Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 11- 2026. 12. 31 00:01

Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.11.

[1] Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat számára kötelezően előírt, az általa önként vállalt feladatok és az államigazgatási feladatok folyamatos, zavartalan ellátásának biztosításához, a költségvetésben szereplő egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatok jóváhagyásának céljából,

[2] Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX törvényben és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásaira figyelemmel a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testületére és szerveire, Lesenceistvánd Község Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi költségvetését

a) 707 484 134 Ft költségvetési bevétellel,

b) 707 484 134 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel,

d) 0 Ft - ebből működési (hiány,többlet)

e) 0 Ft - felhalmozási (hiány,többlet)

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 635 545 353 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 224 894 714 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 28 513 907 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 93 107 050 Ft dologi kiadások;

ad) 1 800 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 287 229 682 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 54 255 583 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 25 295 508 Ft beruházások;

bb) 28 960 075 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 0 Ft tartalék;

d) 17 683 198 Ft finanszírozási kiadások;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételével a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten,továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint határozza meg.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

(8) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a köztisztviselői illetményalapot 70.000 Ft mértékben állapítja meg.

(9) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja és a 234. § (4) bekezdése alapján egységesen 20 % illetménykiegészítést határoz meg a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatalban dolgozó valamennyi köztisztviselő részére.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a 6. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(3) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

(6) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 21. melléklet szerint határozza meg.

(8) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 22. melléklet, a 23. melléklet szerint határozza meg.

(9) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a kiadások között 0 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(10) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(11) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 13. melléklet szerint határozza meg.

(12) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a 14. melléklet szerint határozza meg.

(13) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 15. melléklet szerint határozza meg.

(14) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 16. melléklet szerint határozza meg.

(15) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 17. melléklet szerint határozza meg.

(16) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat céljelleggel tervezett támogatásait a 18. melléklet szerint határozza meg.

(17) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 19. melléklet szerint határozza meg.

(18) Lesenceistvánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 20. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Lesenceistvánd Község Önkormányzata gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője a 11. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Lesenceistvánd Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Lesenceistvánd Község Önkormányzata		631 018 633	631 018 633	115 206 574	0	515 812 059
3				Személyi juttatások	56 378 722
4				Munkaadókat terhelő járulékok	6 143 488
5				Dologi kiadások	47 110 592
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 800 000
7				Egyéb működési célú kiadások	287 229 682
8				Beruházások	23 593 258
9				Felújítások	28 960 075
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalékok	0
12				Finanszírozási kiadások	179 802 816
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		238 585 119	238 585 119	76 465 501	162 119 618	0
14		1	Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal		156 012 183	156 012 183	51 467 278	104 544 905	0
15				Személyi juttatások	128 577 108
16				Munkaadókat terhelő járulékok	17 056 467
17				Dologi kiadások	10 156 358
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	222 250
21				Finanszírozási kiadások	0
22		2	Lesenceistvándi Művelődési Ház és Közétkeztetési Intézmény		82 572 936	82 572 936	24 998 223	57 574 713	0
23				Személyi juttatások	39 938 884
24				Munkaadókat terhelő járulékok	5 313 952
25				Dologi kiadások	35 840 100
26				Ellátási díjak	0
27				Egyéb működési célú kiadások	0
28				Felhalmozási kiadások	1 480 000
29				Finanszírozási kiadások	0

2. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	469 054 887	469 054 887	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 637 278	108 637 278	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	72 863 326	72 863 326	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	242 778 990	242 778 990	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	42 505 293	42 505 293	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 468 982	74 468 982	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	74 468 982	74 468 982	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	22 620 168	22 620 168	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	4 002 250	4 002 250	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	18 617 918	18 617 918	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	35 485 000	35 485 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	16 745 000	16 745 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	16 000 000	16 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	2 400 000	2 400 000	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	340 000	340 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	25 972 783	25 972 783	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	15 302 588	15 302 588	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 326 656	1 326 656	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
34	B405	Ellátási díjak	3 952 000	3 952 000	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 361 512	5 361 512	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	12	12	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	30 015	30 015	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	7 588 430	7 588 430	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	7 588 430	7 588 430	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	635 190 250	635 190 250	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	72 293 884	72 293 884	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	72 293 884	72 293 884	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	72 293 884	72 293 884	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	707 484 134	707 484 134	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	635 545 353	635 545 353	0	0
3	K1	Személyi juttatások	224 894 714	224 894 714	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28 513 907	28 513 907	0	0
5	K3	Dologi kiadások	93 107 050	93 107 050	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 800 000	1 800 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	287 229 682	287 229 682	0	0
8	K513	Tartalékok	0	0	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	54 255 583	54 255 583	0	0
12	K6	Beruházások	25 295 508	25 295 508	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	28 960 075	28 960 075	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	689 800 936	689 800 936	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	17 683 198	17 683 198	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	17 683 198	17 683 198	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	17 683 198	17 683 198	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	707 484 134	707 484 134	0	0

3. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	469 054 887	Személyi juttatások	224 894 714
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 468 982	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28 513 907
4	Működési bevételek	25 972 783	Dologi kiadások	93 107 050
5	Működési célú átvett pénzeszközök	7 588 430	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 800 000
6	Közhatalmi bevételek	35 485 000	Egyéb működési célú kiadások	287 229 682
7			Tartalékok	0
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	612 570 082	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	635 545 353
9	Működési célú finan.bevételek összesen	72 293 884	Működési célú finan.kiadások összesen	17 683 198
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	684 863 966	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	653 228 551
11	Költségvetési hiány:	22 975 271	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:	31 635 415

4. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	22 620 168	Beruházások	25 295 508
3	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	28 960 075
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	22 620 168	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	54 255 583
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	0	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	22 620 168	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	54 255 583
9	Költségvetési hiány:	31 635 415	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:	31 635 415	Tervezési többlet:

5. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2026.	2027.	2028.	Összesen
2					0
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	0	0	0	0

6. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből
származó tárgyévi és az azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat	2029. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn. származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	35 485 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	35 485 000	0	0	0
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	17 742 500	0	0	0
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én	0
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás	0
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség	0
14	Kamatfizetési kötelezettség	0
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

7. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Adatok forintban

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
55	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Adatok forintban

	A	C	B	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	Közös Hivatal					0
3	Monitor	2026	101 600	0	101 600	0
4	Nyomtató	2026	76 200	0	76 200	0
5	Irodai szék	2026	44 450	0	44 450	0
6						0
7						0
8	Lemezgarázs	2026	700 000	0	700 000	0
9	fenyőágyak	2026	280 000	0	280 000	0
10	hűtő	2026	500 000	0	500 000	0
11						0
12						0
13	fogorvosi szék beszerzés (Versenyképes járások I.ütem)	2026	4 263 887	0	4 263 887	0
14	Elektromos autó (BFT pályázat)	2026	1 369 125	0	1 369 125	0
15	Közvilágítás korszerűsítése	2026	5 102 312	0	5 102 312	0
16						0
17	új településterv (fejlesztési terv, helyi építési szabályzat)	2026-2027	15 836 900	0	10 557 934	5 278 966
18	TOP PLUSZ 3.1.3 - Lesence Vidék pályázat beruházás	2026	2 300 000	0	2 300 000	0
19						0
60						0
61	ÖSSZESEN:		30 574 474	0	25 295 508	5 278 966

9. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	Idősek Napközi Otthona (KTM miniszétriumi támogatás)	2 026	5 000 000	0	5 000 000	0
3	Idősek Napközi Otthona (MFP-ÖTIFIB/2025)	2 026	5 257 833	0	5 257 833	0
4	Isősek Napközi Otthona (Versenyképes járások II. ütem)	2 026	8 257 773	0	8 257 773	0
5	DRV csatornaházlozat felújítás	2 026	6 944 469	0	6 944 469	0
6	Vendégház gázfűtés felújítása	2 026	2 000 000	0	2 000 000	0
7	Kátyúzás, útjavítás	2 026	1 500 000		1 500 000	0
54						0
55						0
56						0
57						0
58						0
59						0
60	ÖSSZESEN:		28 960 075	0	28 960 075	0

10. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
Adatok forintban

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója: Humán fejlesztések a Lesence Vidéken TOP_PLUSZ-3.1.3-23-VE1-2024-00002

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2026.	2027.	2028. után	Összesen
2	Saját erő	0	0	0	0
3	- saját erőből központi támogatás	0	0	0	0
4	EU-s forrás	12 348 870	10 158 064	7 331 352	29 838 286
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	12 348 870	10 158 064	7 331 352	29 838 286
9	Személyi jellegű	1 973 064	1 973 064	1 644 220	5 590 348
10	Beruházások, beszerzések	2 200 000	100 000		2 300 000
11	Szolgáltatások igénybe vétele	8 085 000	8 085 000	5 687 132	21 857 132
12	Adminisztratív költségek	1 565 000			1 565 000
13	Kiadások összesen:	13 823 064	10 158 064	7 331 352	31 312 480

11. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Adatok forintban

Költségvetési szerv neve: Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Költségvetési szerv számlaszáma: 11748052-15427827-00000000

Éves eredeti kiadási előirányzat: 17.683.198
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:17.683.198

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások	0				0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	0	17 683 198			17 683 198
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	17 683 198	0	0	17 683 198

12. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	421 173 843	430 274 036	415 486 817	469 054 887
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	82 604 487	87 908 775	83 721 033	108 637 278
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	37 815 724	52 616 196	58 758 334	72 863 326
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	246 558 808	256 794 253	238 987 936	242 778 990
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	24 846 221	23 958 620	31 749 514	42 505 293
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	3 139 648	2 270 000	2 270 000
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	24 262 325	5 856 544	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	2 816 278	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	15 811 519	22 463 052	17 225 523	25 839 254
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei		0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről		0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről		0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről		0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	15 811 519	22 463 052	17 225 523	25 839 254
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	7 153 575	4 549 503	10 044 000	20 917 918
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		0	0	2 300 000
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.		0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.		0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.		0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	7 153 575	4 549 503	10 044 000	18 617 918
22	B3	Közhatalmi bevételek	26 820 794	31 883 801	31 549 000	35 485 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	13 508 073	15 284 766	15 035 000	16 745 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	13 056 487	16 234 535	15 952 000	16 000 000
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	369 000	2 400 000
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	256 234	364 500	193 000	340 000
29	B4	Működési bevételek	6 417 552	11 448 487	3 029 338	2 877 346
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	2 195 794	1 395 966	1 164 000	1 071 588
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 526 385	161 200	250 000	1 326 656
33	B404	Tulajdonosi bevételek	1 191 860	1 164 628	1 164 628	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	696 771	954 029	450 530	479 102
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	720 000	682 000	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	54	61	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	86 688	7 090 603	180	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	156 000	2 632 250	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése		0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	156 000	2 632 250	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése		0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek		0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	5 122 291	4 105 776	0	7 588 430
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről		0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU		0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.		0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	95 665	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	5 026 626	4 105 776	0	7 588 430
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	10 366 000	8 715 931	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről		0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU		0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.		0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről		0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	10 366 000	8 715 931	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	493 021 574	516 072 836	477 334 678	561 762 835
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása		0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása		0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	200 524 617	100 046 636	86 143 086	69 255 798
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	200 524 617	100 046 636	86 143 086	69 255 798
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele		0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	20 106 615	15 620 182	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	20 106 615	15 620 182	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata		0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata		0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata		0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata		0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata		0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől		0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata		0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata		0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata		0	0	0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	220 631 232	115 666 818	86 143 086	69 255 798
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	713 652 806	631 739 654	563 477 764	631 018 633

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	486 978 740	462 915 815	394 462 104	398 662 484
3	K1	Személyi juttatások	40 051 401	35 426 321	43 823 853	56 378 722
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 345 504	3 902 189	5 447 094	6 143 488
5	K3	Dologi kiadások	65 258 416	31 946 196	36 415 040	47 110 592
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 642 960	1 070 500	5 262 000	1 800 000
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	275 633 823	292 893 879	303 337 444	287 229 682
8	K513	Tartalékok	100 046 636	97 676 730	176 673	0
9	K513	- Általános tartalék	0		0	0
10	K513	- Céltartalék	0	11 536 636	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	113 265 912	45 473 019	27 636 454	52 553 333
12	K6	Beruházások	10 428 668	635 059	6 926 951	23 593 258
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	102 837 244	10 062 464	20 709 503	28 960 075
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás		0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások		34 775 496	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	600 244 652	508 388 834	422 098 558	451 215 817
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre			0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak			0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak			0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak			0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai			0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása			0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása			0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása			0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása			0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása			0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása			0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	113 408 154	123 350 820	141 379 206	179 802 816
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata			0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	19 446 780	14 347 266	15 600 749	17 683 198
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	93 961 374	109 003 554	125 778 457	162 119 618
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata			0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata			0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása			0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása			0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása			0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek			0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek			0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai			0	0
42	9.	Váltókiadások			0	0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	113 408 154	123 350 820	141 379 206	179 802 816
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	713 652 806	631 739 654	563 477 764	631 018 633

Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

3. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	1 038 768	556 110	453 988	130 012
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke			0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 022 280	555 000	420 000	100 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke			0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek			0	0
7	B405	Ellátási díjak			0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó			0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek			0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	4	4	3	12
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés			0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	16 484	1 106	33 985	30 000
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	34 049 070	38 566 314	41 308 400	48 629 728
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei			0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről			0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	34 049 070	38 566 314	41 308 400	48 629 728
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	222 250
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0	222 250
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.			0	0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről			0	0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése			0	0
29	B52	Ingatlanok értékesítése			0	0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			0	0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	35 087 838	39 122 424	41 762 388	48 981 990
34	2.	Finanszírozási bevételek	66 073 091	76 574 190	84 680 853	107 030 193
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	1 973 745	4 332 899	319 090	2 485 288
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	64 099 346	72 241 291	84 361 763	104 544 905
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	101 160 929	115 696 614	126 443 241	156 012 183

4. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	95 096 836	113 564 094	123 848 741	155 789 933
3	K1	Személyi juttatások	73 372 714	90 670 600	99 655 467	128 577 108
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 134 635	12 146 169	13 397 515	17 056 467
5	K3	Dologi kiadások	11 589 487	10 747 325	10 795 759	10 156 358
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai			0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások			0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	1 731 194	1 745 190	109 212	222 250
9	K6	Beruházások	1 731 194	1 745 190	109 212	222 250
10	K7	Felújítások			0	0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások			0	0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	96 828 030	115 309 284	123 957 953	156 012 183

Lesenceistvándi Müvelődési Ház és Közétkeztetési Intézmény
2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

5. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	22 198 529	22 145 384	23 940 492	22 965 425
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke			0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	13 189 102	13 166 965	14 894 892	14 131 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke			0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek			0	0
7	B405	Ellátási díjak	4 290 032	3 955 863	3 955 860	3 952 000
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 719 389	4 623 198	5 089 716	4 882 410
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek			0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés			0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	6	399 358	24	15
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei			0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről			0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről			0	0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	1 480 000
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0	1 480 000
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.			0	0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről			0	0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése			0	0
29	B52	Ingatlanok értékesítése			0	0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			0	0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	22 198 529	22 145 384	23 940 492	24 445 425
34	2.	Finanszírozási bevételek	32 182 743	42 728 531	53 201 164	58 127 511
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 320 715	5 966 268	600 000	552 798
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	29 862 028	36 762 263	52 601 164	57 574 713
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	54 381 272	64 873 915	77 141 656	82 572 936

6. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	48 377 632	62 837 026	75 991 656	81 092 936
3	K1	Személyi juttatások	22 081 639	28 365 646	37 318 996	39 938 884
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 225 787	3 853 550	4 957 144	5 313 952
5	K3	Dologi kiadások	23 070 206	30 617 830	33 715 516	35 840 100
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0		0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0		0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	37 372	1 378 497	1 150 000	1 480 000
9	K6	Beruházások	37 372	1 378 497	1 150 000	1 480 000
10	K7	Felújítások	0		0	0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások	0		0	0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	48 415 004	64 215 523	77 141 656	82 572 936

13. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
Adatok forintban

1. Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi t ervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

3. Beruházási kiadások beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a	Új településterv (fejlesztési terv, helyi építési szabályzat)	2 026	0	10 557 934	5 278 966	0	0	15 836 900
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	10 557 934	5 278 966	0	0	15 836 900

4. Felújítási kiadások felújításonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

5. Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a								0
3	b								0
4	c								0
5	d								0
6	e								0
7		Összesen		0	0	0	0	0	0

6. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalások összesen

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségek darabszáma	2026. előtti kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2028. évi tervezett kifizetés	2028. után tervezett kifizetés	Összesen
2	a	Működési célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
3	b	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
4	c	Beruházási kiadások beruházásonként		0	10 557 934	5 278 966	0	0	15 836 900
5	d	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
6	e	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
7		Összesen		0	10 557 934	5 278 966	0	0	15 836 900

14. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezése
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	0	0
7	5.1.	-ebből: Építményadó
8	5.2.	Telekadó
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	0	0

15. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Előirányzat felhasználási terv - 2026. évre
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	49 696 821	43 979 851	43 979 843	43 979 829	43 979 833	54 028 699	43 979 848	43 979 829	43 979 829	43 979 829	43 979 829	43 979 829	543 523 869
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	5 257 833	0	0	8 480 023	2 300 000	6 582 312	0	0	0	0	0	0	22 620 168
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	4 871 250	4 271 250	0	8 600 000	0	85 000	4 871 250	12 186 250	0	600 000	35 485 000
5	B4	Működési bevételek	1 732 657	1 852 037	2 412 376	3 929 879	2 512 361	2 412 361	2 412 361	2 412 361	2 412 361	2 412 361	795 524	676 144	25 972 783
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	7 588 430	0	0	0	0	0	0	0	7 588 430
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	69 255 798	0	3 038 086	0	0	0	0	0	0	0	0	0	72 293 884
10	B	Bevételek összesen:	125 943 109	45 831 888	54 301 555	60 660 981	56 380 624	71 623 372	46 392 209	46 477 190	51 263 440	58 578 440	44 775 353	45 255 973	707 484 134

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	16 809 417	16 809 417	21 714 917	16 809 417	23 524 842	24 106 917	17 229 417	17 959 417	16 809 417	16 809 417	19 346 702	16 965 417	224 894 714
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	2 069 945	2 069 945	3 443 485	2 069 945	2 942 950	3 018 620	2 069 945	2 219 445	2 069 945	2 069 945	2 399 792	2 069 945	28 513 907
4	K3	Dologi kiadások	7 321 443	7 632 310	8 090 865	7 825 600	7 800 865	8 090 865	7 959 765	7 790 865	8 090 865	7 790 865	7 537 630	7 175 109	93 107 050
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	1 800 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	23 641 731	23 802 226	26 474 563	23 641 731	23 641 731	24 177 304	23 641 731	23 641 731	23 641 731	23 641 731	23 641 731	23 641 741	287 229 682
7	K6	Beruházások	4 263 887	0	0	381 600	326 200	5 146 762	14 927 059	0	250 000	0	0	0	25 295 508
8	K7	Felújítások	0	0	8 944 469	0	5 257 833	13 257 773	0	1 500 000	0	0	0	0	28 960 075
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	17 683 198	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	17 683 198
11	K	Kiadások összesen:	71 939 621	50 463 898	68 818 299	50 878 293	63 644 421	77 948 241	65 977 917	53 261 458	51 011 958	50 461 958	53 075 855	50 002 212	707 484 134

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	54 003 488	-4 632 010	-14 516 744	9 782 688	-7 263 797	-6 324 869	-19 585 708	-6 784 268	251 482	8 116 482	-8 300 502	-4 746 239	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	69 255 798	54 003 488	49 371 478	34 854 734	44 637 422	37 373 624	31 048 755	11 463 046	4 678 778	4 930 260	13 046 741	4 746 239	69 255 798
3	2	+ bevételek	56 687 311	45 831 888	54 301 555	60 660 981	56 380 624	71 623 372	46 392 209	46 477 190	51 263 440	58 578 440	44 775 353	45 255 973	638 228 336
4	3	- kiadások	71 939 621	50 463 898	68 818 299	50 878 293	63 644 421	77 948 241	65 977 917	53 261 458	51 011 958	50 461 958	53 075 855	50 002 212	707 484 134
5	4	Záró pénzkészlet	54 003 488	49 371 478	34 854 734	44 637 422	37 373 624	31 048 755	11 463 046	4 678 778	4 930 260	13 046 741	4 746 239	0	0

16. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	130 012 Ft
	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	867 828 Ft
	013360 - Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások	16 168 370 Ft
	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	479 103 757 Ft
	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	128 342 822 Ft
	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	10 073 424 Ft
	052020 - Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	1 517 518 Ft
	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk	18 617 918 Ft
	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	10 380 430 Ft
	082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	1 193 815 Ft
	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	5 019 040 Ft
	096025 - Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben	584 200 Ft
	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	35 485 000 Ft
	Végösszeg	707 484 134 Ft

17. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	199 134 450 Ft
	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	7 136 316 Ft
	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	228 600 Ft
	013360 - Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások	22 318 598 Ft
	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	304 912 880 Ft
	041140 - Területfejlesztés igazgatása	4 263 887 Ft
	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	10 360 692 Ft
	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	2 406 660 Ft
	052020 - Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	6 944 469 Ft
	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk	20 602 474 Ft
	064010 - Közvilágítás	8 999 420 Ft
	066010 - Zöldterület-kezelés	3 488 100 Ft
	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	25 592 001 Ft
	072111 - Háziorvosi alapellátás	521 412 Ft
	082092 - Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	32 420 898 Ft
	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	38 563 581 Ft
	096025 - Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben	4 085 357 Ft
	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	688 848 Ft
	107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	7 775 331 Ft
	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	7 040 160 Ft
	Végösszeg	707 484 134 Ft

18. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Kimutatás 2026. évben céljelleggel tervezett támogatásokról
Adatok forintban

	B	C	E
1	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	2026. évi előirányzat
2	Polgárőr Egyesület	Működési hozzájárulás	300 000
3	392. sz. Lesence Cserkészcsapat	Működési hozzájárulás	150 000
4	Fogorvos	Működési hozzájárulás	286 452
5	Emberi Erőforrás Támogatáskezelő	felsőktatási ösztöndíj hozzájárulás	75 000
6	Lesenceistvánd-Uzsa SE.	Működési hozzájárulás	400 000
7	Magyar Önkormányzatok Szövetsége	Működési hozzájárulás	9 880
8	Margaréta Nyugdíjas Klub	Működési hozzájárulás	150 000
9	Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság (989*1100)	Működési hozzájárulás	1 087 900
10	Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége	Működési hozzájárulás	24 800
11	Vöröskereszt Szervezet	Működési hozzájárulás	150 000
12	Vulkánok Völgye Egyesület	Működési hozzájárulás	98 800
13	Szín és Vonal Művészetoktatási Közhasznú Alapítvány	Működési hozzájárulás	100 000
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60	Összesen:		2 832 832

19. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
2026. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	515 960 376	567 556 413	624 312 055
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	28 423 179	31 265 497	34 392 047
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		0	0
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	39 033 500	42 936 850	47 230 535
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	18 419 500	20 261 450	22 287 595
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	17 600 000	19 360 000	21 296 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata	0	0	0
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata	0	0	0
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata	2 640 000	2 904 000	3 194 400
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata	374 000	411 400	452 540
12	5.	Működési bevételek	3 165 081	3 481 589	3 829 748
13	6.	Felhalmozási bevételek	0	0	0
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök	8 347 273	9 182 000	10 100 200
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	594 929 409	654 422 350	719 864 585
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	76 181 378	83 799 516	92 179 467
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	671 110 787	738 221 865	812 044 052

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	415 519 022	457 070 925	502 778 017
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	57 808 666	63 589 533	69 948 486
4	2.1.	Beruházások	25 952 584	28 547 842	31 402 626
5	2.2.	Felújítások	31 856 083	35 041 691	38 545 860
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	473 327 689	520 660 458	572 726 503
8	4.	CÉLTARTALÉK	0
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	197 783 098	217 561 407	239 317 548
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	671 110 786	738 221 865	812 044 051

20. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Kimutatás 2026. évi lészámgazdálkodásról

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Szervezet neve	Lesenceistvánd Község Önkormányzata	Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal	Lesenceistvándi Művelődési Ház és Közétkeztetési Intézmény	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	13,00 fő	0,00 fő	13,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	1,00 fő	0,00 fő	5,00 fő	6,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	7,00 fő	0,00 fő	1,00 fő	8,00 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	5,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	5,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	5,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	5,00 fő
16		Összesen:	13,00 fő	13,00 fő	6,00 fő	32,00 fő

21. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvánd Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	469 054 887	469 054 887	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 637 278	108 637 278	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	72 863 326	72 863 326	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	242 778 990	242 778 990	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	42 505 293	42 505 293	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	25 839 254	25 839 254	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	25 839 254	25 839 254	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 917 918	20 917 918	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	2 300 000	2 300 000	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	18 617 918	18 617 918	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	35 485 000	35 485 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	16 745 000	16 745 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	16 000 000	16 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	2 400 000	2 400 000	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	340 000	340 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	2 877 346	2 877 346	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 071 588	1 071 588	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 326 656	1 326 656	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	479 102	479 102	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	7 588 430	7 588 430	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	7 588 430	7 588 430	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	561 762 835	561 762 835	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	69 255 798	69 255 798	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	69 255 798	69 255 798	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	69 255 798	69 255 798	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	631 018 633	631 018 633	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	398 662 484	398 662 484	0	0
3	K1	Személyi juttatások	56 378 722	56 378 722	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 143 488	6 143 488	0	0
5	K3	Dologi kiadások	47 110 592	47 110 592	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 800 000	1 800 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	287 229 682	287 229 682	0	0
8	K513	Tartalékok	0	0	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	52 553 333	52 553 333	0	0
12	K6	Beruházások	23 593 258	23 593 258	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	28 960 075	28 960 075	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	451 215 817	451 215 817	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	179 802 816	179 802 816	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	17 683 198	17 683 198	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	162 119 618	162 119 618	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	179 802 816	179 802 816	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	631 018 633	631 018 633	0	0

22. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	130 012	130 012	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	100 000	100 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	12	12	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	30 000	30 000	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 629 728	48 629 728	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	48 629 728	48 629 728	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	222 250	222 250	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	222 250	222 250	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	48 981 990	48 981 990	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	107 030 193	107 030 193	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 485 288	2 485 288	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	104 544 905	104 544 905	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	156 012 183	156 012 183	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	155 789 933	155 789 933	0	0
3	K1	Személyi juttatások	128 577 108	128 577 108	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 056 467	17 056 467	0	0
5	K3	Dologi kiadások	10 156 358	10 156 358	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	222 250	222 250	0	0
9	K6	Beruházások	222 250	222 250	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	156 012 183	156 012 183	0	0


Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal
Bevétel (részletezés nélkül)
3. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	130 012	130 012	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	100 000	100 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	12	12	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	30 000	30 000	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 629 728	48 629 728	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	48 629 728	48 629 728	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	222 250	222 250	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	222 250	222 250	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	48 981 990	48 981 990	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	107 030 193	107 030 193	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 485 288	2 485 288	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	104 544 905	104 544 905	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	156 012 183	156 012 183	0	0

23. melléklet a 3/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Lesenceistvándi Művelődési Ház és Közétkeztetési Intézmény
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	22 965 425	22 965 425	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	14 131 000	14 131 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	3 952 000	3 952 000	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 882 410	4 882 410	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	15	15	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 480 000	1 480 000	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	1 480 000	1 480 000	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	24 445 425	24 445 425	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	58 127 511	58 127 511	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	552 798	552 798	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	57 574 713	57 574 713	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	82 572 936	82 572 936	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	81 092 936	81 092 936	0	0
3	K1	Személyi juttatások	39 938 884	39 938 884	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 313 952	5 313 952	0	0
5	K3	Dologi kiadások	35 840 100	35 840 100	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	1 480 000	1 480 000	0	0
9	K6	Beruházások	1 480 000	1 480 000	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	82 572 936	82 572 936	0	0