Lesencetomaj község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. 81 bekezdés a) és f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, és a 109.§ (6) bekezdésében, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. §. (3) bekezdés c.) pontjában és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. A költségvetés fő összegei

1. §  (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszege

  a) eredeti előirányzatát                        199.296.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                  234.039.000 Ft-ban

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének összevont kiadási főösszege

  a) eredeti előirányzatát                        199.296.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                  234.039.000 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének a Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

                              aa) eredeti bevételi főösszegét                          38.719.000 Ft-ban

                              ab) módosított bevételi főösszegét                    39.412.000 Ft-ban

                 ba) eredeti kiadási főösszegét                          38.719.000 Ft-ban

                              bb) módosított kiadási főösszegét                     39.412.000 Ft-ban

állapítja meg.

(3) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének a Közös Fenntartású Mesevár Napközi Otthonos Óvoda költségvetése

                              aa) eredeti bevételi főösszegét                          23.984.000 Ft-ban

                              ab) módosított bevételi főösszegét                    24.271.000 Ft-ban

                              ba) eredeti kiadási főösszegét                           23.984.000 Ft-ban

                              bb) módosított kiadási főösszegét                     24.271.000 Ft-ban

állapítja meg.

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszege

  a) eredeti előirányzatát                       199.296.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                231.679.000 Ft-ban

az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének összevont kiadási főösszege

  a) eredeti előirányzatát                       199.296.000 Ft-ban

  b) módosított előirányzatát                231.679.000 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének a Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

                               aa) eredeti bevételi főösszegét                       38.719.000 Ft-ban

                               ab) módosított bevételi főösszegét                 41.210.000 Ft-ban

ba) eredeti kiadási főösszegét                        38.719.000 Ft-ban

                               bb) módosított kiadási főösszegét                  41.210.000 Ft-ban

állapítja meg.

(3) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervének a Közös Fenntartású Mesevár Napközi Otthonos Óvoda költségvetése

                               aa) eredeti bevételi főösszegét                       23.984.000 Ft-ban

                               ab) módosított bevételi főösszegét                 16.188.000 Ft-ban

                               ba) eredeti kiadási főösszegét                        23.984.000 Ft-ban

                               bb) módosított kiadási főösszegét                  16.188.000 Ft-ban

állapítja meg.

2. A költségvetés bevételei

2. § (1) Az Önkormányzat 2013. évre tervezett bevételét jogcímenkénti bontásban a rendelet 1. melléklete, a normatív és normatív kötött felhasználású támogatásának részletezését a rendelet 1/a. melléklete, a normatív kötött felhasználású támogatásának részletezését az 1/b. melléklete, az önkormányzat által igénybe vehető központosított előirányzatból származó bevételeket a rendelet 1/c. melléklete tartalmazza. 

(2) Az Önkormányzat 2013. évre tervezett intézményi működési bevételét a rendelet 2. melléklete, a sajátos működési bevételét a rendelet 2/a. melléklet, a Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2013. évre tervezett bevételeit feladatonként a 2/b. melléklete, a Közös Fenntartású Mesevár Napközi Otthonos Óvoda mint önállóan működő és gazdálkodó szerv 2013. évre tervezett bevételeit feladatonként a 2/c. melléklet, a felhalmozási és tőke jellegű bevételét a rendelet 2/d melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés kiadásai

2. § (1) Az önkormányzat kiadásait főbb kiadási jogcímenként, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervekkel együtt a rendelet 3. melléklete tartalmazza. Az önállóan működő és gazdálkodó Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak részletezését szakfeladatonkénti bontásban a rendelet 3/a melléklete tartalmazza, a Közös Fenntartású Mesevár Napközi Otthonos Óvoda kiadásainak részletezését szakfeladatonkénti bontásban rendelet 3/b. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2013 évi költségvetésében tervezett felhalmozási és felújítási kiadások részletezését a 3/c. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem tervez a 2013. évben.

3 § (1) Az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését – főbb kiadási jogcímenként a rendelet 4. mellékelte tartalmazza

(2) Az önkormányzat által nyújtott társadalom és szociálpolitikai juttatások részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat a 2013 évre  általános  tartalékot nem képez. 

(4) Az önkormányzat 2013 évre felhalmozási tartaléka 85.000 Ft.

(5) Az Önkormányzat 2013 évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 6. melléklete, a bevételek és kiadások részletezését feladatonként (szakfeladatonként) a 7. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat 2013 évre tervezett végleges pénzeszközátadásainak, támogatás értékű kiadásainak és az egyéb támogatásoknak a részletezését a rendelet 8. melléklete 8/a. melléklete, a közvetett támogatásokat az önkormányzat nem tervez.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak létszámadatait feladatonként, foglalkozási jogviszonyonként a rendelet 9. mellékelte tartalmazza.

(3) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez.

4. költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2013 évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) Amennyiben év közben a gazdálkodási feltételekben olyan kedvezőtlen változások következnek be, melyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester a képviselő testület utólagos jóváhagyása mellett, - teljes önkormányzati körben - a kötelezettségvállalási (pénzfelhasználási) jogköröket felfüggesztheti vagy korlátozhatja.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetés formájában, elsősorban betétként történő elhelyezésére, rövid lejáratú értékpapír vásárlására.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

6. §. Az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek a jóváhagyott intézményi költségvetés előirányzatnak megfelelő – túllépést nem eredményező módon történő felhasználásáért. 

7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 10. melléklete tartalmazza, a költségvetési szervek finanszírozási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervben foglaltaktól indokolt esetben eltérhet. Az eltérés indokairól a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A költségvetési évet megelőző év előzetes adatait a 12. és a 13. melléklet tartalmazza.

8.§ (1) A személyi juttatások között a költségvetési szervek főfoglalkozású Kjt. és Mt. alkalmazottai részére 2013.  évre bruttó 130.560 Ft összegű cafetéria keretet állapit meg.

A keret felhasználását a munkáltatói jogkört gyakorló vezetők szabályzatban határozzák meg.  A megállapított keret  a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. Törvényben biztosított kedvezményes adózás alá eső juttatásokra használható fel.

(2) A köztisztviselők, hivatali alkalmazottak részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX. Törvény (a továbbiakban: Kttv.) 151 §. és a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012.. évi CCIV. törvény 53. §. (2) bekezdése szerint 193.250 Ft cafetéria keretet állapít meg.

(3) Részmunkaidős foglalkoztatás esetén a cafetéria juttatás a munkaidő arányának megfelelően csökken.

(4) A munkavállalók részére a bérek bankszámlára történő utalása miatti többletköltségek ellensúlyozására az önkormányzat és intézményei kötelesek költségvetésükben tervezni, illetve 2013. november 15-ig kifizetni adóköteles pénzbeli költségtérítésként nettó 2.000 Ft/fő/év összeget.

(5) A képviselő-testület a temetési támogatás mértékét 20.000 Ft-ban állapítja meg.

9.§ Az államháztartás alrendszereiből, továbbá az EU forrásokból finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályokban meghatározottak szerint – visszafizetési kötelezettség terheli.

10.§ (1) E rendelet hatálya alá tartozó valamennyi szerv köteles az árubeszerzési, építési, beruházási és szolgáltatási célra juttatott támogatások felhasználása során a közbeszerzési törvény előírásait betartani.

(2) A közbeszerzési törvény értékhatárát el nem érő beruházások, felújítások, árubeszerzések és szolgáltatások esetében a költségvetési szerv az önkormányzat vagyongazdálkodásról szóló rendelete szerint köteles eljárni.

11. § (1) Lesencetomaj község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy vállalhat.

(2) Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által írásban felhatalmazott személy jogosult.

12 § Lesencetomaj Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt az OTP Bank Tapolcai Fiókjánál vezeti.

5. Záró rendelkezések

13. § (1)  E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba A rendeletben bemutatott előirányzatok tartalmazzák 2013. január 1-jétől a rendelet hatályba lépése előtti gazdasági eseményeket is.

(2) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv Pénzügyi szabályzatainak elvei, szabályai kiterjednek az önkormányzatra, a nemzetiségi önkormányzatokra, illetve az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveire.

2. (2) A költségvetési rendelet-tervezete az önállóan működő költségvetési szerv vezetőjével egyeztetésre került, melyről jegyzőkönyvben került dokumentálásra.
   

               Mészáros László   s.k.                                                                                 Nagyné Simon Margit s.k.

               Polgármester                                                                                                 jegyző

Kihirdetve2013. március 18.

Lesencetomaj, 2013. március 18.

Nagyné Simon Margit s.k.

jegyző

A módosításokkal egységes szerkezetbe foglalva és lezárva: 2013. szeptember 27.

Nagyné Simon Margit

jegyző