Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 20

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

2024.02.20.

Oroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 45.474.289.- forintban,

b) kiadási főösszegét 45.474.289.- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A költségvetési

a) bevételek előirányzata 37.385.622.- forint,

b) a finanszírozási műveletek bevétele 8.088.667.- forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.

4. § A költségvetési

a) kiadások előirányzata 44.519.675.- forint,

b) a finanszírozási műveletek kiadása 954.614.- forint, mely államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § a) pontban meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § b) pontban megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.

(8) A képviselő-testület 2024. évben az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeket célonként és éves bontásban a 12. mellékleten szerepelteti és hagyja jóvá.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.

4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2024. évi támogatás feltétele, hogy a 2023. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

9. Záró rendelkezések

15. § A rendelet a 2024. évi költségvetési évre szól.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2025. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

	A	B	C	D	E	F
1	BEVÉTELEK			KIADÁSOK
2	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat (Ft)	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat (Ft)
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 016 409	K1	Személyi juttatások	22 923 600
4	B1131	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	2 614 100	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	2 528 260
5	B1131	Szociális étkeztetés támogatása	339 440	K3	Dologi kiadások	13 917 585
6	B1131	Szünidei gyermekétkeztetés támogatása	34 200	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 759 100
7	B1131	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	6 047 200	K5	Egyéb működési célú kiadások	3 158 152
8	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	K6	Beruházások	232 978
9	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	K7	Felújítások	0
10	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	9 598 273	K9	Finanszírozási kiadások	954 614
11	B22	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
12	B34	Vagyoni tipusú adók	155 000
13	B35	Termékek és szolgáltatások adói	2 976 000
14	B4	Működési bevételek	335 000
15	B5	Felhalmozási bevételek	0
16	B8	Finanszírozási bevételek	8 088 667
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	45 474 289	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 474 289

2. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	13 016 409
02	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	B1131	2 614 100
03	Szociális étkeztetés támogatása	B1131	339 440
04	Szünidei gyermekétkeztetés támogatása	B1131	34 200
05	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	B1131	6 047 200
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 321 349
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 598 273
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	33 919 622
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	155 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 976 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	2 976 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
35	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	3 131 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404
40	Ellátási díjak	B405	335 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411
51	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	335 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	37 385 622

3. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	13 293 600
02	Normatív jutalmak	K1102	-
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	230 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-
05	Végkielégítés	K1105	-
06	Jubileumi jutalom	K1106	-
07	Béren kívüli juttatások	K1107	280 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	-
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	-
10	Egyéb költségtérítések	K1110	-
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	820 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	14 623 600
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 300 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	-
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 300 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	22 923 600
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 528 260
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	190 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 292 232
23	Árubeszerzés	K313	-
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 482 232
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	580 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	120 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	700 000
28	Közüzemi díjak villamosenergia szolgáltatás	K3311	1 290 000
28	Közüzemi díjak gázszolgáltatás	K3312	380 000
28	Közüzemi díjak víz	K3314	85 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 860 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	-
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 230 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	750 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	2 150 000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	7 745 000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	30 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	-
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	30 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 950 353
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	2 960 353
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	13 917 585
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 759 100
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	1 759 100
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 120 800
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	70 000
70	Tartalékok	K513	1 967 352
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	3 158 152
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	183 447
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	49 531
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	232 978
80	Ingatlanok felújítása	K71	-
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	-
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	44 519 675

4. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	8 088 667
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	8 088 667
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	8 088 667
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	8 088 667

6. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások

	A	B	C
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat (Ft)
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	954 614
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	954 614
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	954 614

7. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
1	M E G N E V E Z É S	2024. évi számított	2025. évi számított	2026. évi számított
2	Önkormányzatok működési támogatásai	24 321 349	25 000 000	25 000 000
3	Közhatalmi bevételek	3 131 000	3 200 000	3 200 000
4	Működési bevételek	335 000	360 000	360 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	9 365 295	9 400 000	9 400 000
6	Előző évi pénzbmaradványból	7 134 053	6 640 000	6 640 000
7	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	44 286 697	44 600 000	44 600 000
8	Személyi juttatások	22 923 600	23 000 000	23 000 000
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 528 260	2 600 000	2 600 000
10	Dologi kiadás	13 917 585	14 000 000	14 000 000
11	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 759 100	1 800 000	1 800 000
12	Egyéb működési célú kiadások	3 158 152	3 200 000	3 200 000
13	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	44 286 697	44 600 000	44 600 000

8. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D
1	M E G N E V E Z É S	2024. évi számított	2025. évi számított	2026. évi számított
2	B E V É T E L E K
3	Egyéb működési célú támogatás (közfoglalkoztatási pr.)	232 978	0	0
4	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	232 978	0	0
5	K I A D Á S O K
6	Beruházások	232 978	0	0
7	Tárgyi eszköz beszerzés	232 978	0	0
8	Felújítások	0	0	0
9	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	232 978	0	0

9. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Működési célú általános tartalék

	A	B
1	Megnevezés	forintban
2	Előre nem látható feladatok finanszírozás	1 967 352

10. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

LIKVIDITÁSI ÜTEMTERV a 2024. évi költségvetéshez - Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Bevételek megnevezése	össz.	várható bevételek havi forgalma
1	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
2	Pénzmaradvány	8 088 667	8 088 667
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 919 622	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635	2 826 635
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
5	Közhatalmi bevételek	3 131 000			1 565 500						1 565 500
6	Működési bevételek	335 000	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917	27 917
7	Felhalmozási bevételek	0
8	Működési célú átvett pénzeszközök
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
11	Összes bevétel	45 474 289	10 943 219	2 854 552	4 420 052	2 854 552	2 854 552	2 854 552	2 854 552	2 854 552	4 420 052	2 854 552	2 854 552	2 854 552
12	Kiadások megnevezése	össz.	várható kiadások havi forgalma
13	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
14	Személyi juttatások	22 923 600	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300	1 910 300
15	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 528 260	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688	210 688
16	Dologi kiadások	13 917 585	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799	1 159 799
17	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 759 100	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592	146 592
18	Egyéb működési célú kiadások	3 158 152	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179	263 179
19	Beruházások	232 978	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415	19 415
20	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Finanszírozási kiadások	954 614	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551	79 551
23	Összes kiadás	45 474 289	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524	3 789 524
24	Többlet/hiány	0	7 153 695	6 218 723	6 849 250	5 914 278	4 979 306	4 044 334	3 109 361	2 174 389	2 804 917	1 869 945	934 973	0

11. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Létszámkeret

	A	B	C
1	Megnevezés	létszámkeret (fő)
2		teljes munkaidőben	részmunkaidőben
3	Polgármester	1
4	Könyvtáros		1
5	Közművelődési szakember		1
6	Falugondnok	1
7	Közfoglalkoztatott	5
8	Összesen	7	2

12. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Oroszi Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Tárgyév (Ft)	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követő (Ft)
2	Megnevezés	Tárgyév (Ft)	1. évben	2. évben	3. évben
3	Helyi adók	3 131 000	3 131 000	3 131 000	3 131 000
4	Osztalékok, koncessziós díjak	-	-	-	-
5	Díjak, pótlékok, bírságok	-	-	-	-
6	Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	-	-	-	-
7	Részvények, részesedések értékesítése	-	-	-	-
8	Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek	-	-	-	-
9	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	-	-	-	-
10	Saját bevételek összesen:	3 131 000	3 131 000	3 131 000	3 131 000
11	Saját bevételek 50%-a	1 565 500	1 565 500	1 565 500	1 565 500
12	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.
13	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása	-	-	-	-
14	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása	-	-	-	-
15	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	-	-	-	-
16	Adott váltó	-	-	-	-
17	Pénzügyi lízing	-	-	-	-
18	Halasztott fizetés	-	-	-	-
19	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség	-	-	-	-
20	Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	-	-	-	-
21	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása	-	-	-	-
22	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása	-	-	-	-
23	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	-	-	-	-
24	Adott váltó	-	-	-	-
25	Pénzügyi lízing	-	-	-	-
26	Halasztott fizetés	-	-	-	-
27	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség	-	-	-	-
28	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0
29	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	3 131 000	3 131 000	3 131 000	3 131 000