Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 23- 2024. 12. 30

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2023.02.23.

Oroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 40.931.389.- forintban,

b) kiadási főösszegét 40.931.389.- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A költségvetési

a) bevételek előirányzata 34.877.369.- forint,

b) a finanszírozási műveletek bevétele 6.054.020.- forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.

4. § A költségvetési

a) kiadások előirányzata 39.937.168.- forint,

b) a finanszírozási műveletek kiadása 994.221.- forint, mely államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § a) pontban meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § b) pontban megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.

4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

9. Záró rendelkezések

15. § A rendelet a 2023. évi költségvetési évre szól.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2024. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Mérleg (forintban)

Sor szám	A	B	C	D	E	F
	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	14 829 559	K1	Személyi juttatások	20 705 000
2	B1131	Települési önkormányzatok szociális feladatai-nak egyéb támogatása	2 097 000	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	2 240 000
3	B1132	Szociális étkeztetés támogatása	516 670	K3	Dologi kiadások	11 929 900
4	B1132	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	5 142 300	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 097 000
5	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatai-nak támogatása	2 270 000	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 927 168
	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	K6	Beruházások	38 100
6	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	8 206 840	K7	Felújítások	0
7	B22	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	K9	Finanszírozási kiadások	994 221
8	B34	Vagyoni tipusú adók	140 000
9	B35	Termékek és szolgáltatások adói	975 000
10	B4	Működési bevételek	700 000
11	B5	Felhalmozási bevételek	0
12	B8	Finanszírozási bevételek	6 054 020
13	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	40 931 389	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	40 931 389

2. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 829 559
02	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	B1131	2 097 000
03	Szociális étkeztetés támogatása	B1132	516 670
04	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	B1132	5 142 300
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
07	Elszámolásból származó bevételek	B116
08	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 855 529
09	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 206 840
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	33 062 369
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
22	Társaságok jövedelemadói	B312
23	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
26	Vagyoni tipusú adók	B34	140 000
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351	975 000
28	Fogyasztási adók	B352
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
30	Gépjárműadók	B354
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
32	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	975 000
33	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
34	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	1 115 000
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401
36	Szolgáltatások ellenértéke	B402
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
38	Tulajdonosi bevételek	B404
39	Ellátási díjak	B405	700 000
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
42	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
44	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0
45	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
46	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
47	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0
48	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
49	Egyéb működési bevételek	B411
50	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	700 000
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
62	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0
63	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0
69	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	34 877 369

3. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	11 785 000
02	Normatív jutalmak	K1102	-
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-
05	Végkielégítés	K1105	-
06	Jubileumi jutalom	K1106	-
07	Béren kívüli juttatások	K1107	150 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	-
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	-
10	Egyéb költségtérítések	K1110	-
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	770 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	12 705 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 000 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	-
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 000 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	20 705 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 240 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	190 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 612 000
23	Árubeszerzés	K313	-
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 802 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	378 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	60 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	438 000
28	Közüzemi díjak villamosenergia szolgáltatás	K3311	1 410 000
28	Közüzemi díjak gázszolgáltatás	K3312	550 000
28	Közüzemi díjak víz	K3314	120 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 700 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	-
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	600 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	550 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	1 200 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	6 130 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	-
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	20 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 529 900
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	2 539 900
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	11 929 900
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 097 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	2 097 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 915 000
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	70 000
70	Tartalékok	K513	942 168
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	2 927 168
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	30 000
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	8 100
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	38 100
80	Ingatlanok felújítása	K71	-
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	-
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	39 937 168

4. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások/cofog (forintban)

	A	B	C	D	E	F	H	I	J	K	I	L	M	P	Q	R	S
Sor szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
	kormányzati funkció		011130.	013320.	018030.	041237.	045160.	064010.	066010.	066020.	072111.	082044.	082092.	107051	107055	107060	ÖSSZESEN
	megnevezés		Önk. és.ö.hivat. Jogalk.és á.ig.tev.	Köztemető- fenntartás és működtetés	Tám.célú péneszk.átadás	Közfoglalkoz-tatási mintaprg.	Közutak.. üzemeltetése, fenntartása	Közvilágítás	Zöldterület- kezelés	Város-, és községgazd.	Háziorvosi alapellátás	Könyvtári szolgáltatás	Közműv.int- közösségi szint.műk.	Szoc. étkeztetés	Falugondnoki szolgáltatás	Egyéb szoc. pénz.ellát. támogatás	ÖSSZESEN
	kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok bontása		kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.	kötelező fa.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101				6 880 000							1 060 000		3 845 000		11 785 000
02	Normatív jutalmak	K1102															0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103															0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104															0
05	Végkielégítés	K1105															0
06	Jubileumi jutalom	K1106															0
07	Béren kívüli juttatások	K1107											30 000		120 000		150 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108															0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109															0
10	Egyéb költségtérítések	K1110															0
11	Lakhatási támogatások	K1111															0
12	Szociális támogatások	K1112															0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				120 000						600 000	50 000				770 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	0	0	0	7 000 000	0	0	0	0	0	600 000	1 140 000	0	3 965 000	0	12 705 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 000 000														8 000 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	,														0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123															0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 000 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	8 000 000	0	0	7 000 000	0	0	0	0	0	600 000	1 140 000	0	3 965 000	0	20 705 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 040 000			455 000						78 000	149 000		518 000		2 240 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	20 000								50 000	20 000	100 000		0		190 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	50 000	20 000		592 000	100 000		250 000	200 000	50 000	50 000	400 000		900 000		2 612 000
23	Árubeszerzés	K313															0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	70 000	20 000	0	592 000	100 000	0	250 000	200 000	100 000	70 000	500 000	0	900 000	0	2 802 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	258 000									100 000			20 000		378 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	30 000									5 000			25 000		60 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	288 000	0	0	0	0	0	0	0	0	105 000	0	0	45 000	0	438 000
28	Közüzemi díjak villamosenergia szolgáltatás	K331	150 000	60 000				1 000 000		50 000	50 000		100 000				1 410 000
28	Közüzemi díjak gázszolgáltatás	K331	200 000							50 000	50 000		250 000				550 000
28	Közüzemi díjak víz	K331	10 000	10 000						25 000	25 000		50 000				120 000
29	Vásárolt élelmezés	K332												1 700 000			1 700 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333															0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	20 000					100 000		300 000		80 000	100 000				600 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335															0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	150 000										400 000				550 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	300 000	100 000					50 000	200 000			100 000		300 000	150 000	1 200 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	830 000	170 000	0	0	0	1 100 000	50 000	625 000	125 000	80 000	1 000 000	1 700 000	300 000	150 000	6 130 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341													20 000		20 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342															0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 000	0	20 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	320 760	51 300	0	159 840	27 000	297 000	81 000	222 750	60 750	68 850	405 000	459 000	336 150	40 500	2 529 900
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352															0
41	Kamatkiadások	K353															0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354															0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000														10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	330 760	51 300	0	159 840	27 000	297 000	81 000	222 750	60 750	68 850	405 000	459 000	336 150	40 500	2 539 900
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	1 518 760	241 300	0	751 840	127 000	1 397 000	381 000	1 047 750	285 750	323 850	1 905 000	2 159 000	1 601 150	190 500	11 929 900
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41															0
47	Családi támogatások	K42															0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43															0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44															0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45															0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46															0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47															0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48														2 097 000	2 097 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 097 000	2 097 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501															0
56	Elvonások és befizetések	K502															0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503															0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504															0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505															0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506			1 915 000												1 915 000
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507															0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508															0
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509															0
64	Kamattámogatások	K510															0
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512			70 000												70 000
66	Tartalékok	K5131			942 168												942 168
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	0	0	2 927 168	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 927 168
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61															0
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62															0
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63															0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64											30 000				30 000
72	Részesedések beszerzése	K65															0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66															0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67			0	0						0	8 100				8 100
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	38 100	0	0	0	38 100
76	Ingatlanok felújítása	K71															0
77	Informatikai eszközök felújítása	K72															0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73															0
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74								0							0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
81	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
82	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+81)	K1-K8	10 558 760	241 300	2 927 168	8 206 840	127 000	1 397 000	381 000	1 047 750	285 750	1 001 850	3 232 100	2 159 000	6 084 150	2 287 500	39 937 168

5. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	6 054 020
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	6 054 020
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	6 054 020
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	6 054 020

6. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	994 221
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	994 221
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	994 221

7. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása

	A	B	C	D
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi számított (Ft)	2024. évi számított (Ft)	2025. évi számított (Ft)
1	Önkormányzatok működési támogatásai	24 855 529	25 000 000	25 000 000
2	Közhatalmi bevételek	1 115 000	1 115 000	1 115 000
3	Működési bevételek	700 000	700 000	700 000
4	Működési célú átvett pénzeszközök	8 206 840	8 000 000	8 000 000
5	Előző évi pénzbmaradványból	5 021 699	5 572 000	5 572 000
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	39 899 068	40 387 000	40 387 000
7	Személyi juttatások	20 705 000	21 000 000	21 000 000
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 240 000	2 315 000	2 315 000
9	Dologi kiadás	11 929 900	12 372 000	12 372 000
10	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 097 000	2 100 000	2 100 000
11	Egyéb működési célú kiadások	2 927 168	2 600 000	2 600 000
12	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	39 899 068	40 387 000	40 387 000

8. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása

	A	B	C	D
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi számított (Ft)	2024. évi számított (Ft)	2025. évi számított (Ft)
1	B E V É T E L E K
2	Előző évi pénzmaradványból	38 100	0	0
3	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	38 100	0	0
4	K I A D Á S O K
5	Beruházások	38 100	0	0
7	Eszköz beszerzés Műv.Ház.	38 100
8	Felújítások	0	0	0
9	Faluház felújítás_MFP program	0	0	0
10	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	38 100	0	0

9. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú általános tartalék

	A	B
Sorszám	Megnevezés	Ft
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	942 168

10. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

LIKVIDITÁSI ÜTEMTERV a 2022. évi költségvetéshez Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	2023. évi várható bevételek havi forgalma
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1	Pénzmaradvány	6 054 020	6 054 020
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 062 369	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
4	Közhatalmi bevételek	1 115 000			557 500						557 500
5	Működési bevételek	700 000	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333
6	Felhalmozási bevételek	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
10	Összes bevétel	40 931 389	8 867 551	2 813 531	3 371 031	2 813 531	2 813 531	2 813 531	2 813 531	2 813 531	3 371 031	2 813 531	2 813 531	2 813 531
11	Kiadások megnevezése	össz.	2023. évi várható kiadások havi forgalma
12	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13	Személyi juttatások	20 705 000	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417
14	Munkaadókat terhelő járu-lékok és szociális hozzá-járulási adó	2 240 000	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667
15	Dologi kiadások	11 929 900	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158
16	Ellátottak pénzbeli jutta- tásai	2 097 000	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750
17	Egyéb működési célú kia-dások	2 927 168	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931
18	Beruházások	38 100	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175
19	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Finanszírozási kiadások	994 221	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852
22	Összes kiadás	40 931 389	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949
23	Többlet/hiány	0	5 456 602	4 859 183	4 819 265	4 221 847	3 624 428	3 027 010	2 429 592	1 832 173	1 792 255	1 194 837	597 418	0

11. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Létszámkeret

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	létszámkeret (fő)
	Megnevezés	teljes munkaidőben	rész munkaidőben
1	Polgármester	1
2	Könyvtáros		1
3	Közművelődési szakember		1
4	Falugondnok	1
5	Közfoglalkoztatott	5
6	Összesen	7	2