Balatonederics község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. 81 bekezdés a) és f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, és a 109.§ (6) bekezdésében, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. §. (3) bekezdés c.) pontjában és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. A költségvetés fő összegei

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszege

  a) eredeti előirányzatát                      140.660.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                158.659.000 Ft-ban

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének összevont kiadási főösszege

  a) eredeti előirányzatát                      140.660.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                158.659.000 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének a Balatonedericsi Napközi Otthonos Óvodának a költségvetése

                               a) bevételi főösszege

                a.a) eredeti előirányzatát                  11.870.000 Ft-ban

                a.b) módosított előirányzatát             11.945.000 Ft-ban

                               b) kiadási főösszege

               b.a) eredeti előirányzatát                 11.870.000 Ft-ban

               b.b) módosított előirányzatát            11.945.000 Ft-ban

állapítja meg.

2. A költségvetés bevételei

2. § (1) Az Önkormányzat 2013. évre tervezett bevételét jogcímenkénti bontásban a rendelet 1. melléklete, a normatív és normatív kötött felhasználású támogatásának részletezését a rendelet 1/a. melléklete, önkormányzat által igénybe vehető központosított előirányzatból származó bevételeket a rendelet 1/b. melléklete, az önállóan működő Balatonedericsi Napközi Otthonos Óvoda tartalmazza. 

2. (2) Az Önkormányzat 2013. évre tervezett intézményi működési bevételét a rendelet 2. melléklete, a sajátos működési bevétellét a rendelet 2/a. melléklete a felhalmozási és tőke jellegű bevételét a rendelet 2/b., az önállóan működő költségvetési szerv kiadásait feladatonként a 2/c. melléklete tartalmazza.
   

3. A költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat kiadásait főbb kiadási jogcímenként, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervekkel együtt a rendelet 3 melléklete tartalmazza. Az önállóan működő Balatonedericsi Napközi Otthonos Óvoda kiadásainak részletezését szakfeladatonkénti bontásban rendelet 3/a. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2013 évi költségvetésében tervezett felhalmozási és felújítási kiadások:

                Ravatalozó felújításának és bővítésének terve                                          240.000 Ft

(3)  Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem tervez a 2013. évben.

4. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését – főbb kiadási jogcímenként a rendelet 3/b. mellékelte tartalmazza

(2) Az önkormányzat által nyújtott társadalom és szociálpolitikai juttatások részletezését a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat a 2013 évre általános tartalékot nem képez. 

(4) Az önkormányzat 2013 évre felhalmozási tartalékot 1.760.000 Ft-ban állapítja meg.   

(5) Az Önkormányzat 2013 évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 5. melléklete, a bevételek és kiadások részletezését feladatonként (szakfeladatonként) a 6. melléklete tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzat 2013 évre tervezett végleges pénzeszközátadásainak, támogatás értékű kiadásainak és az egyéb támogatásoknak a részletezését a rendelet 7. melléklete, a pénzeszköz átadások cél szerinti kimutatását a rendelet 7/a. melléklete a közvetett támogatásokat a 7/b. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak létszámadatait feladatonként, foglalkozási jogviszonyonként a rendelet 8. mellékelte tartalmazza.

(3) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez.

4. költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2013 évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) Amennyiben év közben a gazdálkodási feltételekben olyan kedvezőtlen változások következnek be, melyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester a képviselő testület utólagos jóváhagyása mellett, - teljes önkormányzati körben - a kötelezettségvállalási (pénzfelhasználási) jogköröket felfüggesztheti vagy korlátozhatja.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetés formájában, elsősorban betétként történő elhelyezésére, rövid lejáratú értékpapír vásárlására.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

7. §. Az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek a jóváhagyott intézményi költségvetés előirányzatnak megfelelő – túllépést nem eredményező módon történő felhasználásáért.

8. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervben foglaltaktól indokolt esetben eltérhet. Az eltérés indokairól a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A költségvetési évet megelőző év előzetes adatait a 10. és a 11. melléklet tartalmazza.

(4) Az  önkormányzat tulajdonában lévő lakások bérleti díját a 12. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A személyi juttatások között a költségvetési szervek főfoglalkozású Kjt. és Mt. alkalmazottai részére 2013. január 1-től bruttó 10.880,-Ft összegű –járulékot és kifizetői adót is tartalmazó (nettó 8.000,- Ft) - Erzsébet utalvány fedezetét biztosítja a költségvetés a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. §. (1) bekezdés bb.) pontja alapján.

A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. Törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 §. és a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 53. §. (2) bekezdése szerint 193.250 Ft  cafetéria keretet állapít meg.

(2) Részmunkaidős foglalkoztatás esetén a cafetéria juttatás a munkaidő arányának megfelelően csökken.

(3) A munkavállalók részére a bérek bankszámlára történő utalása miatti többletköltségek ellensúlyozására az önkormányzat és intézményei kötelesek költségvetésükben tervezni, illetve 2013. november 15-ig kifizetni adóköteles pénzbeli költségtérítésként nettó 2.000 Ft/fő/év összeget.

(4) A képviselő-testület a születési támogatás összegét gyermekenként 50.000 Ft-ban, a temetési támogatás mértékét 20.000 Ft-ban állapítja meg.

10. § Az államháztartás alrendszereiből, továbbá az EU forrásokból finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályokban meghatározottak szerint – visszafizetési kötelezettség terheli.

11.§ (1) E rendelet hatálya alá tartozó valamennyi szerv köteles az árubeszerzési, építési, beruházási és szolgáltatási célra juttatott támogatások felhasználása során a közbeszerzési törvény előírásait  betartani.

(2) A közbeszerzési törvény értékhatárát el nem érő beruházások, felújítások, árubeszerzések és szolgáltatások esetében a költségvetési szerv az önkormányzat vagyongazdálkodásról szóló rendelete szerint köteles eljárni.

12. § (1) Balatonederics község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy vállalhat.

(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által írásban felhatalmazott személy jogosult.

13. § Balatonederics Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt az OTP Bank Tapolcai Fiókjánál vezeti.

5. Záró rendelkezések

14. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák a 2013. január 1-jétől a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.

2. (2) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv Pénzügyi szabályzatainak elvei, szabályai kiterjednek az önkormányzatra, a nemzetiségi önkormányzatokra, illetve az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveire.
   

3. (3) A költségvetési rendelet-tervezete az önállóan működő költségvetési szerv vezetőjével egyeztetésre került, melyről jegyzőkönyvben került dokumentálásra.
   

Tóth Péter s.k.                                                                                 Nagyné Simon Margit s.k.

Polgármester                                                                                                jegyző

Kihirdetve: 2013. március 18.

Balatonederics, 2013. március 18.

Nagyné Simon Margit s.k.

jegyző

A módosításokkal egységes szerkezetbe foglalva és lezárva: 2013. szeptember 26.

Nagyné Simon Margit

jegyző