Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
Oroszi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 23- 2026. 12. 30Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
Oroszi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat éves gazdálkodása kereteinek meghatározása.
[2] Oroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére.
(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 53.413.059.- forintban,
b) kiadási főösszegét 53.413.059.- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.
3. § A költségvetési
a) bevételek előirányzata 46.614.030.- forint,
b) a finanszírozási műveletek bevétele 6.799.029.- forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.
4. § A költségvetési
a) kiadások előirányzata 52.612.341.- forint,
b) a finanszírozási műveletek kiadása 800.718.- forint, mely államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.
5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.
6. § (1) A 2. § a) pontban meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § b) pontban megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.
(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.
(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.
(7) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.
(8) A képviselő-testület 2025. évben az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeket célonként és éves bontásban a 12. mellékleten szerepelteti és hagyja jóvá.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.
4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.
(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.
(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás
9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.
(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.
6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok
10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.
7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.
(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.
(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.
8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok
12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.
13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.
(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.
(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2025. évi támogatás feltétele, hogy a 2024. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.
(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.
14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.
(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.
9. Záró rendelkezések
15. § A rendelet a 2025. évi költségvetési évre szól.
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor |
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||
|
Rovat |
Rovat megnevezése |
Eredeti |
Rovat |
Rovat megnevezése |
Előirányzat (Ft) |
|
|
1 |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános |
19 917 617 |
K1 |
Személyi juttatások |
29 736 000 |
|
2 |
B1131 |
Települési önkormányzatok szociális |
2 444 000 |
K2 |
Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár. |
3 356 920 |
|
3 |
B1131 |
Szociális étkeztetés támogatása |
442 600 |
K3 |
Dologi kiadások |
13 575 555 |
|
4 |
B1131 |
Szünidei gyermekétkeztetés támogatása |
53 116 |
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 517 000 |
|
5 |
B1131 |
Falugondnoki szolgáltatás támogatása |
6 343 500 |
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 594 966 |
|
6 |
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális |
2 418 482 |
K6 |
Beruházások |
831 900 |
|
7 |
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és |
0 |
K7 |
Felújítások |
0 |
|
8 |
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
10 302 715 |
K9 |
Finanszírozási kiadások |
800 718 |
|
9 |
B22 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|||
|
10 |
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
167 000 |
|||
|
11 |
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
4 025 000 |
|||
|
12 |
B4 |
Működési bevételek |
500 000 |
|||
|
13 |
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|||
|
14 |
B8 |
Finanszírozási bevételek |
6 799 029 |
|||
|
15 |
B 1-8 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
53 413 059 |
K 1-9 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
53 413 059 |
2. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
A |
B |
C |
|---|---|---|---|
|
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
9 284 720 |
|
02 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (polgármesteri ill.kieg.tám.) |
B111 |
10 632 897 |
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
B1131 |
2 444 000 |
|
04 |
Szociális étkeztetés támogatása |
B1131 |
442 600 |
|
05 |
Szünidei gyermekétkeztetés támogatása |
B1131 |
53 116 |
|
06 |
Falugondnoki szolgáltatás támogatása |
B1131 |
6 343 500 |
|
07 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 418 482 |
|
08 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
|
09 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
|
|
10 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
31 619 315 |
|
11 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
12 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
14 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
15 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
10 302 715 |
|
16 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
41 922 030 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
|
22 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) |
B2 |
0 |
|
23 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
|
24 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
|
25 |
Jövedelemadók (=20+21) |
B31 |
0 |
|
26 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
27 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
28 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
167 000 |
|
29 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
4 025 000 |
|
30 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
31 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
32 |
Gépjárműadók |
B354 |
|
|
33 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
34 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
4 025 000 |
|
35 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
36 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
4 192 000 |
|
37 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
|
38 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|
|
39 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
|
|
40 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
|
41 |
Ellátási díjak |
B405 |
500 000 |
|
42 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
|
43 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
|
44 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
|
|
45 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
|
|
46 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42) |
B408 |
0 |
|
47 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
|
|
48 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
|
|
49 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45) |
B409 |
0 |
|
50 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
|
|
51 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
|
|
52 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
500 000 |
|
53 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
|
54 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
|
55 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
|
56 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
|
57 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
|
58 |
Felhalmozási bevételek (=50+…+54) |
B5 |
0 |
|
59 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
|
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
|
|
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi |
B63 |
|
|
62 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
|
|
63 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|
|
64 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60) |
B6 |
0 |
|
65 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
|
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
|
|
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más |
B73 |
|
|
68 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
|
|
69 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
|
|
70 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66) |
B7 |
0 |
|
71 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
46 614 030 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
A |
B |
C |
|---|---|---|---|
|
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
14 436 000 |
|
02 |
Normatív jutalmak |
K1102 |
- |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
- |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
- |
|
05 |
Végkielégítés |
K1105 |
- |
|
06 |
Jubileumi jutalom |
K1106 |
- |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
260 000 |
|
08 |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
- |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
- |
|
10 |
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
- |
|
11 |
Lakhatási támogatások |
K1111 |
- |
|
12 |
Szociális támogatások |
K1112 |
- |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
650 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
15 346 000 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
14 390 000 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
- |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
14 390 000 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
29 736 000 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 356 920 |
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
130 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 001 854 |
|
23 |
Árubeszerzés |
K313 |
- |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
2 131 854 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
530 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
90 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
620 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak villamosenergia szolgáltatás |
K3311 |
1 240 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak gázszolgáltatás |
K3312 |
580 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak víz |
K3314 |
190 000 |
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
2 200 000 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
- |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 120 000 |
|
32 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
- |
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
920 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
1 660 000 |
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
7 910 000 |
|
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
30 000 |
|
37 |
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
- |
|
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
30 000 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
2 878 701 |
|
40 |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
- |
|
41 |
Kamatkiadások |
K353 |
- |
|
42 |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
- |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
5 000 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
2 883 701 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
13 575 555 |
|
46 |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
|
47 |
Családi támogatások |
K42 |
|
|
48 |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
|
49 |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
50 |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
51 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
52 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 517 000 |
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
1 517 000 |
|
55 |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
|
56 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
|
|
57 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
|
|
58 |
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
|
|
59 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
- |
|
60 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
|
|
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|
|
62 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
879 600 |
|
64 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
- |
|
65 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|
|
66 |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
|
67 |
Kamattámogatások |
K510 |
|
|
68 |
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
|
|
69 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
12 000 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
2 703 366 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
3 594 966 |
|
72 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
|
73 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
|
|
74 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
655 039 |
|
76 |
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
|
77 |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
176 861 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
831 900 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
- |
|
81 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
|
82 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|
|
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
- |
|
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
- |
|
85 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
|
|
86 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|
|
87 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|
|
88 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
|
89 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
|
|
90 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|
|
91 |
Lakástámogatás |
K87 |
|
|
92 |
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
|
|
93 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
|
|
94 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) |
K8 |
- |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
52 612 341 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
A |
B |
C |
|---|---|---|---|
|
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
- |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
- |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
6 799 029 |
|
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
6 799 029 |
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
|
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
- |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
6 799 029 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
- |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
|
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
6 799 029 |
6. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
A |
B |
C |
|---|---|---|---|
|
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) |
K911 |
- |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
06 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|
|
07 |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|
|
08 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
09 |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|
|
10 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|
|
11 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) |
K912 |
- |
|
12 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
800 718 |
|
14 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
15 |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
K916 |
|
|
16 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) |
K919 |
- |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
800 718 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) |
K92 |
- |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
29 |
Váltókiadások |
K94 |
|
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
800 718 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor |
A |
B |
C |
D |
|
M E G N E V E Z É S |
2025 évi számított |
2026 évi számított |
2027 évi számított |
|
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
31 619 315 |
32 000 000 |
32 000 000 |
|
2 |
Közhatalmi bevételek |
4 192 000 |
4 200 000 |
4 200 000 |
|
3 |
Működési bevételek |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
|
4 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
10 302 715 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
5 |
Előző évi pénzbmaradványból |
5 166 411 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
6 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
51 780 441 |
52 700 000 |
52 700 000 |
|
7 |
Személyi juttatások |
29 736 000 |
30 000 000 |
30 000 000 |
|
8 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 356 920 |
3 500 000 |
3 500 000 |
|
9 |
Dologi kiadás |
13 575 555 |
14 000 000 |
14 000 000 |
|
10 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 517 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
11 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 594 966 |
3 400 000 |
3 400 000 |
|
12 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
51 780 441 |
52 700 000 |
52 700 000 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor |
A |
B |
C |
D |
|
M E G N E V E Z É S |
2025. évi számított |
2026. évi számított |
2027. évi számított (Ft) |
|
|
1 |
B E V É T E L E K |
|||
|
2 |
Egyéb működési célú támogatás (közfoglalkoztatási pr.) |
323 900 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
468 000 |
|||
|
3 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
323 900 |
0 |
0 |
|
4 |
K I A D Á S O K |
|||
|
5 |
Beruházások |
831 900 |
0 |
0 |
|
6 |
Tárgyi eszköz beszerzés(közfog.pr. ágvágó) |
323 900 |
0 |
0 |
|
Tárgyi eszköz beszerzés(köztéri kamera) |
508 000 |
|||
|
7 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
831 900 |
0 |
0 |
9. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
A |
B |
|
Megnevezés |
Tartalék (Ft) |
|
|
1. |
Előre nem látható feladatok finanszírozás |
2 703 366 |
10. melléklet a 2/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
|
Bevételek megnevezése |
össz. |
várható bevételek havi forgalma (Ft) |
||||||||||||
|
I. hó |
II. hó |
III. hó |
IV. hó |
V. hó |
VI. hó |
VII. hó |
VIII. hó |
IX. hó |
X. hó |
XI. hó |
XII. hó |
|||
|
1 |
Pénzmaradvány |
6 799 029 |
6 799 029 |
|||||||||||
|
2 |
Működési célú |
41 922 030 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
3 493 502 |
|
3 |
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
|||||||||||
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
4 192 000 |
2 096 000 |
2 096 000 |
||||||||||
|
5 |
Működési bevételek |
500 000 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
|
6 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
7 |
Működési célú átvett |
|||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási célú átvett |
|||||||||||||
|
9 |
Államháztartáson belüli |
0 |
||||||||||||
|
10 |
Összes bevétel |
53 413 059 |
10 334 198 |
3 535 169 |
5 631 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
5 631 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
3 535 169 |
|
11 |
Kiadások megnevezése |
össz. |
várható kiadások havi forgalma (Ft) |
|||||||||||
|
12 |
I. hó |
II. hó |
III. hó |
IV. hó |
V. hó |
VI. hó |
VII. hó |
VIII. hó |
IX. hó |
X. hó |
XI. hó |
XII. hó |
||
|
13 |
Személyi juttatások |
29 736 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
2 478 000 |
|
14 |
Munkaadókat terhelő |
3 356 920 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
279 743 |
|
15 |
Dologi kiadások |
13 575 555 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
1 131 296 |
|
16 |
Ellátottak pénzbeli |
1 517 000 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
126 417 |
|
17 |
Egyéb működési célú |
3 594 966 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
299 581 |
|
18 |
Beruházások |
831 900 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
69 325 |
|
19 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
Finanszírozási kiadások |
800 718 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
66 727 |
|
22 |
Összes kiadás |
53 413 059 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
4 451 088 |
|
23 |
Többlet/hiány |
0 |
5 883 110 |
4 967 191 |
6 147 272 |
5 231 353 |
4 315 434 |
3 399 515 |
2 483 595 |
1 567 676 |
2 747 757 |
1 831 838 |
915 919 |
0 |