Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 02. 12- 2025. 02. 12

Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

2025.02.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Hegymagas Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Hegymagas Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat).

2. § Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés bevételi főösszegét 101.199.822 Ft-ban, kiadási főösszegét 101.199.822 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) személyi juttatás 26.929.136 Ft,

b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.310.000 Ft,

c) dologi kiadások 28.013.000 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatása 1.595.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 13.144.010 Ft, ebből tartalékok: 3.505.010 Ft,

f) beruházások 20.696.200 Ft,

g) felújítások 7.595.000 Ft,

h) finanszírozási kiadás 917.476 Ft.

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 26.354.622 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 20.015.200 Ft,

c) közhatalmi bevételek 24.550.000 Ft,

d) működési bevételek 280.000 Ft,

e) finanszírozási bevételek 30.000.000 Ft.

(3) Az engedélyezett létszámkeret 4 fő, melyből 1 fő közalkalmazott és 3 fő munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott.

4. § Az Önkormányzat

a) bevételi és kiadási főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet;

b) bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonként és annak jogcím-csoportonkénti részletezését a 2. melléklet és 3. melléklet,

c) bevételeinek feladatonkénti bontását a 4. melléklet,

d) kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként az 5. melléklet,

e) kiadásainak feladatonkénti bontását a 6. melléklet,

f) a felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 7. melléklet,

g) 2025 – 2028. évi költségvetési bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet,

h) előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez.

(3) Az Önkormányzat a kiadások között 3.505.010 Ft általános tartalékot állapít meg.

(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(5) A polgármester a fejlesztési kiadások jelen rendeletben meghatározott összegét nem lépheti túl. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor a megmaradt előirányzat összegével a Képviselő-testület rendelkezik.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a költségvetés főösszegén belül – a személyi juttatások kivételével – a pénzeszközök és feladatok között szükségszerűen 150.000 Ft-ig jogosult átcsoportosítani.

(7) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett dönt - a költségvetésben elfogadott előirányzat terhére - legfeljebb bruttó 500.000 forint összeghatárig, az előirányzatban meghatározott beszerzésekről.

6. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. § (1) A képviselő-testület a Kultúrház bérleti díját az alábbiakban határozza meg

a) Termékbemutató, vásár céljára 5.000 Ft,

b) Félnapos termékbemutató vásár céljára 3000 Ft,

c) Bál, családi rendezvény céljára 30.000 Ft, október 15-től április 15-ig plusz 20.000 Ft fűtési díjat kell fizetni.

(2) A Képviselő-testület a hegymagasi állandó lakosok részére az (1) bekezdés ac) pont esetében 70 % kedvezményt biztosít, mely az alapdíjból, a fűtési díjak kivételével vehető igénybe.

(3) Temetés és jótékonysági rendezvény esetén az (1) bekezdésben meghatározott helyiségért bérleti díjat nem kell fizetni.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzati Hivatalban biztosított szolgáltatások díját az alábbiak szerint határozza meg:

a) fénymásolás 50 Ft/másolat, 10 másolaton felül 20 Ft/másolat,

b) fekete-fehér nyomtatás 100 Ft/oldal,

c) fekete-fehér kép 150 Ft/oldal,

d) színes kép 300 Ft/oldal.

(5) A Képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak – közfoglalkoztatottak nélkül – részére étkezési támogatást állapít meg. Az étkezési támogatás havi kerete bruttó 12.600 Ft/hó/fő, melyet az önkormányzat készpénz formájában biztosít.

(6) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

(7) Az iskolakezdésre tekintettel megállapított települési támogatás összege óvodások részére 15.000 Ft/fő, általános- és középiskolás gyermek, valamint felsőoktatási intézményben tanulók esetén 25.000 Ft/fő.

(8) A képviselő-testület a helyben szokásos legolcsóbb temetés költségét a településen 2025. évre 180.000 Ft-ban határozza meg.

(9) Amennyiben a képviselő testület a következő évi költségvetési rendeletét a naptári év kezdetéig nem alkotja meg, akkor a polgármester jogosult a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.

(10) A Képviselő-testület 2025. évben a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 80.000 Ft összegben, cafeteria juttatás összegét bruttó 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

8. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1-től kell alkalmazni.

9. § Hatályát veszti a 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelet.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés összevont mérlege

		forint
Megnevezés		Eredeti előirányzat
Működési bevételek összesen:		51 184 622
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 354 622
B3	Közhatalmi bevételek	24 550 000
B4	Működési bevételek	280 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási bevételek összesen:		20 015 200
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 015 200
B5	Felhalmozási bevételek	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek		30 000 000
B8	Finanszírozási bevételek	30 000 000
BEVÉTELEK összesen:		101 199 822

Működési kiadások összesen:		71 991 146
K1	Személyi juttatás	26 929 136
K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 310 000
K3	Dologi kiadások	28 013 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 595 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	13 144 010
Felhalmozási kiadások összesen:		28 291 200
K6	Beruházások	20 696 200
K7	Felújítások	7 595 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások		917 476
K9	Finanszírozási kiadások	917 476
KIADÁSOK összesen:		101 199 822

2. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés bevételei kiemelt előirányzatonként

					forint
Kiemelt előirányzatok					Eredeti előirányzat
900020 Adó- vám és jövedéki igazgatás					24 550 000
B3		Közhatalmi bevételek			24 550 000
	B34		Vagyoni típusú adók		16 200 000
				Építményadó	15 000 000
				Kommunális adó	1 200 000
	B35		Termékek és szolgáltatások adói		8 300 000
		B351	Értékesítés és forgalmi adók		7 000 000
				Iparűzési adó	7 000 000
		B354	Gépjárműadók		0
				Helyi önkormányzatot megillető rész
		B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		1 300 000
				Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	1 300 000
	B36		Egyéb közhatalmi bevételek		50 000
		B360		Késedelmi pótlék	50 000
		B363		Bírság

013320 Köztemető fenntartása és működtetése					0
B4		Működési bevételek			0
		B402	Szolgáltatások ellenértéke
		B406	Kiszámlázott áfa

013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok					100 000
B4		Működési bevételek			100 000
		B402	Szolgáltatások ellenértéke
		B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
		B404	Tulajdonosi bevételek		100 000
				Bérleti díj	100 000
				Lakbér
		B406	Kiszámlázott áfa
B5		Felhalmozási bevétel			0
	B52		Ingatlan értékesítés
			Autó és traktor értékesítés

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel					46 369 822
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről				26 354 622
	B11	Önkormányzatok müködési támogatása
		B111	Helyi önkormányzatok működési támogatása		16 398 122
				Polgármesteri illetmények támogatása	3 417 722
		B111	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása		12 980 400
		B112	Települési önk egyes köznevelési feladatainak támogatása
		B113	Települési önk szociális,gy.jóléti és gy.étk. feladatainak támogatása		7 686 500
		B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		2 270 000
		B115	Működési célú központosított kiegészítő előirányzatok
		B116	Önkormányzat kiegészítő támogatásai
B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			20 015 200
	B25		Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHB		20 015 200

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek					30 000 000
B8		Finanszírozási bevételek			30 000 000
	B81		Belföldi finanszírozás bevételei		30 000 000
		B8131		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	30 000 000
		B8121		Forgatási célú értékpapír beváltása
		B8141		Államháztartáson belüli megelőgezések

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás					0
B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről			0
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről		0
				Elkülönített állami pénzalapok

066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások					180 000
B4		Működési bevételek			180 000
		B401	Áru és készlet értékesítés
		B402	Szolgáltatások ellenértéke (rendezvények, esküvő,)		180 000
		B406	Kiszámlázott áfa
		B410	Biztosító által fizetett kártérítés
B5		Felhalmozási bevételek			0
	B52		Ingatlanok értékesítése

B6		Működési célú átvett pénzeszközök ÁHK			0
	B64		Működési célú kölcsönök visszatérülése (lakóssági törl)

045160 Közutak, hidak, alagutak
B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			0
	B25		Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államh belül

082044 Könyvtári szolgáltatások
B4		Működési bevételek
		B402	Szolgáltatások ellenértéke
		B406	Kiszámlázott áfa

		Bevételek összesen

B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről			26 354 622
B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			20 015 200
B3		Közhatalmi bevételek			24 550 000
B4		Működési bevételek			280 000
B5		Felhalmozási bevételek			0
B6		Működési célú átvett pénzeszközök			0
B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8		Finanszírozási bevételek			30 000 000
		Bevételek összesen			101 199 822

3. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés bevételei jogcímenként

					forint
Jogcímek					Eredeti előirányzat
B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről			26 354 622
	B11		Önkormányzatok működési támogatása		26 354 622
		B111	Helyi önkormányzatok működési általános támogatása		16 398 122
			Polgármesteri illetmény támogatása		3 417 722
		B111	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása		12 980 400
				Zöldterület gazd.kapcsolatos feladatok támogatása	800 800
				Közvilágítás támogatása	4 556 000
				Köztemető támogatása	100 000
				Közutak fenntartásának támogatása	737 450
				Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000
				Üdülőhelyi feladatok,és lakott külterület támogatása	186 150
				Kiegészítő támogatás
		B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
		B113	Települési önkormányzatok szociális,gyermekjóléti és gyermekétkeztetési felad. tám.		7 686 500
		B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		2 270 000
		B115	Működési célú központosított kiegészítő támogatása

	B12		Elvonások és befizetések bevételei
				Beszámoló alapján kapott bevétel
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről
				Idegenforgalmi adó kiegészítése
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről		0
				Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatása
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről
			Önkormányzatok támogatása fogorvosi ellátáshoz
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről
			Önkormányzatok támogatása óvodai ellátáshoz
	B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei áh belülről
			OEP támogatás védőnői szolgálat működéséhez

B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			20 015 200
	B25		Egyéb felhalmozási célú támogatások		20 015 200
				Szent György-hegy komplex ökoturisztikai fejl.	20 015 200

B3		Közhatalmi bevételek			24 550 000
	B34		Vagyoni típusú adók		16 200 000
				Építményadó	15 000 000
				Kommunális adó	1 200 000
	B35		Termékek és szolgáltatások adói		8 300 000
		B351	Értékesítés és forgalmi adók		7 000 000
				Iparűzési adó	7 000 000
		B354	Gépjárműadók		0
				Helyi önkormányzatot megillető rész
		B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		1 300 000
				Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	1 300 000
				Talajterhelési díj
	B36			Egyéb közhatalmi bevétel	50 000
				Késedelmi pótlék	50 000
B4		Működési bevételek			280 000
		B401	Áru és készlet értékesítés
		B408	Kamatbevételek
		B402	Szolgáltatások ellenértéke ( esküvői díj, rendezvény.)		180 000
		B406	Kiszámlázott áfa
		B404	Tulajdonosi bevételek		100 000
				Bérleti díj	100 000
		B402	Szolgáltatások ellenértéke		0
				Bérleti díj
				Lakbér
		B406	Kiszámlázott áfa
		B410	Biztosító által fizetett kártérítés

B5		Felhalmozási bevételek			0
	B52		Ingatlanok értékesítése
			Autó és traktor értékesítés

B6		Működési célú átvett pénzeszközök
	B64		Működési célú kölcsönök visszatérülése (Helyi támogatás törlesztése)

B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
		B732	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel háztartásoktól

B8		Finanszírozási bevételek			30 000 000
	B81		Belföldi finanszírozás bevételei		30 000 000
		B8131		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	30 000 000
		B8121		Forgatási célú értékpapír beváltása
		B8141		Államháztartáson belüli megelőlegezések
		Bevételek összesen			101 199 822

4. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés bevételei feladatonként

	forint
Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Összesen
011130 Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és ált ig tev.				0
900020 Adó- vám és jövedéki igazgatás	24 550 000			24 550 000
013320 Köztemető fenntartása és működtetése				0
013350 Az önkormányzati vagyonnal v. gazd. kapcs. Fel.	100 000			100 000
018010 Önkormányzatok elszám. a közp. Költségvetéssel	46 369 822			46 369 822
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	30 000 000			30 000 000
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				0
045160 Közutak, hidak, alagutak				0
052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése				0
066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	180 000			180 000
072311 Fogorvosi alapellátás				0
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás				0
081061 Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás				0
082044 Könyvtári szolgáltatások				0
082092 Közművelődés				0
091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai				0
096020 Iskolai intézményi étkeztetés				0
Bevételek összesen	101 199 822	0	0	101 199 822

5. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatonként

					forint
Kiemelt előirányzatonként					Létszám	Eredeti előirányzat
011130 Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége						13 464 146
K1		Személyi juttatások				9 509 136
	K12		Külső személyi juttatások			9 509 136
		K121	Választott tisztségviselők juttatásai			9 509 136
K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				206 000
			Szociális hozzájárulási adó			200 000
			Munkaadót terhelő szja			6 000
K3		Dologi kiadások				244 000
	K32		Kommunikációs szolgáltatások			200 000
		K321	Informatikai szolgáltatás			50 000
		K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			150 000
				Telefondíj		150 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			44 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			44 000
K5		Egyéb működési célú kiadások				3 505 010
		K513	Tartalékok			3 505 010

013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok						7 954 000
K3		Dologi kiadások				3 742 000
	K31		Készletbeszerzés			170 000
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			170 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			2 725 000
		K331	Közüzemi díjak			2 250 000
				Gázenergia		900 000
				Villamosenergia		1 050 000
				Víz- és csatornadíjak		300 000
		K333	Bérleti és lízingdíjak
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			315 000
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			160 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			847 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			796 000
		K355	Egyéb dologi kiadások			51 000
K6		Beruházások				681 000
	K64		Nyomtató, klíma			536 000
	K67		Beruházás célú előzetesen felszámított Áfa			145 000
K7		Felújítások				3 531 000
	K71		Ingatlanok felújítása (kultúr festés, villanyszerelés, udvar,terasz burkolás,szigetelés)			2 780 000
	K74		Felújítási célú előzetesen felszámított Áfa			751 000

045160 Közutak, hidak,alagútak üzemeltetése, fenntartása						4 255 000
K3		Dologi kiadások				191 000
	K31		Készletbeszerzés			0
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
	K33		Szolgáltatási kiadások			150 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			100 000
		K337	Egyéb szolgáltatások			50 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			41 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			41 000
K6		Beruházások				0
	K64		Fenyősi utca fekvőrendőr
	K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa
K7		Felújítások				4 064 000
	K71		Kisapáti út, hegyi utak javítása			3 200 000
	K74		Felújítási célú előzetesen felszámított Áfa			864 000

064010 Közvilágítás						3 683 000
K3		Dologi kiadások				3 683 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			2 900 000
		K331	Közüzemi díjak			2 500 000
				Villamosenergia		2 500 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			400 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			783 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			783 000
K6		Beruházások				0
	K64		Szent-Gy. utca közvilágítás
	K67		Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa

066010 Zöldterület kezelés						1 500 000
K3		Dologi kiadások				1 500 000
	K31		Készletbeszerzés			250 000
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			250 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			300 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			100 000
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			200 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			950 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			250 000
		K355	Egyéb dologi kiadás			700 000

013320	Köztemető fenntartás					370 000
K3		Dologi kiadások				370 000
	K31		Készletbeszerzés			50 000
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			50 000
	K32		Kommunikációs szolgáltatások
		K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
	K33		Szolgáltatási kiadások			140 000
		K331	Közüzemi díjak			40 000
				Villamosenergia		20 000
				vízdíj		20 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			50 000
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			50 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			180 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			80 000
		K355	Egyéb dologi kiadások			100 000


066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások					2	39 599 200
K1		Személyi juttatások				7 368 000
	K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			7 068 000
		K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			6 291 000
		K1102	Jutalom			525 000
		K1107	Béren kívüli juttatások			152 000
		K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai			100 000
	K12		Külső személyi juttatások			300 000
		K122	Megbízási díj			200 000
		K123	Egyéb külső személyi juttatások(reprezentáció)			100 000
K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				820 000
			Szociális hozzájárulási adó			800 000
			Munkaadót terhelő szja			20 000
K3		Dologi kiadások				11 096 000
	K31		Készletbeszerzés			900 000
		K311	Szakmai anyagok
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			900 000
	K32		Kommunikációs szolgáltatások			410 000
		K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele			250 000
				Számítógépes rendszerhez kapcsoló szolgáltatás (internet)		250 000
		K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			160 000
				Telefondíj		160 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			6 686 000
		K331	Közüzemi díjak			850 000
				Villamosenergia		800 000
				Víz- és csatornadíjak		50 000
		K334	Karbantartási, kis javítási szolgáltatások			300 000
		K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások			936 000
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			4 000 000
		K337	Biztosítási díjak			600 000
	K34		Kiküldetés, reklám és propaganda kiadások			100 000
		K342	Reklám és hírdetés			100 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			3 000 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			1 500 000
		K352	Fizetendő általános forgalmi adó
		K355	Egyéb dologi kiadások			1 500 000
K5		Egyéb működési célú kiadások				300 000
		K508	Működési c. kölcsönök nyújtása ÁHT. kívülre
		K512	Működési támogatások ÁHT. kívülre			300 000
K6		Beruházások				20 015 200
	K64		Komplex ökoturisztikai fejlesztés a Szent György-hegyen			20 015 200
	K67		Beruházás célú előzetesen felszámított Áfa
K7		Felújítások				0
	K71		Szennyvízrendszer részleges rekonstrukciója
	K73		Játszótér felújítása
	K74		Felújítás célú előzetesen felszámított Áfa

082044 Könyvtári szolgáltatások					1	5 103 000
K1		Személyi juttatások				4 089 000
	K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			4 089 000
		K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			3 488 000
		K1102	Jutalom			349 000
		K1107	Béren kívüli juttatások			152 000
		K1109	Közlekedési költségtérítések
		K1113	Foglalkoztatottak személyi juttatása			100 000
K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				502 000
			Szociális hozzájárulási adó			500 000
			Táppénz hozzájárulás
			Munkaadót terhelő szja			2 000
K3		Dologi kiadások				512 000
	K31		Készletbeszerzés			200 000
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			200 000
	K32		Kommunikációs szolgáltatások			70 000
		K321	Informatikai szolgáltatások			20 000
				Internet		20 000
		K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			50 000
				Telefondíj		50 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			15 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			15 000
	K34		Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások			150 000
		K341	Kiküldetések kiadásai			150 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			77 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			77 000

082092 Közművelődés - Hagyományos közösségikulturális értékek gondozása						5 000 000
K3		Dologi kiadások				5 000 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			5 000 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			1 063 000
		K355	Egyéb dologi kiadások			3 937 000

107055 Falugondnoki és tanyagondnoki szolgálat					1	8 420 000
K1		Személyi juttatások				5 963 000
	K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			5 963 000
		K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			5 362 000
		K1102	Jutalom			349 000
		K1107	Béren kívüli juttatások			152 000
		K1113	Foglalkoztatottak személyi juttatása			100 000
K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				782 000
			Szociális hozzájárulási adó			780 000
			EHO
			Munkaadót terhelő szja			2 000
K3		Dologi kiadások				1 675 000
	K31		Készletbeszerzés			550 000
		K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			550 000
	K32		Kommunikációs szolgáltatások			75 000
		K321	Informatikai szolgáltatás			20 000
				Internet		20 000
		K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			55 000
				Telefondíj		55 000
	K33		Szolgáltatási kiadások			750 000
		K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			300 000
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások			100 000
		K337	Biztosítási díjak			350 000
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			300 000
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			280 000
		K355	Egyéb dologi kiadások			20 000

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások						1 595 000
K4		Ellátottak juttatásai				1 595 000
	K42		Családi támogatások
		K4216		Gyermekvédelmi Erzsébet utalvány
	K48		Önkormányzat által saját hatáskörben nyújtott pénzügyi ellátás			1 595 000
				Helyi megállapítású tám.gyógyszerköltségre
				Fűtési támogatás		100 000
				Iskolakezdési támogatás		655 000
				Temetési támogatás		120 000
				Fiatalok letelepedési támogatása		200 000
				Születési támogatás		120 000
				Települési támogatás		400 000
				Önkormányzat által saját hatáskörben nyújtott természetbeni ellátás
				Szociális tűzifa támogatás
K3		Dologi kiadások				0
	K31		Készletbeszerzés			0
		K312	Üzemeltetési anyagok besz.(szociális tüzifa, rezsics. tüzelőa.)
	K33		Szolgáltatási kiadások			0
		K337	Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás			0
				Fuvardíj (tüzifa szállítás)
	K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			0
		K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa

018010 Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel						917 476
K9		Finanszírozási kiadások				917 476
		K914	Előző évi támogatás megelőlegezés visszatérülése			917 476

018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					9 259 000
K5		Működési célú támogatások				9 259 000
		K506	Működési támogatások ÁHB. belülre
				Központi költségvetési szervek (Bursa)		450 000
				Helyi önkormányzatok és szervei		8 309 000
				Társulások		500 000
				B.tördemic és Társége Bölcsödei Társulás

084031	Civil szervezetek működési támogatása					80 000
K5		Egyéb működési célú támogatások				80 000
		K512	Működési támogatások ÁHT kívülre			80 000


K1		Személyi juttatások				26 929 136
K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				2 310 000
K3		Dologi kiadások				28 013 000
K4		Ellátottak juttatásai				1 595 000
K5		Egyéb működési célú kiadások				13 144 010
K6		Beruházások				20 696 200
K7		Felújítások				7 595 000
K8		Egyéb felhalmozási célú kiadások
K9		Finanszírozási kiadások				917 476
		Kiadások összesen				101 199 822

6. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetés kiadásai feladatonként

	forint
Előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Állam igazgatási felad.	Összesen
011130 Önkormányzatok és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev	13 464 146			13 464 146
013320 Köztemető fenntartása és működtetése	370 000			370 000
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs feladatok	7 954 000			7 954 000
018010 Önkormányzatok elszámolásai központi költségvetéssel	917 476			917 476
018030 Támogatási célú műveletek	9 259 000			9 259 000
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				0
045160 Közutak, hidak,alagútak üzemeltetése, fenntartása	4 255 000			4 255 000
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk				0
064010 Közvilágítás	3 683 000			3 683 000
066010 Zöldterület kezelés	1 500 000			1 500 000
066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	39 599 200			39 599 200
072111 Háziorvosi alapellátás				0
072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás				0
072311 Fogorvosi alapellátás				0
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás				0
082042 Könyvtári állomány gyarapítása				0
082044 Könyvtári szolgáltatások	5 103 000			5 103 000
082092 Közművelődés	5 000 000			5 000 000
084031 Civil szervezetek működési támogatása	80 000			80 000
107055 Falugondnoki,tanyagondnoki szolgálat	8 420 000			8 420 000
104037 Szünidei étkeztetés				0
104042 Gyermekjóléti szolgáltatások				0
107051 Szociális étkeztetés				0
107052 Házi segítségnyújtás				0
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	1 595 000			1 595 000
Kiadások összesen	101 199 822	0	0	101 199 822

7. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025.évi költségvetés felhalmozási kiadásai kiemelt előirányzatonként

forint
Kiemelt előirányzat	Eredeti előirányzat
Beruházások
Nyomtató	136 000
2db klíma	400 000
Komplex ökoturisztikai fejl. a Szent György-hegyen	15 760 000
Beruházások Áfája	4 400 200
Beruházások összesen	20 696 200

Felújítások
Kultúrház festés	788 000
Könyvtár villanyszerelés	800 000
Könyvtár udvar térkövezés, terasz burkolás,szigetelés	900 000
Sportöltöző átalakítás	300 000
Kisapáti út javítása	1 600 000
Hegyi utak javítása	1 600 000
Felújítások Áfája	1 607 000
Felújítások összesen	7 595 000

Felhalmozási kiadások összesen	28 291 200

8. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2025.-2028. évi költségvetési bevételek és kiadások alakulásáról

		forintban
Megnevezés		2025.évi előirányzat	2026.évi előirányzat	2027.évi előirányzat	2028.évi előirányzat
B1	Működési célú támogatások áh belülről	26 354 622	26 600 000	27 019 000	27 709 000
B3	Közhatalmi bevételek	24 550 000	25 550 000	25 500 000	22 500 000
B4	Működési bevételek	280 000	600 000	1 000 000	1 700 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök			400 000	400 000
	Működési célú bevételek összesen	51 184 622	52 750 000	53 919 000	52 309 000

B2	Felhalmozási célú támogatások államh belülről	20 015 200
B5	Felhalmozási bevételek
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	Felhalmozási célú bevételek összesen	20 015 200	0	0	0

B8	Finanszírozási bevételek	30 000 000	26 000 000	17 400 000	21 983 000
	Finanszírozási bevételek összesen	30 000 000	26 000 000	17 400 000	21 983 000

	Bevételek összesen	101 199 822	78 750 000	71 319 000	74 292 000




K1	Személyi juttatások	26 929 136	27 753 000	29 203 000	31 303 000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 310 000	3 738 000	3 796 000	4 069 000
K3	Dologi kiadások	28 013 000	29 759 000	18 500 000	19 100 000
K4	Ellátottak juttatásai	1 595 000	1 600 000	1 950 000	1 950 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	13 144 010	12 150 000	15 000 000	15 000 000
	Működési célú kiadások összesen	71 991 146	75 000 000	68 449 000	71 422 000

K6	Beruházások	20 696 200	1 050 000	570 000	1 570 000
K7	Felújítások	7 595 000	1 500 000	1 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	Felhalmozási célú kiadások összesen	28 291 200	2 550 000	1 570 000	1 570 000

K9	Finanszírozási kiadások	917 476	1 200 000	1 300 000	1 300 000
	Finanszírozási kiadások összesen	917 476	1 200 000	1 300 000	1 300 000

	Kiadások összesen	101 199 822	78 750 000	71 319 000	74 292 000

9. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv

														*forintban !*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	2 196 218	2 196 218	2 196 218	2 196 218	2 196 218	2 196 218	2 196 219	2 196 219	2 196 219	2 196 219	2 196 219	2 196 219	26 354 622
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül						20 015 200							20 015 200
5.	Közhatalmi bevételek	1 212 381	2 155 805	4 847 206	3 374 734	1 789 600	696 000	875 600	1 243 825	5 487 603	2 601 614	198 000	67 632	24 550 000
6.	Működési bevételek	50 000				50 000	30 000	60 000	60 000	30 000				280 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek			2 082 178	3 272 010	3 404 030	2 280 122	3 362 031	3 684 559	1 496 028	3 273 439	2 840 385	4 305 218	30 000 000
11.	Bevételek összesen:	3 458 599	4 352 023	9 125 602	8 842 962	7 439 848	25 217 540	6 493 850	7 184 603	9 209 850	8 071 272	5 234 604	6 569 069	101 199 822
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	1 871 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	2 091 472	4 142 944	26 929 136
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	196 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	176 154	352 306	2 310 000
15.	Dologi kiadások	288 500	816 496	3 117 250	4 021 339	1 816 496	1 267 988	2 485 497	2 286 250	4 523 996	4 112 682	2 112 981	1 163 525	28 013 000
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai				200 000				120 000	555 000	120 000		600 000	1 595 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	184 997	1 267 901	1 855 726	1 353 997	1 845 726	396 726	746 727	1 240 727	1 589 228	1 497 964	853 997	310 294	13 144 010
18.	Beruházások			240 000			20 015 200	368 000			73 000			20 696 200
19.	Felújítások			1 645 000	1 000 000	1 510 000	1 270 000	626 000	1 270 000	274 000				7 595 000
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	917 476												917 476
22.	Kiadások összesen:	3 458 599	4 352 023	9 125 602	8 842 962	7 439 848	25 217 540	6 493 850	7 184 603	9 209 850	8 071 272	5 234 604	6 569 069	101 199 822
23.	Tartalék