Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 22- 2024. 12. 30

Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2023.02.22.

Noszlop Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületére és az Önkormányzatának fenntartásában lévő költségvetési szervére, intézményére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével, valamint a költségvetési szerv vezetőjének általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 477.166.582,- forintban,

b) kiadási főösszegét 477.166.852,- forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési összevont főösszesítőjét az 1. melléklet 1. pontja, az Önkormányzat önálló 2023.évi költségvetési főösszesítőjét az 1.melléklet 2. pontja tartalmazza.

3. § A költségvetési

a) bevételek előirányzata 298.370.713,- forint,

b) a finanszírozási műveletek bevétele 178.711.278 forint, mely a 2022. évi pénzmaradvány tervezett összege.

4. § A költségvetési

a) kiadások előirányzata 413.325.080,- forint,

b) a finanszírozási műveletek kiadása 63.756.911,- forint, mely központi irányító szervi támogatás és az államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését összevontan és Önkormányzati szinten az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézmény létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(9) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop költségvetési főösszesítőjét a 13. melléklet szerint határozza meg.

(10) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop kiadásait a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) A képviselő-testület a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop bevételeit a 15. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, és a költségvetési intézményt a költségvetési rendeletben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat- átcsoportosítás címén engedélyezze.

(4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szerve által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

4. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

9. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt negyedévente, - az első negyedév kivételével - de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

10. § (1) A költségvetési szerv a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A részére jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

11. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25 %-a alatti és nettó 1.000.000,- Ft feletti beszerzések esetében a beszerzéssel megbízott, illetve a költségvetési szerv vezetője minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A döntéshozatal tekintetében az Önkormányzat vonatkozásában a polgármester és az alpolgármester, a költségvetési szerv vonatkozásában a költségvetési szerv vezetője és a polgármester együtt jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

13. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

14. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

15. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzat intézményének pénzellátását működési kiadásaira nettósítva, felújítási és felhalmozási kiadásaira teljesítményarányosan biztosítja.

17. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

9. Záró rendelkezések

18. § A rendelet a 2023. évi költségvetési évre szól.

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2024. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

1. Összevont mérleg

Sor szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat (Ft)	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat (Ft)
1.	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 434 758	K1	Személyi juttatások	93 532 272
2.	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 766 010	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	12 502 676
3.	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjó- léti és gyermekétkeztetési feladatainak támoga- tása	54 064 490	K3	Dologi kiadások	147 029 540
4.	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatai- nak támogatása	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000
5.	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549
6.	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	29 023 500	K6	Beruházások	15 349 135
7.	B34	Vagyoni tipusú adók	16 624 800	K7	Felújítások	148 650 000
8.	B35	Termékek és szolgáltatások adói	102 370 000	K9	Finanszírozási kiadások	5 261 410
9.	B4	Működési bevételek	18 817 155
10.	B7	Felhalmozási bevételek	0
11.	B8	Finanszírozási bevételek	178 795 869
12.	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	477 166 582	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	477 166 582

2. Önkormányzat mérleg

Sor szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat (Ft)	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat (Ft)
1.	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 434 758	K1	Személyi juttatások	48 882 200
2.	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	51 766 010	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	6 384 286
3.	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjó- léti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	54 064 490	K3	Dologi kiadások	139 217 910
4.	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatai- nak támogatása	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000
5.	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549
6.	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	29 023 500	K6	Beruházások	15 349 135
7.	B34	Vagyoni tipusú adók	16 624 800	K7	Felújítások	148 650 000
8.	B35	Termékek és szolgáltatások adói	102 370 000	K9	Finanszírozási kiadások	63 756 911
9.	B4	Működési bevételek	18 817 155
10.	B7	Felhalmozási bevételek	0
11.	B8	Finanszírozási bevételek	178 711 278
12.	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	477 081 991	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	477 081 991

2. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	23 434 758
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	51 766 010
03	Egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása (szoc.étkeztetés, mini bölcsöde)	B1131	15 649 052
03	Intézményi gyermekétkeztetés	B1132	38 368 413
03	Szünidei étkeztetés	B1132	47 025
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
05	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
06	Elszámolásból származó bevételek	B116
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	131 535 258
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	29 023 500
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	160 558 758
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21	Társaságok jövedelemadói	B312
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25	Vagyoni tipusú adók	B34	16 624 800
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	102 370 000
27	Fogyasztási adók	B352
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
29	Gépjárműadók	B354
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	102 370 000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	118 994 800
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	5 000 000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
37	Tulajdonosi bevételek	B404
38	Ellátási díjak	B405	8 500 000
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 645 000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	1 672 155
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48	Egyéb működési bevételek	B411
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	18 817 155
50	Immateriális javak értékesítése	B51
51	Ingatlanok értékesítése	B52
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53	Részesedések értékesítése	B54
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	298 370 713

3. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	29 278 200
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	2 130 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	100 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	76 000
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 518 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	33 102 200
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 200 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 580 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	15 780 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	48 882 200
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 384 286
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	1 810 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 755 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	9 565 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 150 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	415 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 565 000
28	Közüzemi díjak Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	3 150 000
29	Közüzemi díjak Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	11 320 000
30	Közüzemi díjak Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	1 530 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	40 400 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	4 983 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	4 300 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	25 950 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 760 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	97 393 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	70 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	27 764 910
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	2 850 000
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	30 624 910
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	139 217 910
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 000 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	3 000 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	29 532 765
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	29 532 765
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 500 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 100 000
70	Tartalékok	K513	14 708 784
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	51 841 549
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	4 600 000
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	7 485 933
76	Részesedések beszerzése	K65	-
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 263 202
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	15 349 135
80	Ingatlanok felújítása	K71	117 047 244
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	-
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	31 602 756
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	148 650 000
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	413 325 080

4. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-
05.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09.	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	178 711 278
11.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12.	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	178 711 278
13.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15.	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16.	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18.	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19.	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20.	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-
21.	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	178 711 278
22.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25.	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26.	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27.	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-
28.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29.	Váltóbevételek	B84
30.	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	178 711 278

6. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-
05.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07.	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09.	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11.	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-
12.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 261 410
14.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	58 495 501
15.	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18.	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19.	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20.	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-
21.	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	63 756 911
22.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27.	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-
28.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29.	Váltókiadások	K94
30.	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	63 756 911

7. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi számított	2024. évi számított	2025. évi számított
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	160 558 758	180 000 000	180 000 000
2.	Közhatalmi bevételek	69 950 032	8 880 000	8 880 000
3.	Működési bevételek	18 817 155	20 000 000	20 000 000
4.	Előző évi pénzmaradvány
5.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	249 325 945	208 880 000	208 880 000
6.	Személyi juttatások	48 882 200	60 000 000	60 000 000
7.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 384 286	7 800 000	7 800 000
8.	Dologi kiadás	139 217 910	148 000 000	148 000 000
9.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	2 000 000	2 000 000
10.	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549	71 000 000	71 000 000
11.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	249 325 945	288 800 000	288 800 000

8. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi tervezet	2024. évi tervezet	2025. évi tervezet
1.	B E V É T E L E K
2.	Előző évi szabad pénzmaradvány	163 999 136	0	0
3.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	163 999 136	0	0
4.	K I A D Á S O K
5.	Beruházások	15 349 136	0	0
6.	Új hivatali épület vagyonvédelmi és informatikai rendszer	5 842 000
7.	Új hivatali épület irodai bútorzat	4 427 135
8.	Közvilágítás_ napelemes kandelláberek beszerzése	5 080 000
9.	Felújítások	148 650 000	0	0
10.	Óvoda nyílászáró cserék, lépcső és kerítés felújítás	3 810 000
11.	Új hivatali épület felújítása	85 000 000
12.	Szolgálati lakás felújítás II. szakasz _ MFP program keretében	38 250 000
13.	Szolgálati lakás felújítás III. szakasz gépészet, fűtés korszerűsítés	21 590 000
14.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
15.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	163 999 136	0	0

9. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Noszlop Község Önkormányzata működési célú általános tartaléka

	A	B
Sorszám	Megnevezés	forintban
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	14 708 784

10. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Likviditási ütemterv a 2023. évi költségvetéshez Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	2023. évi várható bevételek havi forgalma
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1.	Pénzmaradvány	178 711 278	178 711 278
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	160 558 758	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897	13 379 897
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0						0
4.	Közhatalmi bevételek	118 994 800			59 497 400						59 497 400
5.	Működési bevételek	18 817 155	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096	1 568 096
6.	Felhalmozási bevételek	0
7.	Működési célú átvett pénz- eszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénz-eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.	Finanszírozási bevétel		0
10.	Összes bevétel	477 081 991	193 659 271	14 947 993	74 445 393	14 947 993	14 947 993	14 947 993	14 947 993	14 947 993	74 445 393	14 947 993	14 947 993	14 947 993
11.	Kiadások megnevezése	össz.	2023. évi várható kiadások havi forgalma
12.	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13.	Személyi juttatások	48 882 200	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517	4 073 517
14.	Munkaadókat terhelő járulé- kok és szociális hozzájárulási adó	6 384 286	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024	532 024
15.	Dologi kiadások	139 217 910	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493	11 601 493
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	51 841 549	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129	4 320 129
18.	Beruházások	15 349 135									15 349 135
19.	Felújítások	148 650 000			74 325 000						74 325 000
20.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	63 756 911	10 136 035	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625	4 874 625
22.	Összes kiadás	477 081 991	30 913 197	25 651 787	99 976 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	115 325 922	25 651 787	25 651 787	25 651 787
23.	Tartalék	14 708 784
24.	Kiadások mindösszesen	491 790 775	30 913 197	25 651 787	99 976 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	25 651 787	115 325 922	25 651 787	25 651 787	25 651 787
25.	Többlet/hiány		162 746 074	152 042 279	126 510 885	115 807 090	105 103 296	94 399 502	83 695 707	72 991 913	32 111 383	21 407 589	10 703 795	0

11. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

	A	B	C
Sorszám	MEGNEVEZÉS	mennyiség (db)	összeg (Ft)
1.	Építményadó mentességek, kedvezmények:
2.	Építményadóról szóló 7/2020. (VIII.25.) Ör. 2 § (a) bek. alapján mentes	1	-
3.	A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 13. § alapján	3	-
4.	Építményadó mentességek, kedvezmények összesen:	4
5.	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények:
6.	A helyi iparűzési adóról szóló 7/2017. (V.31.) rendelet	-	-
7.	3. § . alapján mentes	1	-
8.	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények összesen:	1	-
9.	ÖSSZESEN:	5	-

12. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Noszlop Község Önkormányzata és intézményének létszámkerete

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	2023.évi létszámkeret (fő)
		teljes munkaidőben	részmunkaidőben
1.	Polgármester	1
2.	Hivatalsegéd	1
3.	Iskolai intézményi étkeztetés	2
4.	Város- és községgazdálkodás	1
5.	Család- és nővédelmi eü.gondozás	1
6.	Háziorvosi alapellátás	1
7.	Közfoglalkoztatás	5
8.	Közműv.int.-közösségi szintér		1
9.	Boribon Óvoda	6
10.	Boribon Mini Bölcsőde,	2	1
11.	Összesen	20	2

13. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Mérleg - Óvoda

Sor- szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat (Ft)	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat (Ft)
1.	B816	Központi, irányító szervi támogatás / Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	58 495 501	K1	Személyi juttatások	44 650 072
2.	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	84 591	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	6 118 390
3.				K3	Dologi kiadások	7 811 630
4.				K6	Beruházások	0
5.	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	58 580 092	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	58 580 092

14. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások - Óvoda (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
Sor- szám	Megnevezés	096015.	cofog: 091110.	cofog: 091120.	cofog: 091140.	Boribon Óvoda összesen	cofog: 104031	Boribon Óvoda és Bölcsöde összesen
Sor- szám	Megnevezés	Gyermek - étkeztetés óvoda	Óvodai nevelés	Óvodai sajátos nevelés	Óvodai nev., ell. működtetési fa.	Boribon Óvoda összesen	Boribon Bölcsöde	Boribon Óvoda és Bölcsöde összesen
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)		29 170 248			29 170 248	9 963 524	39 133 772
2	Béren kívüli juttatások (K1107)		2 160 000			2 160 000	900 000	3 060 000
3	Közlekedési költségtérítés (K1109)		781 860			781 860	334 440	1 116 300
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)		32 112 108	0	0	32 112 108	11 197 964	43 310 072
5	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	420 000		920 000		1 340 000		1 340 000
6	Külső személyi juttatások (K12)	420 000	0	920 000	0	1 340 000	0	1 340 000
7	Személyi juttatások (K1)	420 000	32 112 108	920 000	0	33 452 108	11 197 964	44 650 072
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	54 600	4 396 932	119 600		4 571 132	1 547 258	6 118 390
9	Szakmai anyagok beszerzése (K311)		910 000			910 000	250 000	1 160 000
10	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)		1 160 000		525 000	1 685 000	425 000	2 110 000
11	Készletbeszerzés (K31)	0	2 070 000	0	525 000	2 595 000	675 000	3 270 000
12	Informatikai szolgáltatások (K321)				175 000	175 000	12 000	187 000
13	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)				40 000	40 000	60 000	100 000
14	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	0	0	0	215 000	215 000	72 000	287 000
15	Közüzemi díjak (K331) Villa- mosenergia szolgáltatás					0	400 000	400 000
	Közüzemi díjak (K331) Gáz- energia szolgáltatás
	Közüzemi díjak (K331) Víz- és csatornaszolgáltatás						171 500
16	Karbantartási, kisjavítási szol-gáltatások (K334)				380 000	380 000	189 000	569 000
17	Egyéb szakmai szolgáltatá- sok (K336)		900 000		200 000	1100 000	160 000	1260 000
18	Egyéb szolgáltatások (K337)				150 000	150 000		150 000
19	Szolgáltatási kiadások (K33)	0	900 000	0	730 000	1 630 000	920 500	2 550 500
20	Kiküldetések kiadásai (K341)		80 000			80 000	48 000	128 000
21	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	0	80 000	0	0	80 000	48 000	128 000
22	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)		729 000	0	396 900	1 125 900	450 230	1 576 130
23	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)					0		0
24	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	0	729 000	0	396 900	1 125 900	450 230	1 576 130
25	Dologi kiadások (K3)	0	3 779 000	0	1 866 900	5 645 900	2 165 730	7 811 630
26	Egyéb tárgyi eszközök be- szerzése, létesítése (K64)					0		0
27	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)					0		0
28	Beruházások (K6)	0	0	0	0	0	0	0
29	Költségvetési kiadások (K1-K8)	474 600	40 288 040	1 039 600	1 866 900	43 669 140	14 910 952	58 580 092

15. melléklet az 5/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek - Óvoda

	A	B
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat (Ft)
1.	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	58 495 501
2.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (8131)	84 591
3.	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	58 580 092
4.	Finanszírozási bevételek(B8)	58 580 092