Kékkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről

Hatályos: 2026. 02. 25- 2026. 02. 25

Kékkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete

a 2026. évi költségvetésről

2026.02.25.

[1] Az önkormányzati rendelet célja a 2026. évi költségvetés megalkotása.

[2] Kékkút Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva; az 5. § (5) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontjában és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 84. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; a 6. § tekintetében a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 132. § (4) bekezdés g) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdés 8 a. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Kékkút Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat).

2. § Kékkút Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi költségvetés bevételi főösszegét 205.779.510 Ft-ban, kiadási főösszegét 205.779.510 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) személyi jellegű kiadások 57.378.524 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 7.378.915 Ft

c) dologi jellegű kiadások 36.462.000 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatása 10.000.000 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 56.216.488 Ft, ebből általános tartalék 52.426.150 Ft

f) beruházások 4.437.583 Ft

g) felújítások 9.906.000 Ft

h) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

i) finanszírozási kiadások 24.000.000 Ft

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 18.497.118 Ft

b) közhatalmi bevételek 62.492.000 Ft

c) működési bevételek 4.118.105 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2.354.897 Ft

f) felhalmozási bevételek 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) finanszírozási bevételek 118.317.390 Ft, ebből költségvetési maradvány igénybevétele 94.317.390 Ft

(3) Az engedélyezett létszámkeret 7 fő, ebből 1 fő főállású polgármester, 1 fő közalkalmazott, 3 fő 6 órában, 1 fő 4 órában és 1 fő 3 órában foglalkoztatott, munka törvénykönyve hatálya alá tartozó.

4. § Az Önkormányzat tekintetében:

a) a megállapított bevételi és kiadási főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet;

b) a megállapított bevételi főösszeg kormányzati funkciók és jogcím-csoportonkénti részletezését a 2. melléklet és a 3. melléklet;

c) az önkormányzat bevételeinek feladatonkénti bontását a 4. melléklet;

d) a megállapított kiadási főösszeg kormányzati funkció szerinti részletezését előirányzatonként az 5. melléklet;

e) az önkormányzat kiadásainak feladatonkénti bontását a 6. melléklet;

f) a működési bevételek és kiadások alakulását a 7. melléklet;

g) a felhalmozási bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet;

h) a beruházási kiadások feladatonkénti bontását a 9. melléklet;

i) a felújítási kiadások célonkénti bontását a 10. melléklet

tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, melyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(2) A költségvetés általános tartaléka, melynek összege 52.426.150 Ft, a működéssel kapcsolatban felmerülő kiadások fedezetére szolgál.

(3) Az Önkormányzat hitel felvételét nem tervezi.

(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(5) A Kővágóörsi Közös Önkormányzati Hivatalnál az illetménykiegészítés mértéke 20%.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában állók részére munkába járás költségtérítése címen biztosítja a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében meghatározott összeget.

(7) A polgármester a fejlesztési kiadások jelen rendeletben meghatározott összegét nem lépheti túl. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor a megmaradt előirányzat összegével a Képviselő-testület rendelkezik.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a költségvetés főösszegén belül – a személyi juttatások kivételével – a pénzeszközök és feladatok között szükségszerűen 400.000 Ft-ig jogosult átcsoportosítani.

6. § Kékkút Község Önkormányzata Képviselő- testületének az egyes szociális ellátások szabályozásáról szóló 9/2021. (VI. 12.) önkormányzati rendeletének

a) 7. § (5) bekezdés a) pontjában szabályozott ellátás esetében a települési támogatás összege: 30.000 Ft/fő;

b) 7. § (5) bekezdés b) pontjában szabályozott ellátás esetében a települési támogatás összege: 60.000 Ft/fő;

c) 7. § (5) bekezdés c) pontjában szabályozott ellátás esetében a települési támogatás összege: 60.000 Ft/fő.

7. § Hatályát veszti a 2019. évi költségvetésről szóló 2/2019.(II.23.) önkormányzati rendelet.

8. § Hatályát veszti a 2020. évi költségvetésről szóló 1/2020.(II.20.) önkormányzati rendelet.

9. § Hatályát veszti a 2021. évi költségvetésről szóló 2/2021. (II. 26.) önkormányzati rendelet.

10. § Hatályát veszti a 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés mérlege

1	Előirányzatok		Előirányzat (Ft) eredeti
2		Működési bevételek összesen:	85 107 223
3	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	18 497 118
4	B3	Közhatalmi bevételek	62 492 000
5	B4	Működési bevételek	4 118 105
6	B6	Működési célú átvett pénzeszköz	0
7		Felhalmozási bevételek összesen	2 354 897
8	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 354 897
9	B5	Felhalmozási bevételek	0
10	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
11	B8	Finanszírozási bevételek	118 317 390
12		BEVÉTELEK összesen:	205 779 510
13		Működési kiadások összesen:	167 435 927
14	K1	Személyi juttatás	57 378 524
15	K2	Munkaadót terhelő járulékok	7 378 915
16	K3	Dologi kiadások	36 462 000
17	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000
18	K5	Egyéb működési célú kiadások	56 216 488
19		ebből tartalék	52 426 150
20		Felhalmozási kiadások összesen:	14 343 583
21	K6	Beruházások	4 437 583
22	K7	Felújítások	9 906 000
23	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
24	K9	Finanszírozási kiadások	24 000 000
25		KIADÁSOK ÖSSZESEN	205 779 510

2. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés bevételei

1	Kiemelt előirányzatok					Előirányzat (Ft) módosított
2	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok					2 210 000
3	B4	Működési bevételek				2 210 000
4			B402	Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díj)		2 210 000
5					Bolt	220 000
6					Lakás	1 080 000
7					Szálláshely	910 000
8	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés					10 000
9	B4	Működési bevételek				10 000
10			B402	Szolgáltatások ellenértéke		10 000
11	066010 Zöldterület - kezelés					268 605
12	B4	Működési bevételek				268 605
13			B402	Szolgáltatások ellenértéke		211 500
14			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó		57 105
15	066020 Város -, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások					1 022 000
16	B4	Működési bevételek				1 022 000
17			B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		972 000
18					Bolt áramdíj	960 000
19					Bolt gázdíj	0
20					Bolt vízdíj	12 000
21					Szálláshely áramdíj	0
22					Szálláshely vízdíj	0
23					Szálláshely internet+televízió	0
24			B404	Tulajdonosi bevételek		0
25			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó		0
26			B411	Egyéb működési bevételek		50 000
27	B6	Működési célú átvett pénzeszköz				0
28			B65	Háztartásoktól működési célú átvett pénzeszköz		0
29	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
30			B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0
31	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége					629 500
32	B3	Közhatalmi bevételek				22 000
33		B36		Egyéb közhatalmi bevételek		22 000
34			B3633		Igazgatási szolgáltatási díjak	22 000
35	B4	Működési bevételek				607 500
36			B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		589 000
37					Továbbszámlázott telefondíj	26 000
38					Továbbszámlázott lakás közüzemi díj	563 000
39			B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó		7 500
40			B408	Kamatbevételek		1 000
41			B411	Egyéb működési bevétel		10 000
42	B6	Működési célú átvett pénzeszköz				0
43			B65	Egyéb (profitorientált) vállalk. Működ.célú átvett pénzeszköz		0
44	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek					94 317 390
45	B8	Finanszírozási bevételek				94 317 390
46		B81		Belföldi finanszírozás bevételei		94 317 390
47			B813	Maradvány igénybevétele		94 317 390
48			B8131		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	94 317 390
49	900020 Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről					62 470 000
50	B3	Közhatalmi bevételek				62 470 000
51		B34		Vagyoni típusú adók		11 900 000
52					Építményadó	11 900 000
53		B35		Termékek és szolgáltatások adói		50 550 000
54			B351	Értékesítés és forgalmi adók		50 000 000
55					Iparűzési adó	50 000 000
56			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		550 000
57					Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	550 000
58		B36		Egyéb közhatalmi bevételek		20 000
59			B363		Késedelmi pótlék	20 000
60	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel					18 497 118
61	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről				18 497 118
62			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		9 245 282
63					ebből: Polgármesteri illetmény- és költségtérítés támogatása	3 192 182
64			B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		6 981 836
65					Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgálat	6 981 836
66			B114	Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása		2 270 000
67			B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		0
68	018020 Központi költségvetési befizetések					24 000 000
69	B8	Finanszírozási bevételek				24 000 000
70			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések		24 000 000
71	041140 Területfejlesztés igazgatása					2 354 897
72	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				2 354 897
73		B25		Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól felhalmozási célú támogatások bevételei		2 354 897
74	BEVÉTELEK ÖSSZESEN					205 779 510
75	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről				18 497 118
76	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				2 354 897
77	B3	Közhatalmi bevételek				62 492 000
78	B4	Működési bevételek				4 118 105
79	B6	Működési célú átvett pénzeszköz				0
80	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
81	B8	Finanszírozási bevételek				118 317 390
82	BEVÉTELEK ÖSSZESEN					205 779 510

3. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés bevételei

1	Jogcím csoportok					Előirányzat (Ft) eredeti
2	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről				18 497 118
3		B11	Önkormányzatok működési támogatásai			18 497 118
4			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		9 245 282
5					ebből: Polgármesteri illetmény- és költségtérítés támogatása	3 192 182
6			B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		6 981 836
7					Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgálat	6 981 836
8			B114	Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása		2 270 000
9			B115	Kiegészítő támogatás		0
10	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				2 354 897
11		B25	Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól felhalmozási célú támogatások bevételei			2 354 897
12	B3	Közhatalmi bevételek				62 492 000
13		B34		Vagyoni típusú adók		11 900 000
14					Építményadó	11 900 000
15		B35		Termékek és szolgáltatások adói		50 550 000
16			B351	Értékesítés és forgalmi adók		50 000 000
17					Iparűzési adó	50 000 000
18			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		550 000
19					Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	550 000
20		B36		Egyéb közhatalmi bevételek		42 000
21	B4	Működési bevételek				4 118 105
22			B402	Szolgáltatások ellenértéke		2 431 500
23			B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 561 000
24			B404	Tulajdonosi bevételek		0
25			B406	Kiszámlázott áfa		64 605
26			B408	Kamatbevételek		1 000
27			B411	Egyéb működési bevétel		60 000
28	B6	Működési célú átvett pénzeszköz				0
29		B65		Háztartásoktól működési célú átvett pénzeszköz		0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
31		B75		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		0
32	B8	Finanszírozási bevételek				118 317 390
33		B81		Belföldi finanszírozás bevételei		118 317 390
34			B813	Maradvány igénybevétele		94 317 390
35			B8131		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	94 317 390
36			B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések		24 000 000
37	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:					205 779 510

4. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi bevételek feladatonkénti bontásban

1	Előirányzatok adatok Ft-ban	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Összesen:
2
3	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	2 210 000	0	0	2 210 000
4	013320 Köztemető -fenntartás és -működtetés	10 000	0	0	10 000
5	066010 Zöldterület - kezelés	268 605	0	0	268 605
6	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok és j.ált. igazgatási tevékenysége	629 500	0	0	629 500
7	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	94 317 390	0	0	94 317 390
8	900020 Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	62 470 000	0	0	62 470 000
9	066020 Város és községgazdálkodási szolgáltatás	1 022 000	0	0	1 022 000
10	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	18 497 118	0	0	18 497 118
11	018020 Központi költségvetési befizetések	24 000 000	0	0	24 000 000
12	041140 Területfejlesztés igazgatása	2 354 897	0	0	2 354 897
13	ÖSSZESEN:	205 779 510	0	0	205 779 510

5. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés kiadásai

1	Kiemelt előirányzatok					Létszám (fő)	Előirányzat (Ft) eredeti
2	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége					1,00	96 802 675
3	K1	Személyi juttatások					26 546 232
4		K12		Külső személyi juttatások			26 546 232
5			K121	Választott tisztségviselők juttatásai			26 496 232
6			K123	Egyéb külső személyi juttatások			50 000
7	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					3 191 293
8				Szociális hozzájárulási adó			3 144 943
9				Munkaadót terhelő szja			46 350
10	K3	Dologi kiadások					12 049 000
11		K31		Készletbeszerzés			700 000
12			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			700 000
13		K32		Kommunikációs szolgáltatások			1 100 000
14			K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele			800 000
15			K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			300 000
16		K33		Szolgáltatási kiadások			6 989 000
17			K331	Közüzemi díjak			1 900 000
18					Áramdíj		1 000 000
19					Gázdíj		700 000
20					Vízdíj		200 000
21			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			1 500 000
22			K335	Közvetített szolgáltatások			589 000
23					Továbbszámlázott telefondíj		26 000
24					Továbbszámlázott lakás közüzemi díj		563 000
25			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások			1 500 000
26			K337	Egyéb szolgáltatások			1 500 000
27					Biztosítási díjak		350 000
28		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			3 260 000
29			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			2 200 000
30			K352	Fizetendő áfa			1 000 000
31			K353	Államháztartáson belüli kamatkiadások			0
32			K355	Egyéb dologi kiadás			60 000
33	K5	Egyéb működési célú kiadások					52 476 150
34			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			50 000
35			K513	Tartalékok			52 426 150
36					ebből kötelezettséggel terhelt tartalék		5 000 000
37	K6	Beruházások					0
38		K61		Immateriális javak beszerzése, létesítése			0
39		K63		Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			0
40		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			0
41		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
42	K7	Felújítások					2 540 000
43		K71		Ingatlanok felújítása teljesítése			2 000 000
44					Villámvédelem kiépítése a hivatal épületén		2 000 000
45		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			540 000
46	066020 Város -, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások					2,50	28 089 334
47	K1	Személyi juttatások					17 462 346
48		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			17 262 346
49			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			14 660 760
50			K1103	Céljuttatás projektprémium teljesítése			1 323 860
51			K1107	Béren kívüli juttatás			687 500
52			K1109	Közlekedési költségtérítés			200 000
53			K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai			390 226
54		K12		Külső személyi juttatások			200 000
55			K123	Egyéb külső személyi juttatások			200 000
56	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					2 188 988
57				Szociális hozzájárulási adó			2 050 463
58				Munkaadót terhelő szja			138 525
59	K3	Dologi kiadások					7 422 000
60		K31		Készletbeszerzés			1 500 000
61			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			1 500 000
62		K33		Szolgáltatási kiadások			4 222 000
63			K331	Közüzemi díjak			1 400 000
64					Áramdíj		1 100 000
65					Gázdíj		200 000
66					Vízdíj		100 000
67			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			600 000
68			K335	Közvetített szolgáltatások			972 000
69					Bolt áramdíj		960 000
70					Bolt gázdíj		0
71					Bolt vízdíj		12 000
72					Szálláshely áramdíj		0
73					Szálláshely vízdíj		0
74					Szálláshely internet- és televízió díj		0
75			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások			500 000
76			K337	Egyéb szolgáltatások			750 000
77					Biztosítási díjak		35 000
78		K34		Kiküldetések			0
79			K341	Kiküldetés			0
80		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			1 700 000
81			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			1 600 000
82			K355	Egyéb dologi kiadások			100 000
83	K5	Egyéb működési célú kiadások					0
84			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			0
85					Működési célú pénzeszköz átadás egyéb vállalkozásoknak (lakossági víz támogatás)		0
86	K6	Beruházások					0
87		K61		Immateriális javak beszerzése, létesítése			0
88		K62		Ingatlanok beszerzése, létesítése			0
89		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			0
90		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
91	K7	Felújítások					1 016 000
92		K71		Ingatlanok felújítása			800 000
93					Bolt-bejárati ajtó csere		300 000
94					Tájház-tető nádazás		500 000
95		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			216 000
96	051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása						910 000
97	K3	Dologi kiadások					910 000
98		K33		Szolgáltatási kiadások			715 000
99			K337	Egyéb szolgáltatások			715 000
100		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			195 000
101			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			195 000
102	013320 Köztemető fenntartás és működtetés						6 840 000
103	K3	Dologi kiadások					490 000
104		K31		Készletbeszerzés			50 000
105			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			50 000
106		K33		Szolgáltatási kiadások			255 000
107			K331	Közüzemi díjak			55 000
108					Áramdíj		40 000
109					Vízdíj		15 000
110			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			150 000
111			K337	Egyéb szolgáltatások teljesítése			50 000
112		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			185 000
113			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			85 000
114			K355	Egyéb dologi kiadások (bírság)			100 000
115	K6	Beruházások					0
116		K61		Immateriális javak beszerzése, létesítése teljesítése			0
117		K62		Ingatlanok beszerzése, létesítése kiadásai			0
118		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
119	K7	Felújítások					6 350 000
120		K71		Ingatlanok felújítása			5 000 000
121		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			1 350 000
122	018020 Központi költségvetési befizetések						24 000 000
123	K5	Egyéb működési célú kiadások					0
124			K502	Egyéb elvonások, befizetések			0
125					A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései		0
126	K9	Finanszírozási kiadások					24 000 000
127			K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése			24 000 000
128	031060 Bűnmegelőzés						200 000
129	K5	Egyéb működési célú kiadások					200 000
130			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			200 000
131					Működési célú pénzeszköz átadás egyéb civil szervezeteknek		200 000
132	032020 Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek						130 000
133	K5	Egyéb működési célú kiadások					130 000
134			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			130 000
135					Működési célú pénzeszköz átadás egyéb civil szervezeteknek		130 000
136	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek						3 410 338
137	K5	Egyéb működési célú kiadások					3 410 338
138			K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre			3 410 338
139					Támogatásértékű működési kiadás óvodának		0
140					Támogatásértékű működési kiadás védőnőnek		0
141					Támogatásértékű működési kiadás önkormányzatoknak (Kővágóörsi Közös Önkormányzati Hivatal)		2 917 147
142					Belső ellenőrzési feladatokhoz hozzájárulás		73 700
143					Társulások és költségvetési szerveik (Tp Környéki Önk.Társulás)		0
144					Társulások és költségvetési szerveik (Balaton-felvid.Szoc.)		419 491
145	066010 Zöldterület - kezelés						3 225 000
146	K3	Dologi kiadások					2 590 000
147		K31		Készletbeszerzés			500 000
148			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			500 000
149		K33		Szolgáltatási kiadások			1 500 000
150			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			1 000 000
151			K337	Egyéb szolgáltatások			500 000
152		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			590 000
153			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			540 000
154			K355	Egyéb dologi kiadások			50 000
155	K6	Beruházások					635 000
156		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			500 000
157		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			135 000
158	064010 Közvilágítás						450 000
159	K3	Dologi kiadások					450 000
160		K33		Szolgáltatási kiadások			350 000
161			K331	Közüzemi díjak			300 000
162					Áramdíj		300 000
163			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgálatatások			50 000
164		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			100 000
165			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			100 000
166	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás					1,00	10 560 844
167	K1	Személyi juttatások					6 480 835
168		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			6 480 835
169			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			5 262 240
170			K1103	Céljuttatás projektprémium teljesítése			438 520
171			K1104	Túlóra díj			500 000
172			K1107	Béren kívüli juttatás			250 000
173			K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai			30 075
174	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					880 009
175				Szociális hozzájárulási adó			842 509
176				Munkaadót terhelő szja			37 500
177	K3	Dologi kiadások					3 200 000
178		K31		Készletbeszerzés			1 500 000
179			K312	Üzemeltetési anyag			1 500 000
180		K33		Szolgáltatási kiadások			900 000
181			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			500 000
182			K337	Egyéb szolgáltatások			400 000
183					Biztosítási díjak		250 000
184		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			800 000
185			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			650 000
186			K355	Egyéb dologi kiadások			150 000
187	K6	Beruházások					0
188		K63		Informatikai eszközök beszerzése			0
189		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			0
190		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
191	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások						10 000 000
192	K3	Dologi kiadások					0
193		K31		Készletbeszerzés			0
194			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			0
195		K33		Szolgáltatási kiadások			0
196			K337	Egyéb szolgáltatások teljesítése			0
197		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			0
198			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			0
199	K4	Ellátottak pénzbeli támogatásai					10 000 000
200		K48		Egyéb nem intézményi ellátások			10 000 000
201					Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás		5 000 000
202					Helyi lakosok lakhatási támogatása		5 000 000
203	082044 Könyvtári szolgáltatások					0,25	2 087 199
204	K1	Személyi juttatások					1 917 276
205		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			1 225 560
206			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			1 225 560
207		K12		Külső személyi juttatások			691 716
208			K122	Egyéb jogviszonyban foglalkoztatottnak fizetett juttatások			691 716
209	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					89 923
210				Szociális hozzájárulási adó			89 923
211				Munkaadót terhelő szja			0
212	K3	Dologi kiadások					80 000
213		K31		Készletbeszerzés			20 000
214			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			20 000
215		K32		Kommunikációs szolgáltatások			20 000
216			K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele			20 000
217		K33		Szolgáltatási kiadások			20 000
218			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			20 000
219		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			20 000
220			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			20 000
221	K6	Beruházások					0
222		K63		Informatikai eszközök beszerzése			0
223		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
224	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása					0,38	14 890 537
225	K1	Személyi juttatások					4 971 835
226		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			2 971 835
227			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			2 342 640
228			K1103	Céljuttatás, projektprémium teljesítése			195 220
229			K1107	Béren kívüli juttatás			93 750
230			K1109	Közlekedési költségtérítés			50 000
231			K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai			290 225
232		K12		Külső személyi juttatások			2 000 000
233			K123	Egyéb külső személyi juttatások			2 000 000
234	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					1 028 702
235				Szociális hozzájárulási adó			660 639
236				Munkaadót terhelő szja			368 063
237	K3	Dologi kiadások					8 890 000
238		K31		Készletbeszerzés			3 000 000
239			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			3 000 000
240		K33		Szolgáltatási kiadások			4 050 000
241			K333	Bérleti és lízingdíjak			1 000 000
242			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			50 000
243			K337	Egyéb szolgáltatások			3 000 000
244		K34		Kiküldetések			40 000
245			K341	Kiküldetések kiadásai			40 000
246		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			1 800 000
247			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			1 700 000
248			K355	Egyéb dologi kiadások			100 000
249	K6	Beruházások					0
250		K63		Informatikai eszközök beszerzése			0
251		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
252	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel						0
253	K5	Egyéb működési célú kiadások					0
254			K502	Egyéb elvonások, befizetések			0
255					A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései		0
256	042181 Kóbor állatokkal kapcsolatos feladatok						381 000
257	K3	Dologi kiadások					381 000
258		K33		Szolgáltatási kiadások			300 000
259			K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások			300 000
260		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			81 000
261			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			81 000
262	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk						627 583
263	K6	Beruházások					627 583
264		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			494 160
265					Ivókút		494 160
266		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			133 423
267	041140 Területfejlesztés igazgatása						3 175 000
268	K6	Beruházások					3 175 000
269		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			2 500 000
270					Közvilágítás kiépítése (Kékkút hrsz. 037/2)		2 500 000
271		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			675 000
272	KIADÁSOK ÖSSZESEN fő					5,13	205 779 510
273	K1	Személyi juttatások					57 378 524
274	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó					7 378 915
275	K3	Dologi kiadások					36 462 000
276	K4	Ellátottak pénzbeli támogatásai					10 000 000
277	K5	Egyéb működési célú kiadások					56 216 488
278	K6	Beruházások					4 437 583
279	K7	Felújítások					9 906 000
280	K8	Felhalmozási célú kiadások					0
281	K9	Finanszírozási kiadások					24 000 000
282	KIADÁSOK ÖSSZESEN						205 779 510

6. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi kiadások feladatonkénti bontása

1	Előirányzatok adatok Ft-ban	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Összesen:
2	066010 Zöldterület-kezelés	3 225 000	0	0	3 225 000
3	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok és j.ált. igazgatási tevékenysége	96 802 675	0	0	96 802 675
4	013320 Köztemető fenntartás és működtetés	6 840 000	0	0	6 840 000
5	018020 Központi költségvetési befizetések	24 000 000	0	0	24 000 000
6	031060 Bűnmegelőzés	0	200 000	0	200 000
7	032020 Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek	0	130 000	0	130 000
8	064010 Közvilágítási feladatok	450 000	0	0	450 000
9	066020 Város és községgazdálkodási szolgáltatás	28 089 334	0	0	28 089 334
10	051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása	910 000	0	0	910 000
11	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	10 000 000	0	0	10 000 000
12	107055 Falugondnoki szolgáltatás	10 560 844	0	0	10 560 844
13	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	0	0	0	0
14	082044 Könyvtári szolgáltatások	2 087 199	0	0	2 087 199
15	082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	14 890 537	0	0	14 890 537
16	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	3 410 338	0	0	3 410 338
17	042181 Kóbor állatokkal kapcsolatos feladatok	381 000	0	0	381 000
18	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	627 583	0	0	627 583
19	041140 Területfejlesztés igazgatása	3 175 000	0	0	3 175 000
20	ÖSSZESEN:	205 449 510	330 000	0	205 779 510

7. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata tájékoztató adatok a működési bevételek és kiadások alakulásáról

1		Megnevezés	2024. teljesítés (adatok Ft-ban)	2025. teljesítés (adatok Ft-ban)	2026. eredeti előirányzat (adatok Ft-ban)
2	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	18 896 437	21 060 674	18 497 118
3	B3	Közhatalmi bevételek	95 307 130	72 432 659	62 492 000
4	B4	Működési bevételek	5 441 860	8 623 798	4 118 105
5	B6	Működési célú átvett pénzeszköz	88 000	88 000	0
6	B8	Finanszírozási bevételek	93 142 723	132 027 479	118 317 390
7		Működési célú bevételek összesen	212 876 150	234 232 610	203 424 613
8
9	K1	Személyi juttatások	35 095 592	51 909 050	57 378 524
10	K2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 548 792	6 671 228	7 378 915
11	K3	Dologi kiadások	18 834 455	24 193 791	36 462 000
12	K4	Ellátottak pénzbeli juttatása	2 855 157	2 219 430	10 000 000
13	K5	Egyéb működési célú kiadások	82 241 570	81 735 451	56 216 488
14	K9	Finanszírozási kiadások	17 606 658	21 530 368	24 000 000
15		Működési célú kiadások összesen	161 182 224	188 259 318	191 435 927

8. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata tájékoztató adatok felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulásáról

1		Megnevezés	2024. teljesítés (adatok Ft-ban)	2025. teljesítés (adatok Ft-ban)	2026. eredeti előirányzat (adatok Ft-ban)
2	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	565 116	1 544 523	2 354 897
3	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0
4	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
5		Felhalmozási célú bevételek összesen	565 116	1 544 523	2 354 897
6
7	K6	Beruházások	804 937	7 884 798	4 437 583
8	K7	Felújítások	199 500	4 505 846	9 906 000
9	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
10		Felhalmozási célú kiadások összesen	1 004 437	12 390 644	14 343 583
11		BEVÉTELEK összesen	213 441 266	235 777 133	205 779 510
12		KIADÁSOK összesen	162 186 661	200 649 962	205 779 510

9. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés beruházási célú kiadásai feladatonkénti bontásban

1	Megnevezés		Előirányzat (Ft) eredeti
2	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés		3 494 160
3		Ivókút	494 160
4		Közvilágítás kiépítése (Kékkút hrsz. 037/2)	2 500 000
5		Egyéb eszköz	500 000
6	Beruházás áfa		943 423
7	Összesen		4 437 583

10. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kékkút Község Önkormányzata 2026. évi költségvetés felújítási kiadásai célonkénti bontásban

1	Megnevezés		Előirányzat (Ft) eredeti
2	Ingatlan felújítás		7 800 000
3		Villámvédelem kiépítése a hivatal épületén	2 000 000
4		Bolt-bejárati ajtó csere	300 000
5		Tájház-tető nádazás	500 000
6		Ravatalozó felújítása	5 000 000
7	Felújítás áfa		2 106 000
8	Felújítások összesen:		9 906 000