |
C |
D |
||
|
S |
M E G N E V E Z É S |
2024. évi |
2025. évi |
2026. évi |
2027. évi |
|
1 |
B E V É T E L E K |
||||
|
2 |
Hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
3 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
2 133 600 |
|||
|
4 |
Felhalmozási bevételek |
1 660 624 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
5 |
Előző évi felhalmozódási pénzmaradvány |
5 799 999 |
|||
|
6 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
9 594 223 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
7 |
K I A D Á S O K |
||||
|
8 |
Beruházások |
2 764 921 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
9 |
Felújítások |
1 872 910 |
|||
|
10 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
902 474 |
|||
|
11 |
Finanszírozási kiadások |
4 053 918 |
|||
|
12 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
9 594 223 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
8. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez10
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
|
|
S |
Bevételek megnevezése |
össz. |
2024. évi várható bevételek havi forgalma |
|||||||||||
|
I. hó |
II. hó |
III. hó |
IV. hó |
V. hó |
VI. hó |
VII. hó |
VIII. hó |
IX. hó |
X. hó |
XI. hó |
XII. hó |
|||
|
1 |
Finanszírozási |
115 240 666 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
9 603 389 |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
17 018 748 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
1 418 229 |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
2 133 600 |
1 066 800 |
1 066 800 |
||||||||||
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
10 704 962 |
5 352 481 |
5 352 481 |
||||||||||
|
5 |
Működési bevételek |
24 375 112 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
2 031 259 |
|
6 |
Működés célú visszatéritendő támogatások |
0 |
||||||||||||
|
7 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
373 913 |
186 957 |
186 957 |
||||||||||
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
136 000 |
68 000 |
68 000 |
||||||||||
|
10 |
Finanszírozási bevétel(pénzmaradvány) |
12 127 033 |
12 127 033 |
|||||||||||
|
11 |
Összes bevétel |
182 110 034 |
26 501 667 |
14 374 634 |
18 405 358 |
13 052 877 |
13 052 877 |
13 052 877 |
13 052 877 |
13 052 877 |
18 405 358 |
13 052 877 |
13 052 877 |
13 052 877 |
|
12 |
Kiadások |
össz. |
2024. évi várható kiadások havi forgalma |
|||||||||||
|
13 |
I. hó |
II. hó |
III. hó |
IV. hó |
V. hó |
VI. hó |
VII. hó |
VIII. hó |
IX. hó |
X. hó |
XI. hó |
XII. hó |
||
|
14 |
Személyi juttatások |
34 432 378 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
2 869 365 |
|
15 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 201 660 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
266 805 |
|
16 |
Dologi kiadások |
60 926 257 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
5 077 188 |
|
17 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 080 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
|
18 |
Egyéb működési célú kiadások |
58 630 323 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
4 885 860 |
|
19 |
Beruházások |
2 764 921 |
2 764 921 |
|||||||||||
|
20 |
Felújítások |
1 872 910 |
1 872 910 |
|||||||||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|||||||||||
|
22 |
Finanszírozási kiadások |
4 053 918 |
4 053 918 |
|||||||||||
|
23 |
Összes kiadás |
169 962 367 |
17 493 136 |
13 439 218 |
16 204 139 |
15 312 128 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
13 439 218 |
|
24 |
Tartalék |
12 147 667 |
2 024 611 |
2 024 611 |
2 024 611 |
2 024 611 |
2 024 611 |
2 024 611 |
||||||
|
25 |
Kiadások mindösszesen |
182 110 034 |
17 493 136 |
13 439 218 |
16 204 139 |
15 312 128 |
13 439 218 |
13 439 218 |
15 463 829 |
15 463 829 |
15 463 829 |
15 463 829 |
15 463 829 |
15 463 829 |
|
26 |
Többlet ' +'/hiány ' -' |
0 |
9 008 531 |
9 943 946 |
12 145 165 |
9 885 914 |
9 499 573 |
9 113 232 |
6 702 280 |
4 291 328 |
7 232 857 |
4 821 904 |
2 410 952 |
0 |
9. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez11
|
Ssz |
A |
B |
C |
D |
|
Megnevezés |
2024.évi létszámkeret (fő) |
|||
|
teljes munkaidőben |
részmunkaidőben |
tiszteletdíjas |
||
|
1 |
Polgármester, alpolgármester, képviselők |
1 |
1 |
|
|
2 |
Közalkalmazott |
1 |
1 |
|
|
4 |
Közfoglalkoztatás |
10 |
||
|
5 |
Egyéb |
1 |
||
|
6 |
Összesen |
12 |
2 |
1 |
10. melléklet a 3/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez12
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Megnevezés |
Tárgyév |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követő |
|||
|
1. évben |
2. évben |
3. évben |
|||
|
1 |
Helyi adók |
10 704 962 |
1 400 000 |
1 400 000 |
1 400 000 |
|
2 |
Osztalékok, koncessziós díjak |
||||
|
Díjak, pótlékok, bírságok |
|||||
|
3 |
Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
||||
|
4 |
Részvények, részesedések értékesítése |
||||
|
5 |
Önkormányzati vagyon hasznosítása (lakbér, helyiség bér) |
3 674 231 |
|||
|
6 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
||||
|
7 |
Saját bevételek összesen: |
14 379 193 |
1 400 000 |
1 400 000 |
1 400 000 |
|
8 |
Saját bevételek 50%-a |
7 189 597 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
|
9 |
Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt. |
||||
|
10 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása |
||||
|
11 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása |
||||
|
12 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
||||
|
13 |
Adott váltó |
||||
|
14 |
Pénzügyi lízing |
||||
|
15 |
Halasztott fizetés |
||||
|
16 |
Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
||||
|
17 |
Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség |
||||
|
18 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása |
||||
|
19 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása |
||||
|
20 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
||||
|
21 |
Adott váltó |
||||
|
22 |
Pénzügyi lízing |
||||
|
23 |
Halasztott fizetés |
||||
|
24 |
Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
||||
|
25 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
14 379 193 |
1 400 000 |
1 400 000 |
1 400 000 |
Az 1. § a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.