Nemesgulács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Nemesgulács Község önkormányzata Képviselő-testületének a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 02. 16

Nemesgulács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Nemesgulács Község önkormányzata Képviselő-testületének a 2024. évi költségvetésről

2024.02.16.

Nemesgulács Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Nemesgulács Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat).

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 277.588.227 forintban állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Költségvetési bevételek 277.588.227 Ft

b) Költségvetési kiadások 277.588.227 Ft

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 104.269.319 Ft

b) Közhatalmi bevételek 81.450.000 Ft

c) Működési bevételek 7.957.200 Ft

d) Működési célú átvett pénzeszközök 1.550.908 Ft

e) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

f) Felhalmozási bevételek 0 Ft

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 32.931.400 Ft

h) Finanszírozási bevételek 49.430.000 Ft

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) Személyi juttatások 40.614.072 Ft

b) Munkaadókat terhelő járulékok 4.429.640 Ft

c) Dologi kiadások 74.374.707 Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.750.000 Ft

e) Egyéb Működési célú kiadások Ft

f) Beruházások 19.375.780 Ft

g) Felújítások 6.500.000 Ft

h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

i) Finanszírozási kiadások 3.353.918 Ft

(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésében az engedélyezett létszám 9 fő ebből 1 fő polgármester, 1 fő 8 órás közalkalmazott, 4 fő 8 órás és 1 fő 6 órás munkatörvénykönyv szerinti alkalmazott és 2 fő közcélú foglalkoztatott.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások mérlegét az 1. melléklet, a költségvetési bevételeket funkciónként, jogcímenként, feladatonként a 2–4. mellékletek, a költségvetési kiadások feladatonkénti megoszlását Önkormányzati szinten az 5–6. mellékletek, a felhalmozási kiadások feladatonkénti megbontását a 7. melléklet, a 2024-2027 évi költségvetési bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet, az önkormányzat által adott közvetett támogatások alakulását a 10. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

3. A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

b) Az Önkormányzat a kiadások között 17.940.103 Ft általános tartalékot állapít meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6) A Képviselő-testület 2024. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatottak – közfoglalkoztatottak nélkül – vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: az önkormányzatnál foglalkoztatottak béren kívüli juttatásának kerete 120.000 Ft/év/fő 8 órás foglalkoztatottak esetén, 90.000 Ft/év/fő 6 órás foglalkoztatottak esetén, melyet az önkormányzat SZÉP kártyára való utalás útján biztosít.

(7) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag kérelemre, önkormányzati döntést követően, írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek Önkormányzati támogatásban.

(8) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (7) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(9) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására az önkormányzati döntést követően a Polgármester jogosult.

(10) A képviselő-testület a helyben szokásos temetés díját 100.000 Ft-ban állapítja meg.

(11) A képviselő-testület az alsó-közép- és felsőfokú nappali oktatási intézményekben tanulók részére 20.000 forint/fő összegű beiskolázási támogatást fizet.

(12) Az önkormányzat házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) belföldi kiküldetés díja,

d) karbantartással, működtetéssel, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

e) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

f) utazási költségtérítés, bérlet,

g) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,

h) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása.

(13) A munkába járás költségtérítése – a mindenkori hatályos jogszabályok alapján – a legmagasabb adómentes összeg figyelembevételével történik.

(14) A képviselő-testület 2024 évben a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 80.000 Ft összegben, a cafeteria keretében biztosított juttatás keretösszegét bruttó 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § A Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §1

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

10. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés összevont mérlege

forint

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1

2

3

Működési bevételek összesen:

195 227 427

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

104 269 319

B3

Közhatalmi bevételek

81 450 000

B4

Működési bevételek

7 957 200

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

Felhalmozási bevételek összesen:

32 931 400

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B5

Felhalmozási bevételek

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

32 931 400

Finanszírozási bevételek

49 430 000

B8

Finanszírozási bevételek

49 430 000

BEVÉTELEK összesen:

277 588 827

Működési kiadások összesen:

248 358 529

K1

Személyi juttatás

40 614 072

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 429 640

K3

Dologi kiadások

74 374 707

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 750 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

124 190 110

Felhalmozási kiadások összesen:

25 875 780

K6

Beruházások

19 375 780

K7

Felújítások

6 500 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Finanszírozási kiadások

3 353 918

K9

Finanszírozási kiadások

3 353 918

KIADÁSOK összesen:

277 588 227

2. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés bevételei kiemelt előirányzatonként

Kiemelt előirányzatok

Eredeti előirányzat

011130 Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és ált ig tevékenysége

5 631 600

B4

Működési bevételek

5 631 600

B402

Lakbérek/Bérleti díjak

1 050 000

B402

Egyéb bérleti díj

1 016 000

B402

Közterülethasználati díj

325 600

B404

Tulajdonosi bevételek koncessziós díj

3 200 000

B408

Kamatbevételek

0

B411

Egyéb működési bevételek

40 000

B5

Felhalmozási bevételek

0

B52

Ingatlanok értékesítése

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B65

Egyéb működési célra átvett pénzeszközök

0

01120 Adó- vám és jövedéki igazgatás

81 450 000

B3

Közhatalmi bevételek

81 450 000

B34

Vagyoni típusú adók

12 000 000

Építményadó

8 000 000

Magánszemélyek kommunális adója

4 000 000

B35

Termékek és szolgáltatások adói

68 000 000

B351

Értékesítés és forgalmi adók

68 000 000

Iparűzési adó

68 000 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 300 000

Idegenforgalmi adó

1 300 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

150 000

B36

Késedelmi pótlék

150 000

013320 Köztemető fenntartása és működtetése

350 000

B4

Működési bevételek

350 000

B402

Szolgáltatások ellenértéke

350 000

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

100 606 319

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

100 606 319

B11

Önkormányzatok működési támogatása

100 606 319

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

18 363 758

B112

Települési önk egyes köznevelési feladatainak támogatása

58 511 682

B113

Települési önk szociális,gy.jóléti és gy.étk. feladatainak támogatása

6 047 200

B1131

Intézményi gyermekétkeztetés

14 819 751

B114

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 863 928

B115

Működési célú központosított kiegészítő előirányzatok

0

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

49 430 000

B8

Finanszírozási bevételek

49 430 000

B81

Belföldi finanszírozás bevételei

49 430 000

B8131

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

49 430 000

B8141

Államháztartáson belüli megelőgezések

0

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

3 663 000

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

3 663 000

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről

3 663 000

045160 Közutak, hidak,alagútak üzemeltetése, fenntartása

13 000 000

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

13 000 000

B75

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Hegyalja utca)

13 000 000

066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

19 931 400

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

19 931 400

B75

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Rendezvény tér)

19 931 400

082092 Közművelődés

2 250 908

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belül

0

B16

Egyéb működési célú támogatások Áh-on belül

593 928

B4

Működési bevételek

700 000

B402

Bérleti díjak

700 000

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

B65

Egyéb működési célra átvett pénzeszközök

1 550 908

096015 Gyermekétkeztetés

1 275 000

B4

Működési bevételek

1 275 000

B405

Ellátási díjak

1 275 000

Bevételek összesen

277 588 227

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

104 269 319

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B3

Közhatalmi bevételek

81 450 000

B4

Működési bevételek

7 956 600

B5

Felhalmozási bevételek

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

32 931 400

B8

Finanszírozási bevételek

49 430 000

Bevételek összesen

277 588 227

3. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés bevételei jogcímenként

forint

Jogcímek

Eredeti előirányzat

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

104 269 319

B11

Önkormányzatok működési támogatása

100 606 319

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

18 363 758

Zöldterület gazd.kapcsolatos feladatok támogatása

1 976 000

Közvilágítás támogatása

5 159 000

Köztemető támogatása

1 091 570

Közutak fenntartásának támogatása

1 176 735

Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

4 800 000

Lakott külterület támogatása

244 800

Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás

3 915 653

B112

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

58 511 682

B113

Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

6 047 200

B1131

Intézményi gyermekétkeztetés

14 819 751

B114

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 863 928

B115

Működési célú központosított kiegészítő támogatása

B12

Elvonások és befizetések bevételei

0

Beszámoló alapján kapott bevétel

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről

3 663 000

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatása

3 663 000

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Egyéb felhalmozási célú támogatások

0

B3

Közhatalmi bevételek

81 450 000

B34

Vagyoni típusú adók

12 000 000

Építményadó

8 000 000

Magánszemélyek kommunális adója

4 000 000

B35

Termékek és szolgáltatások adói

69 300 000

B351

Értékesítés és forgalmi adók

68 000 000

Iparűzési adó

68 000 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 300 000

Idegenforgalmi adó

1 300 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

150 000

Késedelmi pótlék

150 000

B4

Működési bevételek

7 956 600

B402

Szolgáltatások ellenértéke

350 000

B402

Szolgáltatások ellenértéke

3 091 600

Bérleti díj

1 716 000

Lakbér

1 050 000

Közterülethasználati díj

325 600

B404

Tulajdonosi bevétel koncessziós díjak

3 200 000

B405

Ellátási díjak (Iskola tanulók étkezés térítése)

1 275 000

B408

Kamatbevételek

0

B411

Egyéb működési bevételek

40 000

B5

Felhalmozási bevételek

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

B65

Egyébműködési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

32 931 400

B75

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Rendezvénytér)

19 931 400

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (Hegyalja utca)

13 000 000

B8

Finanszírozási bevételek

49 430 000

B81

Belföldi finanszírozás bevételei

49 430 000

B8131

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

49 430 000

B8141

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

Bevételek összesen

277 588 227

4. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés bevételei feladatonként

forint

COFOG

Megnevezés

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Államigazgatási feladatok

Összesen

011130

Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és ált ig tev.

5 631 600

5 631 600

01120

Adó- vám és jövedéki igazgatás

81 450 000

81 450 000

013320

Köztemető fenntartása és működtetése

350 000

350 000

018010

Önkormányzatok elszám. a közp. Költségvetéssel

100 606 319

100 606 319

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

49 430 000

49 430 000

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

3 663 000

3 663 000

045160

Közutak, hidak, alagútak üzemeltetése fenntartása

13 000 000

13 000 000

066020

Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

19 931 400

19 931 400

082092

Közművelődés

2 250 908

2 250 908

096015

Gyermekétkeztetés

1 275 000

1 275 000

Önkormányzat bevétele összesen:

277 588 227

0

0

277 588 227

5. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatonként

forint

Kiemelt előirányzatonként

Létszám

Eredeti előirányzat

011130 Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

1

60 855 452

K1

Személyi juttatások

12 421 452

K12

Külső személyi juttatások

12 421 452

K121

Választott tisztségviselők juttatásai

12 421 452

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 614 789

Szociális hozzájárulási adó

1 614 789

Táppénz hozzájárulás

0

K3

Dologi kiadások

10 918 207

K31

Készletbeszerzés

800 000

K311

Szakmai anyagok beszerzése

200 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

600 000

K32

Kommunikációs szolgáltatások

300 000

K33

Szolgáltatási kiadások

8 770 000

K331

Közüzemi díjak

570 000

Villamosenergia

200 000

Gázenergia

200 000

Víz- és csatornadíjak

170 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

3 000 000

K336

Szakmai szolgáltatás / Főépítészi tevékenység, GDPR/

1 000 000

K337

Egyéb szolgáltatások

4 200 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

1 048 207

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

1 000 000

K353

Kamatkiadások

38 207

K355

Díjak, egyéb befizetések

0

K355

Egyéb dologi kiadások

10 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

34 631 004

K5021

Előző évi elszámolásból adódó kiadások

0

K5022

Önkormányzati szolidarítási hozzájárulás

13 362 901

K512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

3 328 000

Egyéb műk. célú pénzeszköz átadás vállalkozásoknak

253 000

Működési célú pénzeszköz átadás nonprofit-szervezeteknek

2 775 000

Nemesgulács-Kisapáti SE

600 000

Nemesgulácsi Polgárőr Egyesület

600 000

Nyugdíjas Egyesület

600 000

Táncoló talpak

300 000

Vöröskereszt helyi szervezete

200 000

Balatoni Szövetség tagdíj

0

Medicopter Alapítvány támogatás

10 000

Nemesgulács Jövőjéért Egyesület

400 000

Egyház

300 000

Egyéb szervezetek

65 000

Európa Kulturális Fővárosa 2023

0

K513

Tartalékok

17 940 103

Általános tartalék

17 940 103

K6

Beruházások

1 270 000

K64

Pácélszekrény beszerzés

1 000 000

K67

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

270 000

013320 Köztemető fenntartása és működtetése

2 180 000

K3

Dologi kiadások

2 180 000

K31

Készletbeszerzés

70 000

K311

Szakmai anyagok beszerzése

30 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

40 000

K33

Szolgáltatási kiadások

1 760 000

K331

Közüzemi díjak

60 000

Villamosenergia

20 000

Víz- és csatornadíjak

40 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

200 000

K337

Egyéb szolgáltatások

1 500 000

Hulladékszállítás

1 500 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

350 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

350 000

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

3 353 918

K5

Egyéb működési célú kiadások

0

K5021

Előző évi elszámolásból adódó kiadások

0

K9

Finanszírozási kiadások

3 353 918

K914

Előző évi támogatás megelőlegezés visszatérítése

3 353 918

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

0

018030 Támogatás célú finanszírozási műveletek

89 559 106

K5

Egyéb működési célú támogatások

89 559 106

K506

Egyéb működési célú támogatások Közös Hivatal

28 383 000

Egyéb működési célú támogatások felnőtt fogászat

600 000

Bölcsöde társulási hozzájárulás

53 028

Műk.célú pénzeszköz átadás Tapolca környéki társuláshoz Háziorvosi ügyelet

2 298 057

Műk.célú pénzeszköz átadás óvodai társuláshoz

55 613 021

Cholnoky Ferenc Kórház támogatása

800 000

Felsőoktatási ösztöndíj

300 000

Óvodások szállítása

1 512 000

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

2

3 725 860

K1

Személyi juttatások

3 468 400

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatása

3 468 400

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

3 201 600

K1102

Jutalmak

266 800

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

193 960

Szociális hozzájárulási adó

193 960

K3

Dologi kiadások

63 500

K31

Készletbeszerzés

50 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

50 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

13 500

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

13 500

045160 Közutak, hidak,alagútak üzemeltetése, fenntartása

6 250 000

K3

Dologi kiadások

1 250 000

K31

Készletbeszerzés

200 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

200 000

K33

Szolgáltatási kiadások

800 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

400 000

K337

Egy. üzemeltetés fenntartási szolgáltatások

400 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

250 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

250 000

K7

Felújítások

5 000 000

K71

Járdafelújítás tervezés

1 000 000

K71

Csapásút felújítás

1 000 000

K74

Rákóczi u. csapdékvíz elvezetés

3 000 000

051030 Nem veszélyes települési hulladékkezelés begyűjtése, szállítása

381 000

K3

Dologi kiadások

381 000

K337

Egyéb szolgáltatások

300 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

300 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

81 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

81 000

052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése

0

K7

Felújítások

0

K71

Szennyvíz átemelő építészeti és gépészeti felújítása

0

K74

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

0

064010 Közvilágítás

4 020 000

K3

Dologi kiadások

4 020 000

K33

Szolgáltatási kiadások

3 150 000

K331

Közüzemi díjak

2 600 000

Villamosenergia

2 600 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

550 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

870 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

870 000

066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

3

22 722 672

K1

Személyi juttatások

10 694 400

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatása

10 494 400

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

9 088 000

K1102

Jutalmak

1 046 400

K1107

Béren kívüli juttatások

360 000

K12

Külső személyi juttatások

200 000

K123

Megbízási díj

200 000

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 438 272

Szociális hozzájárulási adó

1 384 272

Táppénz hozzájárulás

0

Munkaadót terhelő szja

54 000

K3

Dologi kiadások

7 790 000

K31

Készletbeszerzés

1 500 000

K311

Szakmai anyagok

300 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

1 200 000

K32

Kommunikációs szolgáltatások

60 000

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

60 000

Telefondíj

60 000

K33

Szolgáltatási kiadások

5 430 000

K331

Közüzemi díjak

230 000

Villamosenergia

150 000

Víz- és csatornadíjak

80 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

1 600 000

K337

Egyéb szolgáltatások

3 600 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

800 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

750 000

Egyéb különféle dologi kiadás

50 000

K6

Beruházások

2 800 000

K61

Eszközbeszerzés

1 000 000

K61

Utcatáblák kihelyezése

1 000 000

K61

Mosdó kialakítás

800 000

K67

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

0

072111 Háziorvosi alapellátás

1 500 000

K7

Felújítások

1 500 000

K71

Tetőfelújítás

1 500 000

074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

1

100 000

K3

Dologi kiadások

100 000

K31

Készletbeszerzés

0

K311

Szakmai anyagok beszerzése

0

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

0

K32

Kommunikációs szolgáltatások

50 000

Telefondíj

50 000

K33

Szolgáltatási kiadások

30 000

K331

Közüzemi díjak

30 000

Víz és csatornadíjak

30 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

0

K337

Egyéb szolgáltatások

0

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

0

K34

Kiküldetések,reklám és propagandakiadások

0

K341

Kiküldetés kiadásai

0

Belföldi kiküldetés

0

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

20 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

20 000

K355

Díjak, egyéb befizetések

0

K355

Egyéb dologi kiadások

0

081030 Sportlétesítmények működtetése

1 195 000

K3

Dologi kiadások

1 195 000

K31

Készletbeszerzés

65 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

65 000

Hajtó és kenőanyag beszerzés

65 000

K33

Szolgáltatási kiadások

750 000

K331

Közüzemi díjak

300 000

Villamosenergia

300 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

250 000

K337

Egyéb szolgáltatások

200 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

200 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

380 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

380 000

082044 Könyvtári szolgáltatások

25 000

K3

Dologi kiadások

25 000

K33

Szolgáltatási kiadások

20 000

K331

Közüzemi díjak

20 000

Villamosenergia

10 000

Víz- és csatornadíjak

10 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

5 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

5 000

082092 Közművelődés

1

22 441 350

K1

Személyi juttatások

5 895 000

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatása

5 895 000

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

5 325 000

K1102

Normatív jutalom

450 000

K1107

Béren kívüli juttatások

120 000

K12

Külső személyi juttatások

0

K123

Megbízási díj

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

784 350

Szociális hozzájárulási adó

766 350

Munkaadót terhelő szja

18 000

K3

Dologi kiadások

15 762 000

K31

Készletbeszerzés

1 650 000

K311

Szakmai anyagok beszerzése

350 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

1 300 000

K32

Kommunikációs szolgáltatások

140 000

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

140 000

Telefondíj

K33

Szolgáltatási kiadások

140 000

K331

Közüzemi díjak

11 822 000

Villamosenergia

2 650 000

Gázenergia

1 200 000

Víz- és csatornadíjak

1 300 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

150 000

K337

Egyéb szolgáltatások

500 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások (fénymásoló bérlés is)

8 672 000

Nemes-Cool -Túra a Tanú hegyek lábánál (Nemesek találkozója)

0

Rendezvény

0

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

8 672 000

K341

Kiküldetés

2 150 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

0

K355

Egyéb dologi kiadás

2 100 000

Kötelező jellegű díjak

50 000

086020 Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése

15 795 780

K3

Dologi kiadások

490 000

K31

Készletbeszerzés

100 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

100 000

K33

Szolgáltatási kiadások

300 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

100 000

K337

Egyéb szolgáltatások

200 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

200 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

90 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

90 000

K6

Beruházások

15 305 780

K64

Közösségi tér fejlesztés

15 305 780

091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladat

750 000

K3

Dologi kiadások

750 000

K31

Készletbeszerzés

30 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

30 000

K33

Szolgáltatási kiadások

650 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

500 000

K337

Egyéb szolgáltatások

150 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

150 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

70 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

70 000

096015 Gyermekétkeztetés

1

29 741 569

K1

Személyi juttatások

2 821 300

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatása

2 821 300

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

2 521 200

K1102

Normatív jutalom

210 100

K1107

Béren kívüli juttatások

90 000

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

380 269

Szociális hozzájárulási adó

366 769

Munkaadót terhelő szja

13 500

K3

Dologi kiadások

26 540 000

K31

Készletbeszerzés

150 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

150 000

K33

Szolgáltatási kiadások

20 970 000

K331

Közüzemi díjak

1 370 000

Villamosenergia

1 000 000

Vízdíj

70 000

Gázenergia

300 000

K333

Vásárolt élelmezés

18 300 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

100 000

K337

Egyéb szolgáltatások

1 200 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

1 200 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

5 420 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

5 420 000

107055 Tanyagondnoki szolgálat

1

8 241 520

K1

Személyi juttatások

5 313 520

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatása

5 313 520

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

4 790 560

K1102

Jutalom

402 960

K1103

Béren kívüli juttatások

120 000

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

18 000

Szociális hozzájárulási adó

0

Munkaadót terhelő szja

18 000

K3

Dologi kiadások

2 910 000

K31

Készletbeszerzés

1 600 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

1 600 000

Munkaruha

100 000

Hajtó- és kenőanyag beszerzés

1 500 000

K32

Kommunikációs szolgáltatások

60 000

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

60 000

Telefondíj

60 000

K33

Szolgáltatási kiadások

750 000

K334

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

300 000

K337

Egyéb szolgáltatások

450 000

Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások

450 000

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

500 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

500 000

K355

Díjak, adók, egyéb befizetések

0

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

2 300 000

K4

Ellátottak juttatásai

2 300 000

K48

Önkormányzat által saját hatáskörben nyújtott pénzügyi ellátás

2 300 000

Települési támogatás

2 300 000

Temetési támogtás

500 000

Újszülöttek támogatása

300 000

Iskolakezdési támogatás

900 000

Rendkívüli települési támogatás

500 000

Köztemetés

100 000

106020 Lakásfenntartásal, lakhatással összefüggő ellátások

2 450 000

K3

Dologi kiadások

0

K31

Készletbeszerzés

0

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

0

K33

Szolgáltatási kiadások

0

K337

Egyéb szolgáltatások

0

K35

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

0

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

0

K4

Ellátottak juttatásai

2 450 000

K48

Egyéb nem intézményi ellátások

2 450 000

Települési támogatás

2 450 000

Szemétszállítási kedvezmény

200 000

Fűtési támogatás( lakásfenntartási tám)

2 250 000

Kiadások összesen

10

277 588 227

K1

Személyi juttatások

40 614 072

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 429 640

K3

Dologi kiadások

74 374 707

K4

Ellátottak juttatásai

4 750 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

124 190 110

K6

Beruházások

19 375 780

K7

Felújítások

6 500 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K9

Finanszírozási kiadások

3 353 918

Kiadások összesen

277 588 227

6. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés kiadásai feladatonként

forint

COFOG

Megnevezés

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Államigazgatási feladat

Összesen

1

2

3

4

5

6

011130

Önkormányzatok és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev

56 178 509

2 775 000

58 953 509

013320

Köztemető fenntartása és működtetése

2 180 000

2 180 000

018010

Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel

3 353 918

3 353 918

018030

Támogatási célú fininszírozási műveletek

91 461 049

91 461 049

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

0

3 725 860

3 725 860

045160

Közutak, hidak,alagútak üzemeltetése, fenntartása

6 250 000

6 250 000

051030

Nem veszélyes települési hulladékkezelés

381 000

381 000

052020

Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése

0

0

064010

Közvilágítás

4 020 000

4 020 000

066020

Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

22 722 672

22 722 672

072111

Háziorvosi alapellátás

1 500 000

1 500 000

074031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

100 000

100 000

081031

Sportlétesítmények működtetése

1 195 000

1 195 000

082044

Könyvtári szolgáltatások

25 000

25 000

082092

Közművelődés

22 441 350

22 441 350

086020

Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése

15 795 780

15 795 780

091140

Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladat

750 000

750 000

096015

Gyermekétkeztetés

29 741 569

29 741 569

104037

Tanyagondnoki szolgálat

8 241 520

8 241 520

107060

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

2 300 000

2 300 000

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

2 450 000

2 450 000

Önkormányzat kiadások összesen:

262 845 847

14 742 380

0

277 588 227

7. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024.évi költségvetés felhalmozási kiadásai

forint

Kiemelt előirányzat

Eredeti előirányzat

1

2

Beruházások

Páncélszekrény beszerzés

1 270 000

Utcanév táblák kihelyezése

1 000 000

Mosdó kialakítása

800 000

Eszközbeszerzés / tolólapát, ágdaráló/

1 000 000

Játszótéri eszközök beszerzése

15 305 780

Beruházások összesen

19 375 780

Felújítások

Tetőfelújítás ( József A. u. 53.)

1 500 000

Csapás út felújítás

1 000 000

Járdafelújítás tevezés

1 000 000

Rákóczi u. csapadékvíz elvezetés

3 000 000

Felújítások összesen

6 500 000

Felhalmozási kiadások összesen

25 875 780

8. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata 2024.-2027. évi költségvetési bevételei és kiadásai

forint

Megnevezés

2024. előirányzat

2025. előirányzat

2026. előirányzat

2027. előirányzat

1

2

3

4

5

6

Működési bevételek összesen:

195 227 427

204 000 000

215 000 000

227 000 000

B1

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

104 269 319

110 000 000

115 000 000

120 000 000

B3

Közhatalmi bevételek

81 450 000

85 000 000

90 000 000

95 000 000

B4

Működési bevételek

7 957 200

9 000 000

10 000 000

12 000 000

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen:

32 931 400

0

0

0

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

32 931 400

0

0

0

Finanszírozási bevételek

49 430 000

43 000 000

37 500 000

25 900 000

B8

Finanszírozási bevételek

49 430 000

43 000 000

37 500 000

25 900 000

BEVÉTELEK összesen:

277 588 827

247 000 000

252 500 000

252 900 000

Működési kiadások összesen:

248 358 529

241 000 000

246 500 000

247 000 000

K1

Személyi juttatás

40 614 072

45 000 000

50 000 000

50 000 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 429 640

6 000 000

6 500 000

7 000 000

K3

Dologi kiadások

74 374 707

80 000 000

82 000 000

84 000 000

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 750 000

5 000 000

5 000 000

5 000 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

124 190 110

105 000 000

103 000 000

101 000 000

Felhalmozási kiadások összesen:

25 875 780

4 000 000

4 000 000

3 900 000

K6

Beruházások

19 375 780

3 000 000

2 500 000

2 400 000

K7

Felújítások

6 500 000

1 000 000

1 500 000

1 500 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Finanszírozási kiadások

3 353 918

2 000 000

2 000 000

2 000 000

K9

Finanszírozási kiadások

3 353 918

2 000 000

2 000 000

2 000 000

KIADÁSOK összesen:

277 588 227

247 000 000

252 500 000

252 900 000

9. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

forint

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

Bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 860

8 383 859

100 606 319

Működési célú támogatások ÁH-on belül

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

305 250

3 663 000

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

Közhatalmi bevételek

40 725 000

40 725 000

81 450 000

Működési bevételek

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

663 100

7 957 200

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

Működési célú átvett pénzeszközök

1 550 908

1 550 908

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

13 000 000

19 931 400

32 931 400

Finanszírozási bevételek

14 698 254

-1 655 664

-28 161 572

11 344 336

13 344 336

12 144 336

27 650 116

12 344 336

-29 380 669

14 344 331

11 344 331

-8 587 071

49 429 400

Bevételek összesen:

24 050 464

20 696 546

23 466 546

20 696 546

22 696 546

21 496 546

37 002 326

21 696 546

20 696 541

23 696 541

20 696 541

20 696 538

277 588 227

Kiadások

Személyi juttatások

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

3 384 506

40 614 072

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 137

369 133

4 429 640

Dologi kiadások

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 892

6 197 895

74 374 707

Ellátottak pénzbeli juttatásai

395 835

395 835

395 835

395 835

395 835

395 835

395 835

395 835

395 830

395 830

395 830

395 830

4 750 000

Egyéb működési célú kiadások

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 176

10 349 174

124 190 110

Beruházások

1 270 000

1 000 000

800 000

15 305 780

1 000 000

19 375 780

Felújítások

1 500 000

1 000 000

1 000 000

3 000 000

6 500 000

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások

3 353 918

3 353 918

Kiadások összesen:

24 050 464

20 696 546

23 466 546

20 696 546

22 696 546

21 496 546

37 002 326

21 696 546

20 696 541

23 696 541

20 696 541

20 696 538

277 588 227

Egyenleg

10. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Nemesgulács Község Önkormányzata által adott közvetett támogatások

forintban

0

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

2

3

4

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

0

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

11 893 125

256 373

-ebből: Építményadó

7 623 625

28 373

Telekadó

Magánszemélyek kommunális adója

4 269 500

228 000

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

Idegenforgalmi adó épület után

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

Egyéb kedvezmény

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

11 893 125

256 373

1

A 8. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.