Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 17- 2023. 12. 30

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról

2023.05.17.

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület Oroszi Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló alapján elfogadott zárszámadásként az Önkormányzat a 2022. évi 45 732 113 forint eredeti bevételi és kiadási, és 47 429 407 forint összegű módosított bevételi és kiadási főösszeggel szemben a 2022. évi bevételének teljesített főösszegét 47 429 407 forintban, kiadásának teljesített főösszegét 41 375 387 forintban állapítja meg.

2. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 140 626 392 Ft összegben.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2022. évi teljesített kiadások kormányzati funkciók szerinti megbontását a 4. melléklet, a teljesített bevételek kormányzati funkciók szerinti megbontását az 5. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat 2022. évi maradvány-kimutatását a 6. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 6 054 020 Ft összegben.

(6) Az Önkormányzat 2022. évi eredmény kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 8. mellékletben részletezett adatok alapján fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2022. évi részesedéseinek kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak célonkénti, és feladatonkénti teljesítését a 10. melléklet tartalmazza.

(10) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományában 2022. évben bekövetkezett változásokat a 11. melléklet részletezi.

(11) Az Önkormányzat 2022. évi követeléseinek állományát a 12. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat 2022. évi kötelezettségeinek kimutatását a 13. melléklet tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat által 2022. évben adott közvetlen támogatások (átadott pénzeszközök) részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat által 2022. évben adott közvetett támogatást nem nyújtott.

(15) Az Önkormányzat nem rendelkezik kölcsön állománnyal.

(16) Az Önkormányzatnak nincsenek hitelei.

(17) Az Önkormányzat 2022. évi normatív támogatások elszámolásának bemutatását a 15. melléklet tartalmazza.

(18) Az Önkormányzat nem hozott többéves kihatású döntéseket, kötelezettségvállalásokat.

(19) Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 16. melléklet tartalmazza.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Sorszám	A	B	C
Sorszám	Megnevezés	2021.évi záró (Ft)	2022.évi záró (Ft)
1	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	128 151 844	127 086 403
2	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	1 679 265	1 275 801
3	A/II/4 Beruházások, felújítások	760 000	726 000
4	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	130 591 109	129 088 204
5	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)	150 000	150 000
6	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	150 000	150 000
7	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	150 000	150 000
8	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	3 941 568	3 872 681
9	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	3 941 568	3 872 681
10	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	3 941 568	3 872 681
11	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	134 682 677	133 110 885
12	C/II/1 Forintpénztár	36 420	50 880
13	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	36 420	50 880
14	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	9 896 643	6 306 955
15	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	9 896 643	6 306 955
16	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	9 933 063	6 357 835
17	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	45 022	55 488
18	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	4 673	2 000
19	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	38 603	53 183
20	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	1 746	305
21	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	50 810	86 682
22	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	0	20 000
23	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	25 300	50 505
24	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	25 510	16 177
25	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	95 832	142 170
26	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	1 062 299	975 502
27	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 062 299	975 502
28	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	1 062 299	975 502
29	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	0
30	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	0
31	D/III/4 Forgótőke elszámolása	40 000	40 000
32	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	40 000	40 000
33	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	1 198 131	1 157 672
34	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	937 396	0
35	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	937 396	0
36	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	937 396	0
37	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	146 751 267	140 626 392
38	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	155 231 000	155 231 000
39	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	6 628 245	6 628 245
40	G/IV Felhalmozott eredmény	-18 891 310	-22 950 846
41	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-4 059 536	-1 026 537
42	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	138 908 399	137 881 862
43	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	788 638	994 221
44	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	788 638	994 221
45	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	788 638	994 221
46	H/III/1 Kapott előlegek	455 567	343 815
47	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	455 567	343 815
48	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 244 205	1 338 036
49	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 439 139	1 406 494
50	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	5 159 524	0
51	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	6 598 663	1 406 494
52	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	146 751 267	140 626 392

2. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Pénzforgalmi jelentés

Sorszám	A	B	C	D
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat (Ft)	Teljesítés (Ft)
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	10 234 000	9 157 187	9 157 187
2	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	260 000	0	0
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	150 000	380 000	380 000
4	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(K1113)	600 000	717 442	717 442
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	11 244 000	10 254 629	10 254 629
6	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	8 188 000	7 999 455	7 999 455
7	Külső személyi juttatások (K12)	8 188 000	7 999 455	7 999 455
8	Személyi juttatások (K1)	19 432 000	18 254 084	18 254 084
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	2 188 000	2 167 525	2 167 525
10	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	0	0	2 069 159
11	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	0	0	98 366
12	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	120 000	122 637	122 637
13	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	2 570 000	3 585 653	3 585 653
14	Készletbeszerzés (K31)	2 690 000	3 708 290	3 708 290
15	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	340 000	335 260	335 260
16	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	175 000	95 943	95 943
17	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	515 000	431 203	431 203
18	Közüzemi díjak (K331)	910 000	742 710	742 710
19	Vásárolt élelmezés (K332)	970 000	1 619 756	1 619 756
20	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	370 000	578 262	578 262
21	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	400 000	649 826	649 826
22	Egyéb szolgáltatások (K337)	1 110 000	975 074	975 074
23	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	296 456
24	Szolgáltatási kiadások (K33)	3 760 000	4 565 628	4 565 628
25	Kiküldetések kiadásai (K341)	20 000	0	0
26	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	20 000	0	0
27	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 880 550	1 829 354	1 829 354
28	Egyéb dologi kiadások (K355)	10 000	3 211	3 211
29	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	1 890 550	1 832 565	1 832 565
30	Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)	8 875 550	10 537 686	10 537 686
31	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	2 442 000	1 582 000	1 532 000
32	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	0	0	50 000
33	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	0	0	1 472 000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	2 442 000	1 582 000	1 532 000
35	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	45 302	45 302
36	Elvonások és befizetések (K502)	0	45 302	45 302
37	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 400 000	1 304 357	1 304 357
38	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	0	0	100 000
39	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	0	0	20 000
40	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	0	0	1 184 357
41	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	67 000	64 967	64 967
42	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	64 967
43	Tartalékok (K513)	3 918 901	6 004 020	0
44	Egyéb működési célú kiadások (K5)	5 385 901	7 418 646	1 414 626
45	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0	166 449	166 449
46	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	1 150 000	1 049 532	1 049 532
47	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	310 500	328 317	328 317
48	Beruházások (K6)	1 460 500	1 544 298	1 544 298
49	Ingatlanok felújítása (K71)	4 591 350	4 222 468	4 222 468
50	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	568 174	889 777	889 777
51	Felújítások (K7)	5 159 524	5 112 245	5 112 245
52	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	0	24 285	24 285
53	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K84)	0	0	24 285
54	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	24 285	24 285
55	Költségvetési kiadások (K1-K8)	44 943 475	46 640 769	40 586 749
56	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	788 638	788 638	788 638
57	Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	788 638	788 638	788 638
58	Finanszírozási kiadások (K9)	788 638	788 638	788 638
59	KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 732 113	47 429 407	41 375 387
Sorszám	A	B	C	D
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
60	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	10 143 426	10 143 426	10 143 426
61	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	8 679 540	9 259 047	9 259 047
62	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113)	8 679 540	9 259 047	9 259 047
63	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2 270 000	2 270 000
64	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	3 443 155	4 115 402	4 115 402
65	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	67 570	67 570
66	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	24 536 121	25 855 445	25 855 445
67	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	8 005 100	6 969 417	6 969 417
68	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	148 482
69	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	0	0	6 820 935
70	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	32 541 221	32 824 862	32 824 862
71	Vagyoni tipusú adók (B34)	166 000	141 200	141 200
72	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0	141 200
73	Értékesítési és forgalmi adók(B351)	2 200 000	1 684 940	1 684 940
74	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	0	0	1 684 940
75	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	2 200 000	1 684 940	1 684 940
76	Egyéb közhatalmi bevételek	0	1 090	1 090
77	ebből: egyéb települési adók (B36)	0	0	1 090
78	Közhatalmi bevételek (B3)	2 366 000	1 827 230	1 827 230
79	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	237 882	237 882
80	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	0	0	237 882
81	Tulajdonosi bevételek (B404)	0	37 990	37 990
82	ebből: önkormányzati vagyon vagyonkezelésbe adásából származó bevétel (B404)	0	0	37 990
83	Ellátási díjak (B405)	370 000	659 060	659 060
84	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	0	8	8
85	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	0	8	8
86	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	0	351 938	351 938
87	Egyéb működési bevételek (B411)	0	23 324	23 324
88	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	11 865
89	Működési bevételek (B4)	370 000	1 310 202	1 310 202
90	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0	18 000	18 000
91	Felhalmozási bevételek (B5)	0	18 000	18 000
92	Költségvetési bevételek (B1-B7)	35 277 221	35 980 294	35 980 294
93	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	10 454 892	10 454 892	10 454 892
94	Maradvány igénybevétele ) (B813)	10 454 892	10 454 892	10 454 892
95	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	994 221	994 221
96	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	10 454 892	11 449 113	11 449 113
97	Finanszírozási bevételek (B8)	10 454 892	11 449 113	11 449 113
98	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	45 732 113	47 429 407	47 429 407

3. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Pénzforgalmi mérleg

Sorszám	A	B	C	D
1	Megnevezés	Összeg (Ft)	Megnevezés	Összeg (Ft)
2	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK-KIADÁSOK MÉRLEGE
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 824 862	Személyi juttatások	18 254 084
4	Közhatalmi bevételek	1 827 230	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 167 525
5	Működési bevételek	1 310 202	Dologi kiadások	10 537 686
6	Működési célú átvett pénzeszközök		Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 532 000
7			Egyéb működési célú kiadások	1 414 626
8	Összesen	35 962 294	Összesen	33 905 921
9	Többlet	2 056 373
10	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK- KIADÁSOK MÉRLEGE
11	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		Beruházások	1 544 298
12	Felhalmozási bevétel	18 000	Felújítások	5 112 245
13			Egyéb felhalmozási célú kiadások	24 285
14	Összesen	18 000	Összesen	6 680 828
15	Többlet	-6 662 828
16	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK- KIADÁSOK MÉRLEGE
17	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	10 454 892	Államháztartási megelőlegezés	788 638
18	Államháztartási megelőlegezés	994 221
19	Összesen	11 449 113	Összesen	788 638
20	Többlet	10 660 475
21	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
22	Működési bevételek	35 962 294	Működési kiadások	33 905 921
23	Felhalmozási bevételek	18 000	Felhalmozási kiadások	6 680 828
24	Finanszírozási bevételek	11 449 113	Finanszírozási kiadások	788 638
25	Összes bevétel	47 429 407	Összes kiadás	41 375 387
26	Többlet	6 054 020

4. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

	A	B
1	Megnevezés	Összeg (Ft)
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	35 980 294
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	40 586 749
4	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-4 606 455
5	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	11 449 113
6	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	788 638
76	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	10 660 475
8	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	6 054 020
9	C) Összes maradvány (=A+B)	6 054 020
10	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	6 054 020

7. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás

Sor szám	A	B	C
Sor szám	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
1	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	2 176 655	1 744 320
2	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	540 876	942 147
3	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	29 188	37 990
4	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	2 746 719	2 724 457
5	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	19 012 973	25 855 445
6	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	8 018 487	6 969 417
7	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	5 159 524
8	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	213 763	524 541
9	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	27 245 223	38 508 927
10	10 Anyagköltség	2 514 413	3 708 290
11	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	3 963 183	4 996 831
12	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	6 477 596	8 705 121
13	14 Bérköltség	7 537 968	9 020 128
14	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	6 448 208	9 250 817
15	16 Bérjárulékok	1 841 851	2 118 019
16	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	15 828 027	20 388 964
17	VI Értékcsökkenési leírás	6 770 456	7 043 112
18	VII Egyéb ráfordítások	4 975 404	6 122 732
19	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-4 059 541	-1 026 545
20	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	5	8
21	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	5	8
22	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	5	8
23	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-4 059 536	-1 026 537

8. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

1. Vagyonkimutatás

Sor szám	A	B	C	D	E	F	G	H
Sor szám	Eszközök	2021.12.31	2021.12.31	Változás %-a	Források	2021.12.31	2021.12.31	Változás %-a
1	A. Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	134 682 677	133 110 885	98,83%	G. Saját tőke	138 908 399	137 881 862	99,26%
2	I. Immateriális javak	-	-		I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	155 231 000	155 231 000	100,00%
3	II.Tárgyi eszközök	130 591 109	129 088 204	98,85%	II. Nemzeti vagyon változásai	0	0
4	ingatlanok és kapcsolódó vagyon értékű jogok	128 151 844	127 086 403	99,17%	III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	6 628 245	6 628 245	100,00%
5	gépek, berendezések, felszerelések, járművek	1 679 265	1 275 801	75,97%	IV. Felhalmozott eredmény	-18 891 310	-22 950 846	121,49%
6	beruházások, felújítások	760 000	726 000		V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
7	III. Befektetett pénzügyi eszközök	150 000	150 000	100,00%	VI. Mérleg szerinti eredmény	-4 059 536	-1 026 537	25,29%
8	IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	3 941 568	3 872 681	98,25%	H. Kötelezettségek	1 244 205	1 338 036	107,54%
9	B. Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	-	-		I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	0
10	I/1 Vásárolt készletek				II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	788 638	994 221	126,07%
11	C. Pénzeszközök	9 933 063	6 357 835	64,01%	dologi kiadásokra
12	I. Hosszú lejáratú betétek	-	-		megelőlegezés	788 638	994 221	126,07%
13	II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	36 420	50 880	139,70%
14	III. Forint számlák	9 896 643	6 306 955	63,73%	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	455 567	343 815	75,47%
15	V. Idegen pénzeszközök	-	-		egyéb túlfizetések, téves,visszajáró befizetések,egyéb kapott előlegek	455 567	343 815	75,47%
16	D. Követelések	1 198 131	1 157 672	96,62%	I . Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások	0	0
17	I. Költségvetési évben esedékes követelések	95 832	142 170	148,35%	J. Passzív időbeli elhatárolások	6 598 663	1 406 497	21,31%
18	követelések vagyontípusú adókra	4 673	2 000	42,80%	költségek, ráfordítások,passzív időbeli elhatárolása	1 439 139	1 406 494	97,73%
19	követelések termékek és szolgáltatások adóira	38 603	53 183	137,77%	halasztott eredmény szemléletű bevételek	5 159 524	3
20	egyéb közhatalmi bevételekre	1 746	305	17,47%
21	ellátási díjakra	25 300	50 505	199,62%
	szolgáltatások ellenértékére		20 000
22	egyéb működési bevételre	25 510	16 177	63,41%
23	viziközmű vagyonkezelési díj
24	II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 062 299	975 502	91,83%
25	követelések vagyontípusú adókra	-	-
26	követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 062 299	975 502	91,83%
27	III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	40 000	40 000	100,00%
28	E Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	937 396	-
	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	937 396
29	F Aktív időbeli elhatárolások
30	Eszközök összesen	146 751 267	140 626 392	95,83%	Források összesen	146 751 267	140 626 395	95,83%

2. Tárgyi eszköz részletező kimutatás törzsvagyon, korlátozottan képes vagyon és üzleti vagyon bontásában, a 0-ra írt eszközök értékével főkönyvi számonként

	A		B	C	D	E	F	G
1	Főkönyv megnevezés		Nyitó értékek (Ft)			Záró értékek (Ft)
1	Főkönyv megnevezés		Bruttó	ÉCS	Nettó	Bruttó	ÉCS	Nettó
2	N 1211111	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó termőföldek aktivált állományának értéke	2 248 000	0	2 248 000	2 248 000	0	2 248 000
3	N 121112	Korlátozottan forgalomképes termőföldek aktivált állományának értéke	40 000	0	40 000	40 000	0	40 000
4	N 121113	Üzleti (forgalomképes) termőföldek aktivált állományának értéke	271 000	0	271 000	271 000	0	271 000
5	N 12112211	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	20 000	0	20 000	20 000	0	20 000
6	N 1211222	Korlátozottan forgalomképes egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	71 000	0	71 000	71 000	0	71 000
7	N 1211223	Üzleti (forgalomképes) egyéb célú telkek aktivált állományának értéke	481 760	0	481 760	481 760	0	481 760
8	N 1211313	Üzleti (forgalomképes) lakóépületek (ideértve lakások) aktivált állományának értéke	9 173 000	3 487 249	5 685 751	9 173 000	3 670 710	5 502 290
9	N 12113311	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó egyéb épületek aktivált állományának értéke	1 146 633	457 347	689 286	1 146 633	480 279	666 354
10	N 1211332	Korlátozottan forgalomképes egyéb épületek aktivált állományának értéke	29 846 129	8 298 157	21 547 972	34 102 597	8 957 281	25 145 316
11	N 1211333	Üzleti (forgalomképes) egyéb épületek aktivált állományának értéke	1 617 000	863 746	753 254	1 617 000	896 085	720 915
12	N 12114811	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	137 877 481	45 516 230	92 361 251	137 877 481	49 441 554	88 435 927
13	N 1211482	Korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	588 587	221 742	366 845	588 587	238 350	350 237
14	N 1211483	Üzleti (forgalomképes) különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	393 000	149 817	243 183	393 000	161 608	231 392
15	N 1218482	Üzemeltetésre, kezelésbe adott korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények állományának értéke	15 677 690	12 330 148	3 347 542	15 677 690	12 800 478	2 877 212
16	N 121923311	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó egyéb épületek aktivált állományának értéke	13 000	13 000	0	13 000	13 000	0
17	N 12192332	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes egyéb épületek aktivált állományának értéke	67 000	67 000	0	67 000	67 000	0
18	N 121924811	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	16 000	16 000	0	16 000	16 000	0
19	N 12192483	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) különféle egyéb építmények aktivált állományának értéke	86 000	86 000	0	86 000	86 000	0
20	N 122111	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok aktivált állományának értéke	25 000	0	25 000	25 000	0	25 000
21	N 131113	Üzleti (forgalomképes) informatikai eszközök aktivált állományának értéke	440 600	179 166	261 434	440 600	324 564	116 036
22	K 1311143	Üzleti (forgalomképes) kisértékű informatikai eszközök aktivált állományának értéke	0	0	0	0	0	0
23	N 131122	Korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	887 400	741 905	145 495	407 400	333 411	73 989
24	N 131123	Üzleti (forgalomképes) egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	1 286 615	224 279	1 062 336	1 286 615	410 839	875 776
25	K 1311243	Üzleti (forgalomképes) kisértékű egyéb gép, berendezés és felszerelés aktivált állományának értéke	0	0	0	0	0	0
25	N 1311311	Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó kulturális javak aktivált állományának értéke	210 000	0	210 000	210 000	0	210 000
27	K 13191143	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) kisértékű informatikai eszközök értéke	283 503	283 503	0	449 952	449 952	0
28	N 1319122	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke	1 321 148	1 321 148	0	1 801 148	1 801 148	0
29	N 1319123	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) egyéb gép, berendezés és felszerelés értéke	4 209 718	4 209 718	0	4 209 718	4 209 718	0
30	K 13191243	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt üzleti (forgalomképes) egyéb kisértékű gép, berendezés és felszerelés értéke	3 565 075	3 565 075	0	4 614 607	4 614 607	0
31	N 1319162	Teljesen (0-ig), vagy maradványértékig leírt korlátozottan forgalomképes járművek értéke	9 957 889	9 957 889	0	9 957 889	9 957 889	0
32	N 1822482	Államháztartáson kívülre vagyonkezelésbe adott korlátozottan forgalomképes különféle egyéb építmények állományának értéke	4 798 704	859 213	3 939 491	4 831 575	959 933	3 871 642
33	N 183222	Államháztartáson kívülre vagyonkezelésbe adott korlátozottan forgalomképes egyéb gép, berendezés és felszerelés állományának értéke	14 838	12 761	2 077	14 838	13 799	1 039
34	Összesen		226 633 770	92 861 093	133 772 677	232 139 090	99 904 205	132 234 885

9. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Részesedések

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Mennyiség (db)	Sorszám	Névérték	Tulajdoni arány
2	Bakonykarszt Zrt.	15	086546-086560	10.000.- Ft/db	25% alatti

10. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

	A	B	C	D
1	M E G N E V E Z É S	2022. évi eredeti ei. (Ft)	2022. évi módosított ei. (Ft)	2022. évi teljesítés (Ft)
2	B E V É T E L E K
3	Elkülönített állami pénzalapok	444 500	444 500	444 500
4	Könyvtári, köz.műv.normatív támogatás	567 690	567 690	567 690
5	Közhatalmi bevételekből		36 519	36 519
6	Előző évi pénzmaradványból Köz.műv.pályázati támogatás 2021.	448 310	448 310	448 310
7	Előző évi pénzmaradványból MFP program támogatás	5 159 524	5 159 524	5 159 524
8	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	6 620 024	6 656 543	6 656 543
9	K I A D Á S O K
10	Beruházások	1 460 500	1 544 298	1 544 298
11	PM telefon készülék		211 390	211 390
12	Közfogl.eszk.beszerzés (fűkasza, kompresszor, generator)	444 500	464 872	464 872
13	Eszköz beszerzés Műv.Ház. (sátor, pavilon, konyhabútor, hűtő, sörpadok)	1 016 000	868 036	868 036
14	Felújítások	5 159 524	5 112 245	5 112 245
15	Polgármesteri Hivatal felújítás_MFP program	5 159 524	4 731 245	4 731 245
16	Villamossági épület felújítás		381 000	381 000
17	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 620 024	6 656 543	6 656 543

11. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Immateriális javak és a tárgyi eszközök állományának változása

	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonke- zelésbe adott eszközök	Összesen
2	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 944 000	199 658 280	22 161 948	760 000	4 813 542	229 337 770
3	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	1 215 981	0	1 215 981
4	Nem aktivált felújítások	0	0	0	4 222 468	0	4 222 468
5	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	4 256 468	1 215 981	0	0	5 472 449
6	Egyéb növekedés	0	0	1 695 981	0	32 871	1 728 852
7	Összes növekedés (=02+…+07)	0	4 256 468	2 911 962	5 438 449	32 871	12 639 750
8	Egyéb csökkenés	0	0	18 000	0	0	18 000
9	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	1 677 981	5 472 449	0	7 150 430
10	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	0	0	1 695 981	5 472 449	0	7 168 430
11	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 944 000	203 914 748	23 377 929	726 000	4 846 413	234 809 090
12	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	1 944 000	71 506 436	20 482 683	0	871 974	94 805 093
13	Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	5 321 909	1 619 445	0	101 758	7 043 112
14	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	1 944 000	76 828 345	22 102 128	0	973 732	101 848 205
15	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	1 944 000	76 828 345	22 102 128	0	973 732	101 848 205
16	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	127 086 403	1 275 801	726 000	3 872 681	132 960 885
17	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	1 944 000	182 000	21 033 314	0	0	23 159 314

12. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Követelések

	A	B	C
1	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
1	Megnevezés	2021.év	2022.év
2	Költségvetési évben esedékes követelések	95 832	142 170
3	követelések vagyontípusú adókra	4 673	2 000
4	követelések termékek és szolgáltatások adóira	38 603	53 183
5	egyéb közhatalmi bevételekre	1 746	305
6	ellátási díjakra	25 300	50 505
7	szolgáltatásokra		20 000
8	egyéb működési bevétel	25 510	16 177
9	víziközmű vagyonkezelési díj
10	Költségvetési évet követően esedékes követelések	1 062 299	975 502
11	követelések vagyontípusú adókra	-	-
12	követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 062 299	975 502
13	Követelés jellegű sajátos elszámolások	40 000	40 000
14	foglalkoztatottaknak adott előleg
15	forgótőke elszámolás	40 000	40 000
16	Követelések összesen	1 198 131	1 157 672

13. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Kötelezettségek

	A	B	C
1	Megnevezés	Előző időszak (Ft)	Tárgyi időszak (Ft)
1	Megnevezés	2021.év	2022.év
2	II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	788 638	994 221
3	dologi kiadásokra
4	megelőlegezés	788 638	994 221
5	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	455 567	343 815
6	egyéb túlfizetések, téves, visszajáró befizetések, egyéb kapott előlegek	455 567	343 815
7	H. Kötelezettségek összesen	1 244 205	1 338 036

14. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetlen támogatások

	A	B
1	Megnevezés	Támogatási összeg (Ft)
2	Balaton-felvidéki Vizitársulat támogatása	11 467
3	TÖOSZ tagdíj	3 500
4	GEMARA tagdíj	50 000
5	BURSA támogatás	100 000
6	Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde Noszlop	20 000
7	Devecseri Központi Háziorvosi Ügyelet Fenntartó Társulás	250 357
8	Somló-környéki Többcélú Kistérségi Társulás	934 000
9	Összesen	1 369 324

15. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások

	A	B	C	D
1	Megnevezés	A központi költségvetésből támogatásként rendelkezésre bocsátott összeg 2022.évben (Ft)	Az önkormányzat által az adott célra 2022.évben énylegesen felhasznált összeg (Ft)	Eltérés visszafizetendő normatíva összeg (Ft)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	10 143 426	10 143 426	-
3	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	9 259 047	9 185 237	- 73 810
4	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 242 000	3 242 000	-
5	Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	498 670	424 860	- 73 810
6	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás alap	5 518 377	5 518 377	-
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2 270 000	-
8	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	4 115 402	4 115 402	-
9	Polgármesteri illetmény kiegészítése	3 443 155	3 443 155	-
10	helyi ipraűzési adó kiegészítés	64 552	64 552	-
11	szociális tűzifa beszerzásánek támogatása	607 695	607 695	-
12	Előző évi elszámolásból származó bevétel	67 570	67 570	-
13	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	25 855 445	25 781 635	- 73 810

16. melléklet a 8/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelethez

Adósságállomány alakulása

	A	B
1	Megnevezés	Tárgyév (Ft)
2	Helyi adók	1 826 140
3	Tulajdonosi bevételek	0
4	Díjak, pótlékok, bírságok	1 090
5	Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel
6	Részvények, részesedések értékesítése
7	Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
9	Saját bevételek összesen:	1 827 230
10	Saját bevételek 50%-a	913 615
11	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.
12	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
13	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
14	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
15	Adott váltó
16	Pénzügyi lízing
17	Halasztott fizetés
18	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
19	Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	0
20	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
21	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
22	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
23	Adott váltó
24	Pénzügyi lízing
25	Halasztott fizetés
26	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
27	Fizetési kötelezettség összesen:	0
28	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	913 615
29	Helyi önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás felső *határa 270,7**	639 531