Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 29- 2024. 12. 30

Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2024.05.29.

Noszlop Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületére és az Önkormányzatának fenntartásában lévő költségvetési szervére, intézményére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével, valamint a költségvetési szerv vezetőjének általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 525.003.509,- forintban,

b) kiadási főösszegét 525.003.529,- forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési összevont főösszesítőjét az 1. melléklet 1. pontja, az Önkormányzat önálló 2023.évi költségvetési főösszesítőjét az 1.melléklet 2. pontja tartalmazza.

3. §² A költségvetési

a) bevételek előirányzata 340.767.580,- forint,

b) a finanszírozási műveletek bevétele 183.946.335 forint, mely a 2022. évi pénzmaradvány és az államháztartási megelőlegezés összege.

4. §³ A költségvetési

a) kiadások előirányzata 460.731.868,- forint,

b) b) a finanszírozási műveletek kiadása 63.982.047,- forint, mely központi irányító szervi támogatás és az államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését összevontan és Önkormányzati szinten az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézmény létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(9) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop költségvetési főösszesítőjét a 13. melléklet szerint határozza meg.

(10) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop kiadásait a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop bevételeit a 15. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, és a költségvetési intézményt a költségvetési rendeletben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat- átcsoportosítás címén engedélyezze.

(4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szerve által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

4. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

9. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt negyedévente, - az első negyedév kivételével - de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

10. § (1) A költségvetési szerv a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A részére jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

11. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25 %-a alatti és nettó 1.000.000,- Ft feletti beszerzések esetében a beszerzéssel megbízott, illetve a költségvetési szerv vezetője minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A döntéshozatal tekintetében az Önkormányzat vonatkozásában a polgármester és az alpolgármester, a költségvetési szerv vonatkozásában a költségvetési szerv vezetője és a polgármester együtt jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

13. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

14. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

15. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzat intézményének pénzellátását működési kiadásaira nettósítva, felújítási és felhalmozási kiadásaira teljesítményarányosan biztosítja.

17. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

9. Záró rendelkezések

18. § A rendelet a 2023. évi költségvetési évre szól.

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2024. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁴

Mérleg

1. Összevont mérleg forintban

Sor- szám	A	B	C	D	E	F	G	H
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 434 758	23 434 758	K1	Személyi juttatások	93 252 926	97 173 667
2	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 766 010	59 614 860	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	12 502 676	12 053 523
3	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	54 064 490	57 441 124	K3	Dologi kiadások	147 029 540	119 193 280
4	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 715 446	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	1 521 690
5	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	1 280 160	K5	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549	96 043 043
6	B116	Elszámolásból származó bevételek	0	3 425 336	K6	Beruházások	15 349 135	18 909 116
7	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	29 023 500	26 814 239	K7	Felújítások	148 650 000	174 227 887
8	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		3 635 097	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	619 893
9	B31	Jövedelemadók		150 000	K9	Finanszírozási kiadások	5 261 410	5 261 410
10	B34	Vagyoni tipusú adók	16 624 800	17 674 884
11	B35	Termékek és szolgáltatások adói	102 370 000	116 987 670
12	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		837 447
13	B4	Működési bevételek	18 817 155	26 135 369
14	B6	Működési célú átvett pénzeszközök		30 000
15	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		796 193
16	B8	Finanszírozási bevételek	178 795 869	184 030 926
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	477 166 582	525 003 509	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	476 887 236	525 003 509

2. Önkormányzat mérleg forintban

Sor- szám	A	B	C	D	E	F	G	H
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 434 758	23 434 758	K1	Személyi juttatások	48 882 200	48 602 854
2	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 766 010	59 614 860	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	6 384 286	5 536 863
3	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	54 064 490	57 441 124	K3	Dologi kiadások	139 217 910	115 624 103
4	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 715 446	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	1 521 690
5	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	1 280 160	K5	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549	96 043 043
6	B116	Elszámolásból származó bevételek		3 425 336	K6	Beruházások	15 349 135	18 555 535
7	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	29 023 500	26 639 239	K7	Felújítások	148 650 000	174 227 887
8	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		3 635 097	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások		619 893
9	B31	Jövedelemadók		150 000	K9	Finanszírozási kiadások	63 756 911	63 982 047
10	B34	Vagyoni tipusú adók	16 624 800	17 674 884
11	B35	Termékek és szolgáltatások adói	102 370 000	116 987 670
12	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		837 447
13	B4	Működési bevételek	18 817 155	26 135 366
15	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		796 193
16	B8	Finanszírozási bevételek	178 711 278	183 946 335
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	477 081 991	524 713 915	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	477 081 991	524 713 915

2. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁵

Költségvetési bevételek

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat (Ft)	Módosított Előirányzat (Ft)
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	23 434 758	23 434 758
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	51 766 010	59 614 860
03	Egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (szoc.étkeztetés, mini bölcsöde)	B113	15 649 052	17 997 533
04	Intézményi gyermekétkeztetés	B113	38 368 413	39 397 421
05	Szünidei étkeztetés	B113	47 025	46 170
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 715 446
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115		1 280 160
08	Elszámolásból származó bevételek	B116		3 425 336
09	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	131 535 258	147 911 684
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	29 023 500	26 639 239
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	160 558 758	174 550 923
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		3 635 097
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	3 635 097
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311		150 000
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók	B31	0	150 000
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	16 624 800	17 674 884
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	102 370 000	116 987 670
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói	B35	102 370 000	116 987 670
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		837 447
35	Közhatalmi bevételek	B3	118 994 800	135 650 001
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	5 000 000	6 200 950
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403		300 071
39	Tulajdonosi bevételek	B404		747 700
40	Ellátási díjak	B405	8 500 000	8 509 406
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 645 000	4 020 712
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	1 672 155	5 245 000
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082		112
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	0	112
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411		1 111 415
51	Működési bevételek	B4	18 817 155	26 135 366
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75		796 193
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	796 193
70	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	298 370 713	340 767 580

3. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁶

Költségvetési kiadások

	A	B	C	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)	Előirányzat (Ft)
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	29 278 200	24 677 845
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103		600 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	2 130 000	2 475 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	100 000	56 188
10	Egyéb költségtérítések	K1110	76 000
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 518 000	1 767 243
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	33 102 200	29 576 276
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 200 000	13 550 580
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 580 000	5 475 998
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások	K12	15 780 000	19 026 578
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	48 882 200	48 602 854
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 384 286	5 536 863
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	1 810 000	737 560
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 755 000	9 779 971
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés	K31	9 565 000	10 517 531
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 150 000	1 383 902
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	415 000	396 113
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 565 000	1 780 015
28	Közüzemi díjak Villamosenergia szolgáltatás díja	K331	3 150 000	2 842 410
29	Közüzemi díjak Gázenergia szolgáltatás díja	K332	11 320 000	4 642 289
30	Közüzemi díjak Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K333	1 530 000	533 101
29	Vásárolt élelmezés	K332	40 400 000	39 245 931
30	Bérleti és lízing díjak	K333	4 983 000	3 562 702
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	4 300 000	2 707 355
32	Közvetített szolgáltatások	K335		381 090
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	25 950 000	25 281 839
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 760 000	5 367 595
35	Szolgáltatási kiadások	K33	97 393 000	84 564 312
36	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	55 436
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	70 000	55 436
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	27 764 910	18 401 028
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	2 850 000	292 000
41	Kamatkiadások	K353		5 844
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	7 937
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	30 624 910	18 706 809
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	139 217 910	115 624 103
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 000 000	1 521 690
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (	K4	3 000 000	1 521 690
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021		104 255
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	29 532 765	29 532 765
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések	K502	29 532 765	29 637 020
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 500 000	5 434 351
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 100 000	721 623
70	Tartalékok	K513	14 708 784	60 250 049
71	Egyéb működési célú kiadások	K5	51 841 549	96 043 043
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		2 749 018
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	4 600 000	2 984 490
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	7 485 933	9 876 114
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 263 202	2 945 913
79	Beruházások	K6	15 349 135	18 555 535
80	Ingatlanok felújítása	K71	117 047 244	137 282 981
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	31 602 756	36 944 906
84	Felújítások	K7	148 650 000	174 227 887
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84		121 750
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89		498 143
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	619 893
95	Költségvetési kiadások	K1-K8	413 325 080	460 731 868

4. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁷

5. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁸

Finanszírozási bevételek

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat (Ft)	Módosított Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	178 711 278	178 711 278
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	178 711 278	178 711 278
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		5 235 057
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	178 711 278	183 946 335
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	178 711 278	183 946 335

6. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez⁹

Finanszírozási kiadások

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat (Ft)	Módosított Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 261 410	5 261 410
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	58 495 501	58 720 637
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	63 756 911	63 982 047
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	63 756 911	63 982 047

7. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Működési célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi eredeti ei.	2023. évi módosított ei.	2024. évi számított	2025. év számított
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	160 558 758	174 550 923	180 000 000	180 000 000
2	Közhatalmi bevételek	69 950 032	92 777 630	8 800 000	8 800 000
3	Működési bevételek	18 817 155		20 000 000	20 000 000
4	Előző évi pénzmaradvány			80 000 000	80 000 000
5	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	249 325 945	267 328 553	288 800 000	288 800 000
6	Személyi juttatások	48 882 200	48 602 854	60 000 000	60 000 000
7	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás i adó	6 384 286	5 536 863	7 800 000	7 800 000
8	Dologi kiadás	139 217 910	115 624 103	148 000 000	148 000 000
9	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	1 521 690	2 000 000	2 000 000
10	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549	96 043 043	71 000 000	71 000 000
11	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	249 325 945	267 328 553	288 800 000	288 800 000

8. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹¹

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi eredeti ei.	2023. évi módosított ei.	2024. év i tervezet	2025. év i tervezet
1	B E V É T E L E K
2	Előző évi szabad pénzmaradvány	163 999 136	178 711 278	0	0
3	Közhatalmi bevételek		14 692 037
4	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	163 999 136	193 403 315	0	0
5	K I A D Á S O K
6	Beruházások	15 349 136	18 555 535	0	0
7	Új hivatali épület vagyonvédelmi és informatikai rendszer	5 842 000	2 720 073
8	Új hivatali épület irodai bútorzat, egyéb berendezések, felszerelések	4 427 135	8 676 436
9	Új hivatal központi fájlmentő informatikai eszköz NAS		403 479
10	Új hivatal kerítés		2 830 072
11	Közvilágítás_ napelemes kandelláberek beszerzése	5 080 000	1 258 843
12	Szennyvízátemelő akna		209 550
13	Szennyvíz-hálózat bővítése		661 181
14	Vérnyomásmérő készülék Omron M3 Comfort		21 578
15	2 db STIGA benzinmotoros fűníró CPI 484WQ Speciál Editon		273 070
16	GORENJE VCEA22GPLBKCY porszívó Műv.Ház		40 000
17	Hooved HSP5 FULL ipari-nagykonyhai tányér- és pohármosogató/Óvoda		589 534
18	3 db LED lámpa /Műv.Ház		49 969
19	Hisense Party Rocker One Bluetooth Hangszóró		155 000
20	Kamera rendszer (4 db IP kamera, 1db analóg+ 1 áthelyezés) Könyvtár		666 750
21	Felújítások	148 650 000	174 227 887	0	0
22	Óvoda nyílászáró cserék, lépcső és kerítés felújítás	3 810 000	3 423 872
23	Óvodai tároló/garász felújítás		10 160 000
24	Szenyvízhálózat/ bekötés		462 909
25	Új hivatali épület felújítása	85 000 000	89 367 946
26	Szolgálati lakás felújítás II. szakasz _ MFP program keretében	38 250 000	38 700 000
27	Szolgálati lakás felújítás III. szakasz gépészet, fűtés korszerűsítés	21 590 000	21 689 823
28	Szolgálati lakás kerítés felújítás		10 423 337
29	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	619 893	0	0
30	MÁK PM Reg.Fejlesztési OP.Prog.Ir.Hatósága_Bölcsőde pályázat elszámolás		121 750
31	Bakonykarszt Zrt! 1996-2019. évi fejlesztési forrás kötelezettség		498 143
32	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	163 999 136	193 403 315	0	0

9. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹²

Noszlop Község Önkormányzata működési célú általános tartaléka

	A	B	C
Sorszám	Megnevezés	2023. évi eredeti ei. (Ft)	2023. évi módosított ei. (Ft)
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	14 708 784	60 250 049

10. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹³

11. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

	A	B	C
Sorszám	MEGNEVEZÉS	mennyiség (db)	összeg (Ft)
1.	Építményadó mentességek, kedvezmények:
2.	Építményadóról szóló 7/2020. (VIII.25.) Ör. 2 § (a) bek. alapján mentes	1	-
3.	A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 13. § alapján	3	-
4.	Építményadó mentességek, kedvezmények összesen:	4
5.	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények:
6.	A helyi iparűzési adóról szóló 7/2017. (V.31.) rendelet	-	-
7.	3. §. alapján mentes	1	-
8.	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények összesen:	1	-
9.	ÖSSZESEN:	5	-

12. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Noszlop Község Önkormányzata és intézményének létszámkerete

Sorszám	A	B	C	D	E
	Megnevezés	2023.évi létszámkeret (fő)		2023.évi létszámkeret (fő) módosított
		teljes munkaidőben	rész- munkaidőben	teljes munkaidőben	rész- munkaidőben
1	Polgármester	1		1
2	Hivatalsegéd	1		1
3	Iskolai intézményi étkeztetés	2		2
4	Város- és községgazdálkodás	1		1
5	Család- és nővédelmi eü.gondozás	1		0
6	Háziorvosi alapellátás	1		1
7	Közfoglalkoztatás	5		5
8	Közműv.int.-közösségi szintér		1		1
9	Boribon Óvoda	6		6
10	Boribon Mini Bölcsőde	2	1	2	1
11	Összesen	20	2	19	2

13. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Mérleg - Óvoda (forintban)

Sor- szám	A	B	C	D	E	F	G	H
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
1	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		175 000	K1	Személyi juttatások	44 650 072	48 570 813
2	B4	Működési bevételek		3	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	6 118 390	6 516 660
3	B6	Működési célú átvett pénzeszközök		30 000	K3	Dologi kiadások	7 811 630	3 569 177
4	B816	Központi, irányító szervi támogatás / Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	58 495 501	58 720 637	K6	Beruházások	0	353 581
5	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	84 591	84 591
6	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	58 580 092	59 010 231	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	58 580 092	59 010 231

14. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Költségvetési kiadások - Óvoda (forintban)

	A	B	C
Sor- szám	Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	39 133 772	41 691 115
2	Céljuttatás, projektprémium (K1103)		1 786 202
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	3 060 000	3 045 000
4	Közlekedési költségtérítés (K1109)	1 116 300	886 054
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)		342 942
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	43 310 072	47 751 313
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 340 000	819 500
8	Külső személyi juttatások (K12)	1 340 000	819 500
9	Személyi juttatások (K1)	44 650 072	48 570 813
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	6 118 390	6 516 660
11	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	1 160 000	648 640
12	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	2 110 000	1 187 510
13	Készletbeszerzés (K31)	3 270 000	1 836 150
14	Informatikai szolgáltatások (K321)	187 000	117 618
15	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	100 000	24 627
16	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	287 000	142 245
17	Közüzemi díjak (K331) Villamosenergia szolgáltatás	400 000	0
18	Közüzemi díjak (K331) Gázenergia szolgáltatás
19	Közüzemi díjak (K331) Víz- és csatornaszolgáltatás	171 500	0
20	Bérleti és lízingdíjak (K333)		65 354
21	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	569 000	226 939
22	Egyéb szakmai szolgáltatások (K336)	1 260 000	472 100
23	Egyéb szolgáltatások (K337)	150 000	159 931
24	Szolgáltatási kiadások (K33)	2 550 500	924 324
25	Kiküldetések kiadásai (K341)	128 000	88 470
26	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	128 000	88 470
27	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 576 130	577 987
28	Egyéb dologi kiadások (K355)	0	1
29	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	1 576 130	577 988
30	Dologi kiadások (K3)	7 811 630	3 569 177
31	Informatikai eszközök beszerzése (K63)	0	239 040
32	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	39 370
33	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	75 171
34	Beruházások (K6)	0	353 581
35	Költségvetési kiadások (K1-K8)	58 580 092	59 010 231

15. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Finanszírozási és költségvetési bevételek - Óvoda

1. Finanszírozási bevételek

	A	B	C
ssz	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	58 495 501	58 720 637
2	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele(B8131)	84 591	84 591
3	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	58 580 092	58 805 228
4	Finanszírozási bevételek(B8)	58 580 092	58 805 228

2. Költségvetési bevételek

	A	B	D
ssz	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	0	175 000
2	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	120 000
3	ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	55 000
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	0	175 000
5	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	0	3
6	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	0	3
7	Működési bevételek (B4)	0	3
8	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	0	30 000
9	ebből: egyéb civil szervezetek (B65)	0	30 000
10	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	0	0
11	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	30 000
12	Költségvetési bevételek (B1-B7)	0	205 003

A 2. § (1) bekezdése a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. mellékletet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja hatályon kívül helyezte.

⁸

Az 5. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 10. mellékletet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja hatályon kívül helyezte.

¹⁴

A 12. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 13. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 14. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 15. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.