Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-

ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö- vetkezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2016. évi költ-

            ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed

             ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkor-

            mányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét

            59.763.583 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:             59.763.583 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:               59.763.583 forint,

          c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete - 0

              ezer forint.

        (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

        (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési és  finanszírozási bevé-

           teli előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:.                             29.058.368 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                        0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                              15.200.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                  3.196.080 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                          0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                         0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                   0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                           12.309.135 forint

          i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                                            59.763.583 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                          59.763.583 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                                0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                            0 forint.

        (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási    bevételei előirányzat

             csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                           47.454.448 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                      0 forint,

c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                      12.309.135 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási kiadá-

            si előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                  15.139.240 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                        3.442.363 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                        22.834.081 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                        5.114.281 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                    2.864.926 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                               1.946.577 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                 7.456.189 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                            0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                                  965. 926 forint,

j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                                             59.763.583 forint.

        (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                            59.763.583 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                                  0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                              0 forint.

        (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirányzat

             csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                             58.797.657 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                        0 forint,

c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                             965.926 forint.

         (4)  A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

               helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)

               bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –

           létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :         2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:                     2 fő.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkozta- tottként foglalkozta-

            tottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 5 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem  

      szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntésé-

      ről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek te-

           kintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

           nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

           számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

      (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

           finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

      (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

          kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testüle-

          tet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

           vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást,

           mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi

           pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabá-

           lyokban meghatározott módon rendelkezhet.

      (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

           finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

      (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

       a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

       b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

 A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételek-

 re vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve ki-

           emelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási

            előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatás-

            körben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előí-

            rásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

             kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti elő-

        irányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének   

    határidejéig (és december 31-i hatállyal)

        módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2016. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbi-

             akat határozza meg:

       a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló

           törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

       b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési tör-

           vényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer Ft/év/fő.

4. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2016. március 1. napján lép hatályba.
    

3. melléklet a 3/2016.(II.28.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban