Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról

Hatályos: 2026. 05. 23- 2027. 12. 30

Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról

2026.05.23.

[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásának meghatározása.

[2] Noszlop Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Képviselő-testület Noszlop Község Önkormányzata 2025 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló alapján elfogadott zárszámadásként az Önkormányzat és intézményének, a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop összevont a 2025. évi 457.721.400 forint összegű módosított bevételi és kiadási főösszeggel szemben a 2025. évi bevételének teljesített főösszegét 457.721.400 forintban, kiadásának teljesített főösszegét 362.789.102 forintban állapítja meg.

2. § (1) Noszlop Község Önkormányzat és a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025.évi konszolidált mérlegét az 1. melléklet szerinti tartalommal 1.144.055.728 Ft összegben fogadja el.

(2) Noszlop Község Önkormányzat és a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi konszolidált éves pénzforgalmi jelentését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Noszlop Község Önkormányzat és a Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025.évi konszolidált eredmény kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi egyszerűsített mérlegét az 4. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 1.143.089.368 Ft összegben.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentését az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási célú pénzforgalmi mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi teljesített kiadások kormányzati funkciók szerinti megbontását a 7. melléklet, a teljesített bevételek kormányzati funkciók szerinti megbontását az 8. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat 2025. évi egyszerűsített maradványkimutatását a 9. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 94.931.493 Ft összegben.

(6) Az Önkormányzat 2025. évi eredmény kimutatását a 10. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 11. mellékletben részletezett adatok alapján fogadja el.

(8) Az Önkormányzatnak nincs részvénye.

(9) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak célonkénti, és feladatonkénti teljesítését a 12. melléklet tartalmazza.

(10) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományában 2025. évben bekövetkezett változásokat a 13. melléklet részletezi.

(11) Az Önkormányzat 2025. évi követeléseinek állományát a 14. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat 2025. évi kötelezettségeinek kimutatását a 15. melléklet tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat által 2024. évben adott közvetlen támogatások (átadott pénzeszközök) részletezését a 16. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat által 2025. évben adott közvetett támogatások részletezését a 17. melléklet tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat nem rendelkezik kölcsönök állománnyal

(16) Az Önkormányzat nem rendelkezik hitelállománnyal.

(17) Az Önkormányzat 2025. évi állami támogatás elszámolásának bemutatását a 18. melléklet tartalmazza.

(18) Az Önkormányzatnak nincs többéves kihatású döntése.

(19) Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 19. melléklet tartalmazza.

(20) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi egyszerűsített mérlegét az 20. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 966.360 Ft összegben.

(21) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025.évi pénzforgalmi jelentését a 21. melléklet mutatja be.

(22) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi egyszerűsített maradvány kimutatását a 22. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 805 Ft összegben.

(23) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 23. melléklet részletezi.

(24) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi kiadásait kormányzati funkciónkénti bontásban a 24. melléklet mutatja be.

(25) Noszlop Község Önkormányzatának fenntartásában működő Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop 2025. évi bevételeit kormányzati funkciónként bontásban a 25. melléklet tartalmazza.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Konszolidált mérleg (forintban)

A	A	B	C	D
1	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
2	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	964 419 599	0	964 419 599
3	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	964 419 599	0	964 419 599
4	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	34 595	0	34 595
5	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	97 233 708	0	97 233 708
6	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	97 268 303	0	97 268 303
7	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	18 472 431	0	18 472 431
8	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	57 006 705	0	57 006 705
9	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	1 505 942	0	1 505 942
10	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	76 985 078	0	76 985 078
11	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	5 382 748	0	5 382 748
12	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 144 055 728	0	1 144 055 728
13	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	875 499 347	0	875 499 347
14	G/IV Felhalmozott eredmény	268 205 506	0	268 205 506
15	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-30 129 247	0	-30 129 247
16	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 113 575 606	0	1 113 575 606
17	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	6 993 361	0	6 993 361
18	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/9)	4 233 695	0	4 233 695
19	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	11 227 056	0	11 227 056
20	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	19 253 066	0	19 253 066
21	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 144 055 728	0	1 144 055 728

2. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Konszolidált pénzforgalmi jelentés (forintban)

A	A	B	C	D
1	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	89 235 432	0	89 235 432
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 900 000	0	1 900 000
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	545 289	0	545 289
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	5 000 000	0	5 000 000
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	1 040 940	0	1 040 940
7	Egyéb költségtérítések (K1110)	48 000	0	48 000
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	719 061	0	719 061
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	98 488 722	0	98 488 722
10	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	20 966 565	0	20 966 565
11	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	27 334 364	0	27 334 364
12	Külső személyi juttatások (K12)	48 300 929	0	48 300 929
13	Személyi juttatások (K1)	146 789 651	0	146 789 651
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	18 099 051	0	18 099 051
15	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	17 242 518	0	17 242 518
16	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	29 735	0	29 735
17	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	6 868	0	6 868
18	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	819 930	0	819 930
19	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	1 147 494	0	1 147 494
20	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	7 479 169	0	7 479 169
21	Készletbeszerzés (K31)	8 626 663	0	8 626 663
22	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 075 030	0	2 075 030
23	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	457 366	0	457 366
24	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	2 532 396	0	2 532 396
25	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	4 443 693	0	4 443 693
26	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	4 578 627	0	4 578 627
27	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	1 629 267	0	1 629 267
28	Közüzemi díjak (K331)	10 651 587	0	10 651 587
29	Vásárolt élelmezés (K332)	55 398 964	0	55 398 964
30	Bérleti és lízing díjak (K333)	4 338 984	0	4 338 984
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	2 790 287	0	2 790 287
32	Közvetített szolgáltatások (K335)	223 203	0	223 203
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	9 892 058	0	9 892 058
34	Egyéb szolgáltatások (K337)	7 026 781	0	7 026 781
35	ebből: biztosítási díjak (K337)	765 448	0	765 448
36	Szolgáltatási kiadások (K33)	90 321 864	0	90 321 864
37	Kiküldetések kiadásai (K341)	247 698	0	247 698
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	247 698	0	247 698
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	23 037 866	0	23 037 866
40	Kamatkiadások (K353)	9 176	0	9 176
41	ebből: államháztartáson belül (K353)	9 176	0	9 176
42	Egyéb dologi kiadások (K355)	31 734	0	31 734
43	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	23 078 776	0	23 078 776
44	Dologi kiadások (K3)	124 807 397	0	124 807 397
45	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 920 779	0	1 920 779
46	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	118 110	0	118 110
47	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	1 607 000	0	1 607 000
48	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	195 669	0	195 669
49	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	1 920 779	0	1 920 779
50	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	1 225 800	0	1 225 800
51	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	44 499 852	0	44 499 852
52	Elvonások és befizetések (K502)	45 725 652	0	45 725 652
53	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 948 200	0	1 948 200
54	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	1 948 200	0	1 948 200
55	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	1 696 223	0	1 696 223
56	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	1 650 000	0	1 650 000
57	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512)	46 223	0	46 223
58	Egyéb működési célú kiadások (K5)	49 370 075	0	49 370 075
59	Ingatlanok beszerzése, létesítése(K62)	7 281 200	0	7 281 200
60	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	29 000	0	29 000
61	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	886 492	0	886 492
62	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	287 683	0	287 683
63	Beruházások (K6)	8 484 375	0	8 484 375
64	Ingatlanok felújítása (K71)	1 264 100	0	1 264 100
65	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	216 000	0	216 000
66	Felújítások (K7)	1 480 100	0	1 480 100
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	4 083 262	0	4 083 262
68	ebből: központi költségvetési szervek (K84)	4 083 262	0	4 083 262
69	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	4 083 262	0	4 083 262
70	Költségvetési kiadások (K1-K8)	355 034 690	0	355 034 690
71	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	7 754 412	0	7 754 412
72	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	96 223 769	-96 223 769	0
73	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+18+20+…+24+2723+26) (K91)	103 978 181	-96 223 769	7 754 412
74	Finanszírozási kiadások (=28+36+37+38) (K9)	103 978 181	-96 223 769	7 754 412
75	KIADÁSOK ÖSSZESEN	459 012 871	-96 223 769	362 789 102
76	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	21 496 976	0	21 496 976
77	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	81 415 949	0	81 415 949
78	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	20 512 080	0	20 512 080
79	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	49 576 522	0	49 576 522
80	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	70 088 602	0	70 088 602
81	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 718 197	0	2 718 197
82	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	906 780	0	906 780
83	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	176 626 504	0	176 626 504
84	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	18 875 109	0	18 875 109
85	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	1 453 000	0	1 453 000
86	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)	17 117 800	0	17 117 800
87	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	104 309	0	104 309
88	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	200 000	0	200 000
89	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	195 501 613	0	195 501 613
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	5 987 258	0	5 987 258
91	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	5 987 258	0	5 987 258
92	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	5 987 258	0	5 987 258
93	Vagyoni tipusú adók (B34)	17 696 484	0	17 696 484
94	ebből: építményadó (B34)	17 696 484	0	17 696 484
95	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	106 313 305	0	106 313 305
96	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	106 313 305	0	106 313 305
97	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	106 313 305	0	106 313 305
98	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	2 351 390	0	2 351 390
99	Közhatalmi bevételek (B3)	126 361 179	0	126 361 179
100	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	1 908 255	0	1 908 255
101	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	1 908 255	0	1 908 255
102	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	472 644	0	472 644
103	Tulajdonosi bevételek (B404)	301 596	0	301 596
104	Ellátási díjak (B405)	7 521 289	0	7 521 289
105	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	2 126 076	0	2 126 076
106	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	10 583 000	0	10 583 000
107	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	103	0	103
108	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	103	0	103
109	Egyéb működési bevételek (B411)	1 791 194	0	1 791 194
110	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	30 000	0	30 000
111	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	1 755 600	0	1 755 600
112	Működési bevételek (B4)	24 704 157	0	24 704 157
113	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	103 600	0	103 600
114	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	103 600	0	103 600
115	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	103 600	0	103 600
116	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)	3 137 391	0	3 137 391
117	ebből: háztartások (B75)	3 137 391	0	3 137 391
118	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	3 137 391	0	3 137 391
119	Költségvetési bevételek(B1-B7)	355 795 198	0	355 795 198
120	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	91 929 788	0	91 929 788
121	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	91 929 788	0	91 929 788
122	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	9 996 414	0	9 996 414
123	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	96 223 769	-96 223 769	0
124	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+14+15+17+18+19+22) (B81)	198 149 971	-96 223 769	101 926 202
125	Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)	198 149 971	-96 223 769	101 926 202
126	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	553 945 169	-96 223 769	457 721 400

3. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Összevont eredménykimutatás

1	A	B	D	C
2	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg (Ft)	Konszolidálás (Ft)	Konszolidált összeg (Ft)
3	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	120 157 348	0	120 157 348
4	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	10 719 374	0	10 719 374
5	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	301 596	0	301 596
6	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	131 178 318	0	131 178 318
7	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	272 850 273	-96 223 769	176 626 504
8	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	18 978 709	0	18 978 709
9	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 500 000	0	1 500 000
10	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	8 667 283	0	8 667 283
11	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	301 996 265	-96 223 769	205 772 496
12	10 Anyagköltség	7 844 663	0	7 844 663
13	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	92 793 025	0	92 793 025
14	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	223 203	0	223 203
15	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	100 860 891	0	100 860 891
16	14 Bérköltség	92 993 989	0	92 993 989
17	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	54 815 422	0	54 815 422
18	16 Bérjárulékok	18 219 028	0	18 219 028
19	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	166 028 439	0	166 028 439
20	VI Értékcsökkenési leírás	30 361 465	0	30 361 465
21	VII Egyéb ráfordítások	166 043 962	-96 223 769	69 820 193
22	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-30 120 174	0	-30 120 174
23	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	103	0	103
24	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	103	0	103
25	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	9 176	0	9 176
26	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	9 176	0	9 176
27	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-9 073	0	-9 073
28	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-30 129 247	0	-30 129 247

4. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -az Önkormányzat mérlege

1	A	C	C
2	Megnevezés	2024.évi záró (Ft)	2025.évi záró (Ft)
3	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	956 760 416	940 584 167
4	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	27 013 238	20 343 667
5	A/II/4 Beruházások, felújítások	1 112 110	2 526 210
6	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	984 885 764	963 454 044
7	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	984 885 764	963 454 044
8	C/II/1 Forintpénztár	14 190	33 790
9	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	14 190	33 790
10	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	94 616 996	95 784 726
11	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	1 448 982
12	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	94 616 996	97 233 708
13	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	94 631 186	97 267 498
14	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 710 090	3 601 980
15	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 008 786	766 013
16	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	701 304	2 835 967
17	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	8 223 268	10 040 891
18	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	20 300	0
19	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	2 243 389	2 243 389
20	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	4 672 492	5 793 181
21	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	1 267 087	1 583 391
22	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	20 000	420 930
23	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	6 466 951	4 829 560
24	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	16 400 309	18 472 431
25	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	62 800 941	57 006 705
26	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	62 800 941	57 006 705
27	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	62 800 941	57 006 705
28	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	1 025 484	1 405 942
29	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	1 014 222	1 405 942
30	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	11 262	0
31	D/III/4 Forgótőke elszámolása	100 000	100 000
32	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	1 125 484	1 505 942
33	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	80 326 734	76 985 078
34	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	4 225 000	4 991 000
35	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	4 225 000	4 991 000
36	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	0	391 748
37	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	0	391 748
38	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	4 225 000	5 382 748
39	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 164 068 684	1 143 089 368
40	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	821 677 190	821 677 190
41	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	53 822 157	53 822 157
42	G/IV Felhalmozott eredmény	239 002 269	273 758 396
43	G/VI Mérleg szerinti eredmény	34 756 127	-29 478 538
44	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 149 257 743	1 119 779 205
45	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	94 027	0
46	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	94 027	0
47	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	4 751 359	6 993 361
48	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	4 751 359	6 993 361
49	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	4 751 359	6 993 361
50	H/III/1 Kapott előlegek	3 826 882	4 233 695
51	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	3 826 882	4 233 695
52	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	8 672 268	11 227 056
53	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	6 138 673	6 095 849
54	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	0	5 987 258
55	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	6 138 673	12 083 107
56	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 164 068 684	1 143 089 368

5. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Pénzforgalmi jelentés

A	A	B	C	D
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat (Ft)	Teljesítés (Ft)
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	16 234 920	16 149 489	16 149 489
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 950 000	1 940 000	1 940 000
4	Közlekedési költségtérítés (K1109)	100 000	0	0
5	Egyéb költségtérítések (K1110)	48 000	48 000	48 000
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	100 000	82 877	82 877
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	18 432 920	18 220 366	18 220 366
8	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	20 178 400	20 966 565	20 966 565
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	28 055 600	26 672 364	26 672 364
10	Külső személyi juttatások (K12)	48 234 000	47 638 929	47 638 929
11	Személyi juttatások (K1)	66 666 920	65 859 295	65 859 295
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	9 124 200	7 657 521	7 657 521
13	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	7 266 856
14	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	0	0	29 735
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	360 930
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	1 650 000	585 996	585 996
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	8 685 000	6 283 808	6 283 808
18	Készletbeszerzés (K31)	10 335 000	6 869 804	6 869 804
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	2 300 000	1 951 056	1 951 056
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	920 000	397 919	397 919
21	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	3 220 000	2 348 975	2 348 975
22	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	5 640 000	4 443 693	4 443 693
23	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	7 300 000	4 578 627	4 578 627
24	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	1 870 000	1 629 267	1 629 267
25	Közüzemi díjak (K331)	14 810 000	10 651 587	10 651 587
26	Vásárolt élelmezés (K332)	53 200 000	55 398 964	55 398 964
27	Bérleti és lízing díjak (K333)	6 414 000	4 324 984	4 324 984
28	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	6 600 000	2 549 597	2 549 597
29	Közvetített szolgáltatások (K335)	0	223 203	223 203
30	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	10 950 000	9 125 925	9 125 925
31	Egyéb szolgáltatások (K337)	8 770 000	6 642 453	6 642 453
32	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	765 448
33	Szolgáltatási kiadások (K33)	100 744 000	88 916 713	88 916 713
34	Kiküldetések kiadásai (K341)	150 000	47 547	47 547
35	Reklám- és propagandakiadások (K342)	50 000	0	0
36	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	200 000	47 547	47 547
37	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	28 862 730	22 472 884	22 472 884
38	Kamatkiadások (K353)	0	9 176	9 176
39	ebből: államháztartáson belül (K353)	0	0	9 176
40	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	200 000	0	0
41	Egyéb dologi kiadások (K355)	200 000	31 726	31 726
42	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	29 262 730	22 513 786	22 513 786
43	Dologi kiadások (K3)	143 761 730	120 696 825	120 696 825
44	Egyéb nem intézményi ellátások(K48)	2 000 000	1 920 779	1 920 779
45	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	0	0	118 110
46	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0	1 607 000
47	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	0	0	195 669
48	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	2 000 000	1 920 779	1 920 779
49	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	1 225 800	1 225 800
50	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	38 597 069	44 499 852	44 499 852
51	Elvonások és befizetések(K502)	38 597 069	45 725 652	45 725 652
52	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 948 200	1 948 200	1 948 200
53	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0	1 948 200
54	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	1 050 000	1 696 223	1 696 223
55	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	1 650 000
56	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512)	0	0	46 223
57	Tartalékok (K513)	93 127 412	94 931 493	0
58	Egyéb működési célú kiadások (K5)	134 722 681	144 301 568	49 370 075
59	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	7 281 200	7 281 200
60	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	2 050 000	174 935	174 935
61	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	553 500	87 732	87 732
62	Beruházások (K6)	2 603 500	7 543 867	7 543 867
63	Ingatlanok felújítása (K71)	0	1 264 100	1 264 100
64	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0	216 000	216 000
65	Felújítások (K7)	0	1 480 100	1 480 100
66	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)	4 083 262	4 083 262	4 083 262
67	ebből: központi költségvetési szervek (K84)	0	0	4 083 262
68	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	4 083 262	4 083 262	4 083 262
69	Költségvetési kiadások (K1-K8)	362 962 293	353 543 217	258 611 724
70	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	4 751 359	7 754 412	7 754 412
71	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	97 950 065	96 223 769	96 223 769
72	Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	102 701 424	103 978 181	103 978 181
73	Finanszírozási kiadások (K9)	102 701 424	103 978 181	103 978 181
74	KIADÁSOK ÖSSZESEN	465 663 717	457 521 398	362 589 905
75	A	B	C	D
76	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
77	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	21 378 324	21 496 976	21 496 976
78	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	82 037 958	81 415 949	81 415 949
79	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	20 512 080	20 512 080	20 512 080
80	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	47 112 170	49 576 522	49 576 522
81	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	67 624 250	70 088 602	70 088 602
82	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 718 197	2 718 197	2 718 197
83	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	0	906 780	906 780
84	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	173 758 729	176 626 504	176 626 504
85	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	17 006 400	18 675 109	18 675 109
86	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	1 453 000
87	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)	0	0	17 117 800
88	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	104 309
89	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	190 765 129	195 301 613	195 301 613
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	0	5 987 258	5 987 258
91	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	0	0	5 987 258
92	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	5 987 258	5 987 258
93	Vagyoni tipusú adók (B34)	17 675 000	17 696 484	17 696 484
94	ebből: építményadó (B34)	0	0	17 696 484
95	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	150 760 000	106 313 305	106 313 305
96	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	0	0	106 313 305
97	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	150 760 000	106 313 305	106 313 305
98	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	793 800	2 351 390	2 351 390
99	Közhatalmi bevételek (B3)	169 228 800	126 361 179	126 361 179
100	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	1 908 255	1 908 255
101	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0	0	1 908 255
102	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	0	472 644	472 644
103	Tulajdonosi bevételek (B404)	0	301 596	301 596
104	Ellátási díjak (B405)	8 000 000	7 521 289	7 521 289
105	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	2 160 000	2 126 076	2 126 076
106	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	3 580 000	10 583 000	10 583 000
107	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	0	101	101
108	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	0	101	101
109	Egyéb működési bevételek (B411)	0	1 791 194	1 791 194
110	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	0	0	30 000
111	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	1 755 600
112	Működési bevételek (B4)	13 740 000	24 704 155	24 704 155
113	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	0	103 600	103 600
114	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	0	0	103 600
115	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	103 600	103 600
116	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)	0	3 137 391	3 137 391
117	ebből: háztartások (B75)	0	0	3 137 391
118	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0	3 137 391	3 137 391
119	Költségvetési bevételek (B1-B7)	373 733 929	355 595 196	355 595 196
120	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	91 929 788	91 929 788	91 929 788
121	Maradvány igénybevétele (B813)	91 929 788	91 929 788	91 929 788
122	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	9 996 414	9 996 414
123	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	91 929 788	101 926 202	101 926 202
124	Finanszírozási bevételek (B8)	91 929 788	101 926 202	101 926 202
125	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	465 663 717	457 521 398	457 521 398

6. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Pénzforgalmi mérleg

1	A	B	C	D
2	Megnevezés	Összeg (Ft)	Megnevezés	Összeg (Ft)
3	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK-KIADÁSOK MÉRLEGE
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	195 301 613	Személyi juttatások	65 859 295
5	Közhatalmi bevételek	126 361 179	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 657 521
6	Működési bevételek	24 704 155	Dologi kiadások	120 696 825
7	Működési célú átvett pénzeszközök	103 600	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 920 779
8			Egyéb működési célú kiadások	49 370 075
9	Összesen	346 470 547	Összesen	245 504 495
10	Többlet	100 966 052
11	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK- KIADÁSOK MÉRLEGE
12	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	5 987 258	Beruházások	7 543 867
13	Felhalmozási bevétel		Felújítások	1 480 100
14	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	3 137 391	Egyéb felhalmozási célú kiadások	4 083 262
15	Összesen	9 124 649	Összesen	13 107 229
16	Hiány			- 3 982 580
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK- KIADÁSOK MÉRLEGE
18	Finanszírozási bevételek	101 926 202	Finanszírozási kiadások	103 978 181
19	Összesen	101 926 202	Összesen	103 978 181
20	Hiány			- 2 051 979
21	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
22	Működési bevételek	346 470 547	Működési kiadások	245 504 495
23	Felhalmozási bevételek	9 124 649	Felhalmozási kiadások	13 107 229
24	Finanszírozási bevételek	101 926 202	Finanszírozási kiadások	103 978 181
25	Összes bevétel	457 521 398	Összes kiadás	362 589 905
26	Többlet	94 931 493

7. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Kiadások alakulása kormányzati funkciók szerinti bontásban (forintban)

1	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S	T	U	V	W	X
2	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018020 Központi költségvetési befizetések	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	082044 Könyvtári szolgáltatások	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	084031 Civil szervezetek működési támogatása	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
3			kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	nem kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.
4	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	16 149 489	0	0	0	0	0	0	0	0	0	104 309	4 162 800	0	0	3 556 780	0	0	8 325 600	0	0	0	0	0
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 940 000	590 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	360 000	0	0	270 000	0	0	720 000	0	0	0	0	0
6	Egyéb költségtérítések (K1110)	48 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	12 000	0	0	12 000	0	0	24 000	0	0	0	0	0
7	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	82 877	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	82 877	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	18 220 366	590 000	0	0	0	0	0	0	0	0	104 309	4 534 800	0	0	3 921 657	0	0	9 069 600	0	0	0	0	0
9	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	20 966 565	20 966 565	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	26 672 364	1 263 214	0	0	0	0	0	0	0	2 987 336	3 108 814	18 893 000	0	0	0	0	0	420 000	0	0	0	0	0
11	Külső személyi juttatások (K12)	47 638 929	22 229 779	0	0	0	0	0	0	0	2 987 336	3 108 814	18 893 000	0	0	0	0	0	420 000	0	0	0	0	0
12	Személyi juttatások (K1)	65 859 295	22 819 779	0	0	0	0	0	0	0	2 987 336	3 213 123	23 427 800	0	0	3 921 657	0	0	9 489 600	0	0	0	0	0
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	7 657 521	3 101 334	0	0	0	0	0	0	0	349 519	13 560	2 311 281	0	0	548 759	0	0	1 333 068	0	0	0	0	0
14	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	7 266 856	2 942 904	0	0	0	0	0	0	0	319 784	13 560	2 257 281	0	0	508 259	0	0	1 225 068	0	0	0	0	0
15	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	29 735	0	0	0	0	0	0	0	0	29 735	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	360 930	158 430	0	0	0	0	0	0	0	0	0	54 000	0	0	40 500	0	0	108 000	0	0	0	0	0
17	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	585 996	0	0	0	0	0	0	0	0	25 877	0	124 933	0	56 396	153 153	0	20 594	205 043	0	0	0	0	0
18	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	6 283 808	815 402	145 494	0	0	0	0	277 567	0	463 593	102 594	161 176	105 177	3 543	1 304 609	0	500 667	1 621 986	0	0	0	0	782 000
19	Készletbeszerzés (K31)	6 869 804	815 402	145 494	0	0	0	0	277 567	0	489 470	102 594	286 109	105 177	59 939	1 457 762	0	521 261	1 827 029	0	0	0	0	782 000
20	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	1 951 056	792 249	0	0	0	0	0	0	0	0	0	613 264	156 995	150 864	16 408	0	109 546	111 730	0	0	0	0	0
21	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	397 919	132 118	0	0	0	0	0	0	0	0	0	74 152	96 390	45 888	23 493	0	0	25 878	0	0	0	0	0
22	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	2 348 975	924 367	0	0	0	0	0	0	0	0	0	687 416	253 385	196 752	39 901	0	109 546	137 608	0	0	0	0	0
23	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	4 443 693	384 011	13 388	0	0	0	0	0	2 094 373	0	655 719	298 301	0	97 929	42 065	0	393 464	0	464 443	0	0	0	0
24	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	4 578 627	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	984 702	0	1 427 200	708 511	0	1 458 214	0	0	0	0	0	0
25	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	1 629 267	0	74 950	0	0	0	0	0	0	0	88 843	270 317	0	65 320	119 751	0	714 159	0	295 927	0	0	0	0
26	Közüzemi díjak (K331)	10 651 587	384 011	88 338	0	0	0	0	0	2 094 373	0	744 562	1 553 320	0	1 590 449	870 327	0	2 565 837	0	760 370	0	0	0	0
27	Vásárolt élelmezés (K332)	55 398 964	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	301 568	0	0	49 785 871	0	1 838 465	148 906	3 324 154	0
28	Bérleti és lízing díjak (K333)	4 324 984	27 936	0	0	0	0	0	0	2 985 360	0	0	27 238	0	0	1 182 578	0	70 517	31 355	0	0	0	0	0
29	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	2 549 597	64 162	0	0	0	0	0	995 086	308 787	122 515	753 047	59 000	54 000	0	0	0	0	100 000	93 000	0	0	0	0
30	Közvetített szolgáltatások (K335)	223 203	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	223 203	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	9 125 925	706 582	0	0	0	0	0	0	0	28 000	0	0	0	100 000	8 291 343	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Egyéb szolgáltatások(K337)	6 642 453	3 141 841	518 266	0	0	0	0	31 099	313 500	67 426	1 436 093	17 732	371 147	11 253	109 049	0	0	138 836	4 433	19 433	0	0	462 345
33	ebből: biztosítási díjak (K337)	765 448	0	0	0	0	0	0	0	0	26 856	697 445	0	41 147	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Szolgáltatási kiadások (K33)	88 916 713	4 324 532	606 604	0	0	0	0	1 026 185	5 702 020	217 941	2 933 702	1 657 290	425 147	1 701 702	10 978 068	0	2 636 354	50 056 062	857 803	1 857 898	148 906	3 324 154	462 345
35	Kiküldetések kiadásai (K341)	47 547	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	47 547	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	47 547	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	47 547	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	22 472 884	558 796	202 950	0	0	0	0	352 014	1 512 543	183 751	306 475	625 010	62 275	456 959	1 343 861	0	855 363	13 955 930	196 905	501 633	40 204	897 521	420 694
38	Kamatkiadások (K353)	9 176	9 176	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	ebből: államháztartáson belül (K353)	9 176	9 176	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	Egyéb dologi kiadások (K355)	31 726	11 716	0	0	0	0	0	0	0	0	20 009	0	0	0	0	0	0	1	0	0	0	0	0
41	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	22 513 786	579 688	202 950	0	0	0	0	352 014	1 512 543	183 751	326 484	625 010	62 275	456 959	1 343 861	0	855 363	13 955 931	196 905	501 633	40 204	897 521	420 694
42	Dologi kiadások (K3)	120 696 825	6 643 989	955 048	0	0	0	0	1 655 766	7 214 563	891 162	3 362 780	3 303 372	845 984	2 415 352	13 819 592	0	4 122 524	65 976 630	1 054 708	2 359 531	189 110	4 221 675	1 665 039
43	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 920 779	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 920 779
44	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	118 110	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	118 110
45	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §] (K48)	1 607 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 607 000
46	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	195 669	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	195 669
47	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 920 779	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 920 779
48	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	1 225 800	0	0	0	1 225 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	44 499 852	0	0	0	5 902 783	38 597 069	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Elvonások és befizetések (K502)	45 725 652	0	0	0	7 128 583	38 597 069	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 948 200	0	0	0	0	0	1 948 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	1 948 200	0	0	0	0	0	1 948 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
53	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	1 696 223	0	0	0	0	0	46 223	0	0	0	0	0	0	0	0	1 650 000	0	0	0	0	0	0	0
54	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	1 650 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 650 000	0	0	0	0	0	0	0
55	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512)	46 223	0	0	0	0	0	46 223	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
56	Egyéb működési célú kiadások (K5)	49 370 075	0	0	0	7 128 583	38 597 069	1 994 423	0	0	0	0	0	0	0	0	1 650 000	0	0	0	0	0	0	0
57	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	7 281 200	0	0	7 281 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	174 935	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	174 935	0	0	0	0	0
59	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	87 732	0	0	40 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	47 232	0	0	0	0	0
60	Beruházások (K6)	7 543 867	0	0	7 321 700	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	222 167	0	0	0	0	0
61	Ingatlanok felújítása (K71)	1 264 100	0	0	1 264 100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
62	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	216 000	0	0	216 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Felújítások (K7)	1 480 100	0	0	1 480 100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	4 083 262	0	0	0	0	0	4 083 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	ebből: központi költségvetési szervek (K84)	4 083 262	0	0	0	0	0	4 083 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
66	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	4 083 262	0	0	0	0	0	4 083 262	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
67	Költségvetési kiadások (K1-K8)	258 611 724	32 565 102	955 048	8 801 800	7 128 583	38 597 069	6 077 685	1 655 766	7 214 563	4 228 017	6 589 463	29 042 453	845 984	2 415 352	18 290 008	1 650 000	4 122 524	77 021 465	1 054 708	2 359 531	189 110	4 221 675	3 585 818
68	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	7 754 412	0	0	0	7 754 412	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
69	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	96 223 769	0	0	0	0	0	96 223 769	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
70	Belföldi finanszírozás kiadásai (=279+290+291+293+…+297+300) (K91)	103 978 181	0	0	0	7 754 412	0	96 223 769	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
71	Finanszírozási kiadások (K9)	103 978 181	0	0	0	7 754 412	0	96 223 769	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
72	Kiadások összesen (K1-K9)	362 589 905	32 565 102	955 048	8 801 800	14 882 995	38 597 069	102 301 454	1 655 766	7 214 563	4 228 017	6 589 463	29 042 453	845 984	2 415 352	18 290 008	1 650 000	4 122 524	77 021 465	1 054 708	2 359 531	189 110	4 221 675	3 585 818

8. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Bevételek alakulása kormányzati funkciók szerinti bontásban (forintban)

1	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
2	megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041140 Területfejlesztés igazgatása	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	072111 Háziorvosi alapellátás	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	21 496 976	0	0	0	21 496 976	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	81 415 949	0	0	0	81 415 949	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	20 512 080	0	0	0	20 512 080	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	49 576 522	0	0	0	49 576 522	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	70 088 602	0	0	0	70 088 602	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 718 197	0	0	0	2 718 197	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	906 780	0	0	0	906 780	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	176 626 504	0	0	0	176 626 504	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	18 675 109	0	0	0	0	18 675 109	0	0	0	0	0	0	0	0
12	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	1 453 000	0	0	0	0	1 453 000	0	0	0	0	0	0	0	0
13	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)	17 117 800	0	0	0	0	17 117 800	0	0	0	0	0	0	0	0
14	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	104 309	0	0	0	0	104 309	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	195 301 613	0	0	0	176 626 504	18 675 109	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	5 987 258	0	0	0	0	0	5 987 258	0	0	0	0	0	0	0
17	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	5 987 258	0	0	0	0	0	5 987 258	0	0	0	0	0	0	0
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	5 987 258	0	0	0	0	0	5 987 258	0	0	0	0	0	0	0
19	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	17 696 484	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	17 696 484
20	ebből: építményadó (B34)	17 696 484	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	17 696 484
21	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+134) (B351)	106 313 305	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	106 313 305
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	106 313 305	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	106 313 305
23	Termékek és szolgáltatások adói (=115+135+139+140+144) (B35)	106 313 305	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	106 313 305
24	Egyéb közhatalmi bevételek (>=163+…+180) (B36)	2 351 390	0	0	0	0	0	0	48 000	0	0	0	0	0	2 303 390
25	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+161+162) (B3)	126 361 179	0	0	0	0	0	0	48 000	0	0	0	0	0	126 313 179
26	Szolgáltatások ellenértéke (>=184+185) (B402)	1 908 255	0	25 000	0	0	0	0	1 883 255	0	0	0	0	0	0
27	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	1 908 255	0	25 000	0	0	0	0	1 883 255	0	0	0	0	0	0
28	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=187) (B403)	472 644	0	0	0	0	0	0	57 830	0	191 611	223 203	0	0	0
29	Tulajdonosi bevételek (>=189+…+194) (B404)	301 596	0	0	0	0	0	0	301 596	0	0	0	0	0	0
30	Ellátási díjak (B405)	7 521 289	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 231 607	1 289 682	0
31	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	2 126 076	0	0	0	0	0	0	15 613	0	79 716	0	1 682 534	348 213	0
32	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	10 583 000	10 583 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=203+204+205) (B4082)	101	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	0
34	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=198+202) (B408)	101	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	0
35	Egyéb működési bevételek (>=216+217) (B411)	1 791 194	35 594	0	0	0	0	0	0	1 220 000	535 600	0	0	0	0
36	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	30 000	30 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	1 755 600	0	0	0	0	0	0	0	1 220 000	535 600	0	0	0	0
38	Működési bevételek (=182+183+186+188+195+196+197+206+213+214+215) (B4)	24 704 155	10 618 694	25 000	0	0	0	0	2 258 294	1 220 000	806 927	223 203	7 914 142	1 637 895	0
39	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=244…+254) (B65)	103 600	0	0	0	0	103 600	0	0	0	0	0	0	0	0
40	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	103 600	0	0	0	0	103 600	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Működési célú átvett pénzeszközök (=230+…+233+243) (B6)	103 600	0	0	0	0	103 600	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=270+…+280) (B75)	3 137 391	0	0	1 500 000	0	0	0	1 637 391	0	0	0	0	0	0
43	ebből: háztartások (B75)	3 137 391	0	0	1 500 000	0	0	0	1 637 391	0	0	0	0	0	0
44	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=256+…+259+269) (B7)	3 137 391	0	0	1 500 000	0	0	0	1 637 391	0	0	0	0	0	0
45	Költségvetési bevételek (=45+81+181+218+229+255+281) (B1-B7)	355 595 196	10 618 694	25 000	1 500 000	176 626 504	18 778 709	5 987 258	3 943 685	1 220 000	806 927	223 203	7 914 142	1 637 895	126 313 179
46	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	91 929 788	0	0	0	0	91 929 788	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Maradvány igénybevétele (=293+294) (B813)	91 929 788	0	0	0	0	91 929 788	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	9 996 414	0	0	0	9 996 414	0	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Belföldi finanszírozás bevételei (=286+292+295+296+297+299+300+301+304) (B81)	101 926 202	0	0	0	9 996 414	91 929 788	0	0	0	0	0	0	0	0
50	Finanszírozási bevételek (=305+311+312+313) (B8)	101 926 202	0	0	0	9 996 414	91 929 788	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Bevételek összesen (=282+314) (B1-B8)	457 521 398	10 618 694	25 000	1 500 000	186 622 918	110 708 497	5 987 258	3 943 685	1 220 000	806 927	223 203	7 914 142	1 637 895	126 313 179

9. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Maradványkimutatás

1	A	B
2	Megnevezés	Összeg (Ft)
3	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	355 595 196
4	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	258 611 724
5	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	96 983 472
6	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	101 926 202
7	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	103 978 181
8	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	-2 051 979
9	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	94 931 493
10	C) Összes maradvány (=A+B)	94 931 493
11	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	94 931 493

10. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Eredménykimutatás

1	A	B	C
2	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
3	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	168 259 959	120 157 348
4	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	11 132 436	10 719 374
5	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0	301 596
6	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	179 392 395	131 178 318
7	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	162 134 176	176 626 504
8	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	18 880 732	18 778 709
9	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	1 500 000
10	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	9 507 262	8 667 283
11	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	190 522 170	205 572 496
12	10 Anyagköltség	8 178 743	6 087 804
13	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	96 714 978	91 004 302
14	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	223 203
15	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	104 893 721	97 315 309
16	14 Bérköltség	16 681 540	16 282 419
17	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	27 375 237	49 551 550
18	16 Bérjárulékok	4 932 295	7 640 023
19	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	48 989 072	73 473 992
20	VI Értékcsökkenési leírás	30 720 738	30 151 955
21	VII Egyéb ráfordítások	150 553 665	165 279 021
22	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	34 757 369	-29 469 463
23	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	80	101
24	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	80	101
25	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	1 322	9 176
26	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	1 322	9 176
27	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-1 242	-9 075
28	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	34 756 127	-29 478 538

11. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat - vagyonkimutatás

1. Vagyonkimutatás (forintban)

1	A	B	C	D	E	F	G	H
2	Megnevezés	2024.évi záró	2025.évi záró	Változás %-a	Megnevezés	2024.évi záró	2024.évi záró	Változás %-a
3	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	956 760 416	940 584 167	98,31	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	821 677 190	821 677 190	100,00
4	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	27 013 238	20 343 667	75,31	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	53 822 157	53 822 157	100,00
5	A/II/4 Beruházások, felújítások	1 112 110	2 526 210	227,15	G/IV Felhalmozott eredmény	239 002 269	273 758 396	114,54
6	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	984 885 764	963 454 044	97,82	G/VI Mérleg szerinti eredmény	34 756 127	-29 478 538	- 84,82
7	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	0	0		G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 149 257 743	1 119 779 205	97,43
8	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0		H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)	94 027	0
9	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0		H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	94 027	0
10	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	0	0		H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	4 751 359	6 993 361	147,19
11	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	0	0		H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	4 751 359	6 993 361	147,19
12	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	0	0		H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	4 751 359	6 993 361	147,19
13	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	984 885 764	963 454 044	97,82	H/III/1 Kapott előlegek	3 826 882	4 233 695	110,63
14	C/II/1 Forintpénztár	14 190	33 790	238,13	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0
15	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	14 190	33 790	238,13	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	3 826 882	4 233 695	110,63
16	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	94 616 996	95 784 726	101,23	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	8 672 268	11 227 056	129,46
17	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	1 448 982		J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	6 138 673	6 095 849	99,30
18	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	94 616 996	97 233 708	102,77	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek		5 987 258
19	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	94 631 186	97 267 498	102,79	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	6 138 673	12 083 107	196,84
20	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 710 090	3 601 980	210,63
21	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 008 786	766 013	75,93
22	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	701 304	2 835 967	404,38
23	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	8 223 268	10 040 891	122,10
24	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	20 300	0	-
25	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	2 243 389	2 243 389	100,00
26	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	4 672 492	5 793 181	123,98
27	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	1 267 087	1 583 391	124,96
28	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	20 000	420 930	2 104,65
29	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	6 466 951	4 829 560	74,68
30	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	16 400 309	18 472 431	112,63
31	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	62 800 941	57 006 705	90,77
32	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	62 800 941	57 006 705	90,77
33	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	62 800 941	57 006 705	90,77
34	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	1 025 484	1 405 942	137,10
35	D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	1 014 222	1 405 942	138,62
36	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	11 262	0	-
37	D/III/4 Forgótőke elszámolása	100 000	100 000	100,00
38	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	1 125 484	1 505 942	133,80
39	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	80 326 734	76 985 078	95,84
40	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	4 225 000	4 991 000	118,13
41	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	4 225 000	4 991 000	118,13
42	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása		391 748
43	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)		391 748
44	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	4 225 000	5 382 748	127,40
45	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	1 164 068 684	1 143 089 368	98,20	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	1 164 068 684	1 143 089 368	98,20

2. Törzsvagyon, korlátozottan képes vagyon és üzleti vagyon bontásában(forintban)

1	A		B	C	D	E	F	G
2	Főkönyv megnevezés		Nyitó értékek (Ft)			Záró értékek (Ft)
3	Főkönyv megnevezés		Bruttó	ÉCS	Nettó	Bruttó	ÉCS	Nettó
4	N 011211222	Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	13 261 000	0	13 261 000	13 261 000	0	13 261 000
5	N 011211332	Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb épületek aktivált állományának értéke	112 297 342	0	112 297 342	112 297 342	0	112 297 342
6	N 011211482	Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	2 529 000	1 405 052	1 123 948	2 529 000	1 405 052	1 123 948
7	N 112912	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt, korlátozottan forgalomképes szellemi termékek aktivált állományának értéke	3 503 226	3 503 226	0	3 503 226	3 503 226	0
8	N 1211111	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó termőföldek aktivált állományának értéke	279 299 023	0	279 299 023	279 299 023	0	279 299 023
9	N 121113	Üzleti (forgalomképes) termőföldek aktivált állományának értéke	8 602 875	0	8 602 875	12 168 475	0	12 168 475
10	N 1211212	Korlátozottan forgalomképes lakótelkek aktivált állományának értéke	103 315	0	103 315	103 315	0	103 315
11	N 1211213	Üzleti (forgalomképes) lakótelkek aktivált állományának értéke	930 400	0	930 400	4 496 000	0	4 496 000
12	N 1211222	Korlátozottan forgalomképes egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	4 688 000	0	4 688 000	4 688 000	0	4 688 000
13	N 1211223	Üzleti (forgalomképes) egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	3 774 000	0	3 774 000	3 774 000	0	3 774 000
14	N 12113311	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó egyéb épületek aktivált állományának értéke	14 866 315	5 974 160	8 892 155	14 866 315	6 271 487	8 594 828
15	N 1211332	Korlátozottan forgalomképes egyéb épületek aktivált állományának értéke	285 909 104	29 204 444	256 704 660	285 909 104	34 922 625	250 986 479
16	N 1211333	Üzleti (forgalomképes) egyéb épületek aktivált állományának értéke	80 987 500	9 605 731	71 381 769	80 987 500	11 225 477	69 762 023
17	N 1211413	Üzleti (forgalomképes) ültetvények aktivált állományának értéke	256 000	0	256 000	256 000	0	256 000
18	N 12114811	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	445 462 925	173 670 175	271 792 750	445 462 925	187 034 058	258 428 867
19	N 1211482	Korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	38 203 554	2 914 347	35 289 207	38 203 554	4 060 453	34 143 101
20	N 1211483	Üzleti (forgalomképes) különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	38 740 190	23 693 928	15 046 262	38 740 190	24 856 134	13 884 056
21	N 121924811	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	236 000	236 000	0	236 000	236 000	0
22	N 1229111	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok aktivált állományának értéke	1 578 250	1 578 250	0	1 578 250	1 578 250	0
23	N 131113	Üzleti (forgalomképes) informatikai eszközök aktivált állományának értéke	3 885 490	1 829 584	2 055 906	2 911 290	2 113 117	798 173
24	N 131122	Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	2 121 198	898 560	1 222 638	2 121 198	1 206 135	915 063
25	N 131123	Üzleti (forgalomképes) egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	35 761 580	12 026 886	23 734 694	34 393 060	15 762 629	18 630 431
26	K 1311243	Üzleti (forgalomképes) kisértékű egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	0	0	0	0	0	0
27	N 1319113	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) informatikai eszközök értéke	2 647 491	2 647 491	0	3 621 691	3 621 691	0
28	K 13191143	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) kisértékű informatikai eszközök értéke	856 450	856 450	0	856 450	856 450	0
29	N 1319123	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke	45 900 483	45 900 483	0	47 269 003	47 269 003	0
30	K 13191243	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) egyéb kisértékű gép, berendezés és felszerelés értéke	18 514 511	18 514 511	0	18 689 446	18 689 446	0
31	Összesen		1 444 915 222	334 459 278	1 110 455 944	1 452 221 357	364 611 233	1 087 610 124

12. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Felhalmozási célú bevételek és kiadások

A	A	B	C	D
1	M E G N E V E Z É S	2025.évi eredeti ei. (Ft)	2025.évi módosított ei. (Ft)	2025.évi teljesítés (Ft)
2	B E V É T E L E K
3	Felhalmozási bevétel
4	Előző évi szabad pénzmaradvány	6 686 762	13 107 229	13 107 229
5	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	6 686 762	13 107 229	13 107 229
6	K I A D Á S O K
7	Beruházások	0	7 543 867	7 543 867
8	Ingatlan vásárlás/ 081/6hrsz+365.hrsz		7 131 200	7 131 200
9	Futókör hrsz 675/96 pályázati dokumentációk		190 500	190 500
10	HAU.HM 3101 E_hűtőszekrény/Óvodai étkeztetés		47 499	47 499
11	Kis hűtő GORENJE R49DPW		85 670	85 670
12	GORENJE felülfagyasztós kombi hűtő		88 998	88 998
13	Felújítások	2 603 500	1 480 100	1 480 100
14	Noszlop, Sport tér közvilágítási tervek elkészítése	2 603 500	1 480 100	1 480 100
15	Egyéb felhalmozási célú kiadások Pápai Tankerületnek átadott pénzeszköz III.részlete	4 083 262	4 083 262	4 083 262
16	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 686 762	13 107 229	13 107 229

13. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat - Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról (forintban)

A	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
2	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	3 503 226	1 203 637 451	109 687 215	1 112 110	0	1 317 940 002
3	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	7 456 135	0	7 456 135
4	Nem aktivált felújítások	0	0	0	1 264 100	0	1 264 100
5	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	7 131 200	174 935	0	0	7 306 135
6	Összes növekedés (=02+…+07)	0	7 131 200	174 935	8 720 235	0	16 026 370
7	Egyéb csökkenés	0	0	0	7 306 135	0	7 306 135
8	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	0	7 306 135	0	7 306 135
9	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	3 503 226	1 210 768 651	109 862 150	2 526 210	0	1 326 660 237
10	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	3 503 226	246 877 035	82 673 977	0	0	333 054 238
11	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	23 307 449	6 844 506	0	0	30 151 955
12	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	3 503 226	270 184 484	89 518 483	0	0	363 206 193
13	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	3 503 226	270 184 484	89 518 483	0	0	363 206 193
14	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	940 584 167	20 343 667	2 526 210	0	963 454 044
15	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	3 503 226	1 814 250	70 436 602	0	0	75 754 078

14. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Követelések állomány

A	A	B	C
1	Megnevezés	Tárgyi időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
2	Megnevezés	2024.év	2025.év
3	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	1 710 090	3 601 980
4	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 008 786	766 013
5	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	701 304	2 835 967
6	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	8 223 268	10 040 891
7	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	20 300	0
8	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	2 243 389	2 243 389
9	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	4 672 492	5 793 181
10	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	1 267 087	1 583 391
11	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	20 000	420 930
12	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	6 466 951	4 829 560
13	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	16 400 309	18 472 431
14	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	62 800 941	57 006 705
15	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	62 800 941	57 006 705
16	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	62 800 941	57 006 705
17	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	1 025 484	1 405 942
18	D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	1 014 222	1 405 942
19	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	11 262	0
20	D/III/4 Forgótőke elszámolása	100 000	100 000
21	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	1 125 484	1 505 942
22	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	80 326 734	76 985 078

15. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Kötelezettségek

A	A	B	C
1	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
2	Megnevezés	2024.év	2025.év
3	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)	94 027	0
4	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	94 027	0
5	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	4 751 359	6 993 361
6	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	4 751 359	6 993 361
7	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	4 751 359	6 993 361
8	H/III/1 Kapott előlegek	3 826 882	4 233 695
9	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0
10	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	3 826 882	4 233 695
11	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	8 672 268	11 227 056

16. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Közvetlen támogatások

1	A	B
2	Megnevezés	Támogatási összeg (Ft)
3	Pápai Tankerület felhalmozás célú támogatása	4 083 262
4	Balaton-felvídéki Vízitársulat támogatása	46 223
5	Somló-környéki Kistérségi Társulás	1 948 200
6	Nemzedékek Hagyományőrző Csoport	250 000
7	Polgárőr és Tűzmegelőző Egyesület	300 000
8	Noszlop SE	1 100 000
9	Összesen	7 727 685

17. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Közvetlen támogatások

1	A	B	C
2	MEGNEVEZÉS	mennyiség (db)	összeg (Ft)
3	Építményadó mentességek, kedvezmények:
4
5	Építményadóról szóló 7/2020. (VIII.25.) Ör. 2 § (a) bek. alapján mentes	1	-
6	A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 13. § alapján	3	-
7	Építményadó mentességek, kedvezmények összesen:	4
8	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények:
9	A helyi iparűzési adóról szóló 7/2017. (V.31.) rendelet	-	-
10	3. §. alapján mentes	2	-
11	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények összesen:	2	-
12	ÖSSZESEN:	6	-

18. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat -Állami támogatások

1	A	B	B	C	D
2	Megnevezés	A központi költségvetésből támogatásként 2025. évben rendelkezésre bocsátott összeg	A központi költségvetésből támogatásként 2025. évben rendelkezésre bocsátott fel nem használt összeg	Az önkormányzat által az adott célra ténylegesen elszámolható felhasznált összeg	Pótigény (+) Visszafizetési kötelezettség (-)
3	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	21 496 976		21 496 976	0
4	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	81 415 949		81 415 949	0
5	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat/központ kivételével	796 680		796 680	0
6	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása	19 715 400		19 042 178	-673 222
7	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	49 562 557		50 072 677	510 120
8	Szünidei étkeztetés támogatása	13 965		43 605	29 640
9	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 718 197		2 718 197	0
10	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	906 780		906 780	0
11	2025.évi állami támogatások összesen	176 626 504		176 493 042	-133 462

19. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat - Adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek

1	A	B
2	Megnevezés	Tárgyév (Ft)
3	Megnevezés	Tárgyév (Ft)
4	Helyi adók	124 009 789
5	Tulajdonosi bevételek
6	Díjak, pótlékok, bírságok	2 351 390
7	Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel
8	Részvények, részesedések értékesítése
9	Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek
10	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
11	Saját bevételek összesen:	126 361 179
12	Saját bevételek 50%-a	63 180 590
13	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.
14	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
15	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
16	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
17	Adott váltó
18	Pénzügyi lízing
19	Halasztott fizetés
20	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
21	Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	0
22	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
23	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
24	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
25	Adott váltó
26	Pénzügyi lízing
27	Halasztott fizetés
28	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
29	Fizetési kötelezettség összesen:	0
30	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	63 180 590
31	Helyi önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás felső határa 27*0,7	44 226 413

20. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvoda - mérleg

A	A	B	C
1	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	434 508	965 555
3	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	434 508	965 555
4	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	434 508	965 555
5	C/II/1 Forintpénztár	0	805
6	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	0	805
7	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	0	805
8	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	434 508	966 360
9	G/IV Felhalmozott eredmény	-4 401 644	-5 552 890
10	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-1 151 246	-650 709
11	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-5 552 890	-6 203 599
12	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	5 987 398	7 169 959
13	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	5 987 398	7 169 959
14	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	434 508	966 360

21. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvoda - pénzforgalmi jelentés

A	A	B	C	D
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat (Ft)	Teljesítés (Ft)
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	74 111 730	73 085 943	73 085 943
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 700 000	1 900 000	1 900 000
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	1 000 000	545 289	545 289
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	3 060 000	3 060 000	3 060 000
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	1 000 200	1 040 940	1 040 940
7	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(K1113)	220 000	636 184	636 184
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	81 091 930	80 268 356	80 268 356
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	820 000	662 000	662 000
10	Külső személyi juttatások (K12)	820 000	662 000	662 000
11	Személyi juttatások (K1)	81 911 930	80 930 356	80 930 356
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	10 977 525	10 441 530	10 441 530
13	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	9 975 662
14	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	0	0	6 868
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	459 000
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	666 000	561 498	561 498
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 398 200	1 195 361	1 195 361
18	Készletbeszerzés (K31)	2 064 200	1 756 859	1 756 859
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	225 000	123 974	123 974
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	80 000	59 447	59 447
21	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	305 000	183 421	183 421
22	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	150 000	0	0
23	Közüzemi díjak (K331)	150 000	0	0
24	Bérleti és lízing díjak (K333)	50 000	14 000	14 000
25	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	250 000	240 690	240 690
26	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	650 000	766 133	766 133
27	Egyéb szolgáltatások (K337)	350 000	384 328	384 328
28	Szolgáltatási kiadások (K33)	1 450 000	1 405 151	1 405 151
29	Kiküldetések kiadásai (K341)	200 000	200 151	200 151
30	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	200 000	200 151	200 151
31	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 031 410	564 982	564 982
32	Egyéb dologi kiadások (K355)	10 000	813	8
33	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	1 041 410	565 795	564 990
34	Dologi kiadások (K3)	5 060 610	4 111 377	4 110 572
35	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0	29 000	29 000
36	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	711 557	711 557
37	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	199 951	199 951
38	Beruházások (K6)	0	940 508	940 508
39	Költségvetési kiadások (K1-K8)	97 950 065	96 423 771	96 422 966
40	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	0	200 000	200 000
41	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0	200 000
42	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	0	200 000	200 000
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=203+204+205) (B4082)	0	2	2
44	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=198+202) (B408)	0	2	2
45	Működési bevételek (=182+183+186+188+195+196+197+206+213+214+215) (B4)	0	2	2
46	Költségvetési bevételek (=45+81+181+218+229+255+281) (B1-B7)	0	200 002	200 002
47	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	97 950 065	96 223 769	96 223 769
48	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+14+15+17+18+19+22) (B81)	97 950 065	96 223 769	96 223 769
49	Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)	97 950 065	96 223 769	96 223 769
50	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	97 950 065	96 423 771	96 423 771

22. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvoda- maradványkimutatás

A	A	B
1	Megnevezés	Összeg (Ft)
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	200 002
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	96 422 966
4	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-96 222 964
5	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	96 223 769
6	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	96 223 769
7	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	805
8	C) Összes maradvány (=A+B)	805
9	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	805

23. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvoda - eredménykimutatás

1	A	B	C
2	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
3	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	80 633 509	96 223 769
4	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	215 000	200 000
5	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	38 100	0
6	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	80 886 609	96 423 769
7	10 Anyagköltség	1 885 539	1 756 859
8	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	2 153 164	1 788 723
9	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	4 038 703	3 545 582
10	14 Bérköltség	60 550 636	76 711 570
11	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 587 130	5 263 872
12	16 Bérjárulékok	9 528 495	10 579 005
13	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	76 666 261	92 554 447
14	VI Értékcsökkenési leírás	516 527	209 510
15	VII Egyéb ráfordítások	816 366	764 941
16	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-1 151 248	-650 711
17	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	2	2
18	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	2	2
19	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	2	2
20	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-1 151 246	-650 709

24. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvóda - Teljesített kiadások kormányzati funkciónként (forintban)

1	Megnevezés	Összesen	091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	091120 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelésének, ellátásának szakmai feladatai	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	73 085 943	59 216 757	0	0	0	13 869 186	0
3	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	1 900 000	1 400 000	0	0	0	500 000	0
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	545 289	545 289	0	0	0	0	0
5	Béren kívüli juttatások (K1107)	3 060 000	2 160 000	0	0	0	900 000	0
6	Közlekedési költségtérítés (K1109)	1 040 940	815 400	0	0	0	225 540	0
7	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	636 184	372 504	0	0	0	263 680	0
8	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	80 268 356	64 509 950	0	0	0	15 758 406	0
9	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	662 000	0	242 000	0	420 000	0	0
10	Külső személyi juttatások (K12)	662 000	0	242 000	0	420 000	0	0
11	Személyi juttatások (K1)	80 930 356	64 509 950	242 000	0	420 000	15 758 406	0
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	10 441 530	8 604 296	28 315	0	49 140	1 759 779	0
13	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	9 975 662	8 280 296	28 315	0	49 140	1 617 911	0
14	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	6 868	0	0	0	0	6 868	0
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	459 000	324 000	0	0	0	135 000	0
16	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	561 498	430 371	0	104 467	0	26 660	0
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 195 361	428 269	0	516 641	77 798	165 440	7 213
18	Készletbeszerzés (K31)	1 756 859	858 640	0	621 108	77 798	192 100	7 213
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	123 974	109 348	0	14 626	0	0	0
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	59 447	2 385	0	28 246	0	28 816	0
21	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	183 421	111 733	0	42 872	0	28 816	0
22	Bérleti és lízing díjak (K333)	14 000	14 000	0	0	0	0	0
23	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	240 690	0	0	99 690	15 000	126 000	0
24	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	766 133	700 675	0	52 858	0	12 600	0
25	Egyéb szolgáltatások (K337)	384 328	2 079	0	368 950	0	13 299	0
26	Szolgáltatási kiadások (K33)	1 405 151	716 754	0	521 498	15 000	151 899	0
27	Kiküldetések kiadásai (K341)	200 151	195 962	0	4 189	0	0	0
28	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	200 151	195 962	0	4 189	0	0	0
29	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	564 982	248 284	0	197 720	20 561	96 470	1 947
30	Egyéb dologi kiadások (K355)	8	4	0	4	0	0	0
31	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	564 990	248 288	0	197 724	20 561	96 470	1 947
32	Dologi kiadások (K3)	4 110 572	2 131 377	0	1 387 391	113 359	469 285	9 160
33	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	29 000	0	0	29 000	0	0	0
34	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	711 557	0	0	711 557	0	0	0
35	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	199 951	0	0	199 951	0	0	0
36	Beruházások (K6)	940 508	0	0	940 508	0	0	0
37	Költségvetési kiadások (K1-K8)	96 422 966	75 245 623	270 315	2 327 899	582 499	17 987 470	9 160
38	Kiadások összesen (K1-K9)	96 422 966	75 245 623	270 315	2 327 899	582 499	17 987 470	9 160

25. melléklet a 4/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Óvoda - Teljesített bevételek kormányzati funkciónként

1	A	B	C	D
2	Megnevezés	Összesen (Ft)	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek (Ft)	091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai (Ft)
3	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	200 000	200 000	0
4	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	200 000	200 000	0
5	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	200 000	200 000	0
6	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	2	0	2
7	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	2	0	2
8	Működési bevételek (B4)	2	0	2
9	Költségvetési bevételek (B1-B7)	200 002	200 000	2
10	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	96 223 769	96 223 769	0
11	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	96 223 769	96 223 769	0
12	Finanszírozási bevételek (B8)	96 223 769	96 223 769	0
13	Bevételek összesen (B1-B8)	96 423 771	96 423 769	2