az önkormányzat 2020. évi költségvetésének zárszámadásáról.

Általános indokolás

Lesencetomaj Község Önkormányzat képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetés zárszámadásáról szóló rendeletét alkotja meg.

A hatályos önkormányzati rendelet elkészítése a Polgármester kezdeményezésére került sor.

A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 21. § (2) bekezdés a) pontja szerint az önkormányzati rendelet tervezetéhez tartozó indokolást - a jogszabály előkészítőjének az indokolásban kifejtett, erre vonatkozó álláspontja alapján - nem kell közzétenni, ha a jogszabály jelentős társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása, környezeti és egészségi következménye, adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem kimutatható.

A rendelet-tervezet várható hatásai a hatásvizsgálatból megismerhetőek, amelyre tekintettel nem javaslom az indokolás közzétételét.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

1. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi bevételi fő összegének

a) eredeti előirányzatát 191.138.247 Ft-ban

b) 1. számú módosított előirányzatát 185.084.082 Ft-ban,

c) 2.számú módosított előirányzatát 259.040.634 Ft-ban,

d) előirányzatának teljesítését 259.040.634 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Maradvány igénybevétele 30. 266.970 Ft-ban került megállapításra.

(2) Az Önkormányzat teljesített bevételét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat teljesített bevételét kormányzati funkciónkként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

A 2. §-hoz

A Rendelet 2. §

a) eredeti előirányzatát 191.138.247 Ft-ban

b) 1. számú módosított előirányzatát 185.083.812 Ft-ban

c) 2. számú módosított előirányzatát 259.040.634 Ft-ban

d) előirányzatának teljesítését 197.376.998 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat kiadásait előirányzat rovatok szerint bontásban a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadás egyenlegét teljesített kiadások kormányzati funkciónkként bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal a 2020. évi költségvetési kiadás - bevétel egyenlegét, részletezését, a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(5) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal a 2020. évi költségvetés Teljesített kiadások kormányzati funkciónkként részletezését, a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat 2020. évi kiadások részletezését az Önkormányzat és költségvetési szervei vonatkozásában a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

A 3. §-hoz

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetés teljesített bevételei kimutatását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetés teljesített működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérleg kimutatását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról, a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat maradványkimutatását a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2020. évi eredménykimutatását, -26.610.370 Ft konszolidált összegben -, a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását, 787.468.763 Ft konszolidált összegben -, a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

A 4. §-hoz

(1) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati hivatal költségvetési szerv 2020. évi

a) bevételi fő összege

aa) eredeti előirányzatát 65.334.156.Ft-ban,

ab) 1.számú módosított előirányzatát 2020.05.31. szerinti állapottal 70.071.897 Ft-ban,

ac) 2. számú módosított előirányzatát 2020.12.31. szerinti állapottal 71.845.044 Ft-ban,

ad) előirányzatának teljesítését 71.660.684 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi bevételi kimutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati hivatal költségvetési szerv 2020. évi

b) kiadási fő összege

ba) eredeti előirányzatát 65.334.156.Ft-ban,

bb) 1.számú módosított előirányzatát 2020.05.31. szerinti állapottal 70.071.897 Ft-ban,

bc) 2. számú módosított előirányzatát 2020.12.31. szerinti állapottal 71.845.044 Ft-ban,

bd) előirányzatának teljesítését 68.354.955 Ft-ban állapítja meg.

(4) A költségvetési szerv maradványát 1.942.211 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi kiadási kimutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

Az 5. §-hoz

A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti Lesencetomaj Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2020. (VI.5.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi költségvetésének zárszámadásáról.

A 6. §-hoz

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 32. §-a rögzíti, hogy fizetési kötelezettséget megállapító, fizetésre kötelezettek körét bővítő, a fizetési kötelezettség terhét növelő, a kedvezményt megszüntető vagy korlátozó jogszabály kihirdetése és hatálybalépése között legalább 30 napnak el kell telnie. Mivel az önkormányzat költségvetési rendelete ebbe a kategóriába nem tartozik, a rendeletet a képviselő-testület 2021. május 11-től hatályba kívánja léptetni.