Adorjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Adorjánháza Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 27- 2023. 05. 26

Adorjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Adorjánháza Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2022.02.27.

Adorjánháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Adorjánháza Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 45.217.991.- forintban,

b) kiadási főösszegét 45.217.991.- forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A költségvetési bevételek előirányzata 38.375.406.- forint, a finanszírozási műveletek bevétele 6.842.585.- forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.

4. § A költségvetési kiadások előirányzata 44.228.728 forint, a finanszírozási műveletek kiadása 989.263.- forint, mely államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat nem tervez.

(8) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.

4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

9. Záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti.

16. §¹

17. §²

18. §³

19. §⁴

20. §⁵

21. §⁶

22. §⁷

23. §⁸

24. §⁹

25. §¹⁰

26. §¹¹

27. §¹²

1. melléklet

Mérleg (forintban)

Sor- szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	9 324 841	K1	Személyi juttatások	14 657 145
2	B1131	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	6 086 000	K2	Munkaad. terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	3 945 382
3	B1132	Egyes szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatainak támogatása	6 285 850	K3	Dologi kiadások	16 004 373
4	B1133	Szünidei étkeztetés támogatása	764 883	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 431 500
5	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	K5	Egyéb működési célú kiadások	4 406 718
6	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 151 038
7	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	5 914 794	K6	Beruházások	783 610
8	B22	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	K7	Felújítások	0
9	B34	Vagyoni tipusú adók	530 000	K9	Finanszírozási kiadások	989 263
10	B35	Termékek és szolgáltatások adói	0
11	B4	Működési bevételek	4 048 000
12	B5	Felhalmozási bevételek	0
13	B8	Finanszírozási bevételek	6 842 585
14	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	45 217 991	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 217 991

2. melléklet

Költségvetési bevételek (forintban)

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	9 324 841
02	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	B1131	6 086 000
03	Egyes szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatainak támogatása	B1132	6 285 850
04	Szünidei étkeztetés támogatása	B1133	764 883
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 151 038
07	Elszámolásból származó bevételek	B116
08	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	27 882 612
09	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	5 914 794
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	33 797 406
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
22	Társaságok jövedelemadói	B312
23	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
26	Vagyoni tipusú adók	B34	530 000
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351
28	Fogyasztási adók	B352
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
30	Gépjárműadók	B354
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
32	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35
33	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
34	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	530 000
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401	1 000 000
36	Szolgáltatások ellenértéke	B402
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
38	Tulajdonosi bevételek	B404
39	Ellátási díjak	B405	3 048 000
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
42	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
44	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0
45	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
46	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
47	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0
48	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
49	Egyéb működési bevételek	B411
50	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	4 048 000
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
62	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0
63	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0
69	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	0

3. melléklet

Költségvetési kiadások (forintban)

A4:AB3A4:AJ90	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	9 994 290
02	Normatív jutalmak	K1102	-
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-
05	Végkielégítés	K1105	-
06	Jubileumi jutalom	K1106	-
07	Béren kívüli juttatások	K1107	-
08	Ruházati költségtérítés	K1108	-
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	-
10	Egyéb költségtérítések	K1110	-
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	-
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	9 994 290
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 614 855
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	48 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	4 662 855
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	14 657 145
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 945 382
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	215 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 845 000
23	Árubeszerzés	K313	-
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	3 060 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	137 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	285 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	422 000
28	Közüzemi díjak	K331	1 508 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	4 792 420
30	Bérleti és lízing díjak	K333	45 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	229 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	175 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	2 353 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	9 102 420
36	Kiküldetések kiadásai	K341	-
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	-
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	-
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 372 953
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	47 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	3 419 953
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	16 004 373
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 431 500
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	4 431 500
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 600 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	82 000
70	Tartalékok	K513	2 724 718
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	4 406 718
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	617 016
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	166 594
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	783 610
80	Ingatlanok felújítása	K71	-
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	-
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	44 228 728

4. melléklet

Költségvetési kiadások/cofog (forintban)

	A	B	C	D	E	G	H	I	J	K	I	L	M	P	Q	R	S	T
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
	kormányzati funkció		011130.	013320.	018030.	041233.	072111.	045160.	064010.	066010.	066020.	082044.	082092.	104037	107051	107055	107060	ÖSSZESEN
	szakfeladat			960302									910502		889921	889928
	megnevezés		Önk. és.ö.hivat. Jogalk.és á.ig.tev.	Köztemető- fenntartás és működtetés	Tám.célú péneszk.átadás	Hosszabb id. közfogl.	Háziorvosi alapellátás	Közutak.. üzemeltetése, fenntartása	Közvilágítás	Zöldterület- kezelés	Város-, és községgazd.	Könyvtári szolgáltatás	Közműv.int- közösségi szint.műk.	Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés	Szoc. étkeztetés	Falugondnoki szolgáltatás	Egyéb szoc. pénz.ellát. támogatás
	kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok bontása		kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	887 775			4 255 000						30 000	1 369 125			3 452 390		9 994 290
02	Normatív jutalmak	K1102																0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103																0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104																0
05	Végkielégítés	K1105																0
06	Jubileumi jutalom	K1106																0
07	Béren kívüli juttatások	K1107																0
08	Ruházati költségtérítés	K1108																0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109																0
10	Egyéb költségtérítések	K1110																0
11	Lakhatási támogatások	K1111																0
12	Szociális támogatások	K1112																0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113																0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	887 775	0	0	4 255 000	0	0	0	0	0	30 000	1 369 125	0	0	3 452 390	0	9 994 290
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 614 855															4 614 855
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122																0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	48 000															48 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	4 662 855	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 662 855
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	5 550 630	0	0	4 255 000	0	0	0	0	0	30 000	1 369 125	0	0	3 452 390	0	14 657 145
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 619 117			709 500						11 000	458 668			1 147 097		3 945 382
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311										215 000						215 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	144 000	42 000		495 000	40 000	8 000		104 000	89 000	118 000	245 000			600 000	960 000	2 845 000
23	Árubeszerzés	K313																0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	144 000	42 000	0	495 000	40 000	8 000	0	104 000	89 000	333 000	245 000	0	0	600 000	960 000	3 060 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	67 000				50 000				20 000							137 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	125 000				30 000				125 000	5 000						285 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	192 000	0	0	0	80 000	0	0	0	145 000	5 000	0	0	0	0	0	422 000
28	Közüzemi díjak	K331	491 000	7 000			125 000		584 000		200 000	80 000	21 000					1 508 000
29	Vásárolt élelmezés	K332												738 045	4 054 375			4 792 420
30	Bérleti és lízing díjak	K333											45 000					45 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334		0		204 000					25 000							229 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335																0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	175 000															175 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	580 000			338 000	30 000	10 000			440 000	180 000	403 000			200 000	172 000	2 353 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	1 246 000	7 000	0	542 000	155 000	10 000	584 000	0	665 000	260 000	469 000	738 045	4 054 375	200 000	172 000	9 102 420
36	Kiküldetések kiadásai	K341																0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342																0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	413 000	14 000	0	280 000	64 000	5 000	158 000	28 000	240 000	162 000	193 000	199 272	1 094 681	216 000	306 000	3 372 953
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352																0
41	Kamatkiadások	K353																0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354																0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	4 000									43 000						47 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	417 000	14 000	0	280 000	64 000	5 000	158 000	28 000	240 000	205 000	193 000	199 272	1 094 681	216 000	306 000	3 419 953
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	1 999 000	63 000	0	1 317 000	339 000	23 000	742 000	132 000	1 139 000	803 000	907 000	937 317	5 149 056	1 016 000	1 438 000	16 004 373
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41																0
47	Családi támogatások	K42																0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43																0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44																0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45																0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46																0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47																0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48															4 431 500	4 431 500
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 431 500	4 431 500
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501																0
56	Elvonások és befizetések	K502																0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503																0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504																0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505																0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506			1 600 000													1 600 000
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507																0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508																0
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509																0
64	Kamattámogatások	K510																0
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512			82 000													82 000
66	Tartalékok	K513			2 724 718													2 724 718
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	0	0	4 406 718	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 406 718
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61																0
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62																0
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63																0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64											617 016					617 016
72	Részesedések beszerzése	K65																0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66																0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67			0								166 594					166 594
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	783 610	0	0	0	0	783 610
76	Ingatlanok felújítása	K71																0
77	Informatikai eszközök felújítása	K72																0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73																0
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74									0							0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
81	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
82	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+81)	K1-K8	9 168 747	63 000	4 406 718	6 281 500	339 000	23 000	742 000	132 000	1 139 000	844 000	3 518 403	937 317	5 149 056	5 615 487	5 869 500	44 228 728

5. melléklet

Finanszírozási bevételek (forintban)

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	6 842 585
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	6 842 585
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	6 842 585
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8+A24:AF36	6 842 585

6. melléklet

Finanszírozási kiadások (forintban)

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	989 263
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	989 263
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	989263

7. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
	M E G N E V E Z É S	2022. évi számított	2023. évi számított	2024. évi számított
1	Önkormányzatok működési támogatásai	27 882 612	27 900 000	27 900 000
2	Közhatalmi bevételek	530 000	550 000	550 000
3	Működési bevételek	4 048 000	4 100 000	4 100 000
4	Működési célú átvett pénzeszközök	5 914 794	6 000 000	6 000 000
5	Előző évi pénzbmaradványból	5 069 712	5 200 000	5 200 000
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	43 445 118	43 750 000	43 750 000
7	Személyi juttatások	14 657 145	14 700 000	14 700 000
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 945 382	4 000 000	4 000 000
9	Dologi kiadás	16 004 373	16 100 000	16 100 000
10	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 431 500	4 450 000	4 450 000
11	Egyéb működési célú kiadások	4 406 718	4 500 000	4 500 000
12	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	43 445 118	43 750 000	43 750 000

8. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
	M E G N E V E Z É S	2022. évi számított	2023. évi számított	2024. évi számított
1	B E V É T E L E K
2	Kistelepülési önk.rendezvény támogatás	783 610	0	0
3	Előző évi pénzmaradványból		0	0
4	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	783 610	0	0
5	K I A D Á S O K
6	Beruházások	783 610	0	0
7	Eszköz beszerzés Műv.Ház.	783 610
8	Felújítások	0	0	0
9	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0
10	Finanszírozási kiadások		0	0
11	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	783 610	0	0

9. melléklet

Működési célú általános tartalék

	A	B
Sorszám	Megnevezés	forintban
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	2 724 718

10. melléklet

LIKVIDITÁSI ÜTEMTERV a 2022. évi költségvetéshez Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal) forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor- szám	Bevételek megnevezése	össz.	2022. évi várható bevételek havi forgalma
Sor- szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1	Pénzmaradvány	6 842 585	6 842 585
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 797 406	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451	2 816 451
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
4	Közhatalmi bevételek	530 000			265 000						265 000
5	Működési bevételek	4 048 000	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333	337 333
6	Felhalmozási bevételek	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
10	Összes bevétel	45 217 991	9 996 369	3 153 784	3 418 784	3 153 784	3 153 784	3 153 784	3 153 784	3 153 784	3 418 784	3 153 784	3 153 784	3 153 784
11	Kiadások megnevezése	össz.	2022. évi várható kiadások havi forgalma
12	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13	Személyi juttatások	14 657 145	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429	1 221 429
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 945 382	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782	328 782
15	Dologi kiadások	16 004 373	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698	1 333 698
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 431 500	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292	369 292
17	Egyéb működési célú kiadások	4 406 718	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227	367 227
18	Beruházások	783 610	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301	65 301
19	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Finanszírozási kiadások	989 263	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439	82 439
22	Összes kiadás	45 217 991	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166	3 768 166
23	Többlet/hiány	0	6 228 203	5 613 821	5 264 439	4 650 057	4 035 674	3 421 292	2 806 910	2 192 528	1 843 146	1 228 764	614 382	0

11. melléklet

Létszámkeret

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	létszámkeret (fő)
		teljes munkaidőben	részmunkaidőben
1	Polgármester	1
2	Hivatalsegéd		1
3	Közművelődési alkalmazott		1
4	Falugondnok	1
5	Közfoglalkoztatott	4
6	Összesen	6	2

A 16. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

A 17. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

A 18. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁴

A 19. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁵

A 20. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁶

A 21. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁷

A 22. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁸

A 23. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁹

A 24. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

¹⁰

A 25. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

¹¹

A 26. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

¹²

A 27. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.