Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö- vetkezőket rendeli el: 

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2017. évi költ-

            ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed

            ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban: Ön-

            kormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főössze-

            gét 72.623.566 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                       a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:               72.623.566 forint,

                       b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                72.623.566 forint,

                       c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete

                           - 0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási bevéte-

             li előirányzatai:

             a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                          29.650.237 forint,

         b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                   0 forint,

         c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         14.520.000 forint,

         d) B4. Működési bevételek:                                                                             2.913.014 forint,

         e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                     0 forint,

         f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                    0 forint,

         g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                              0 forint,

         h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                     25.540.315 forint,

              i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                                     72.623.566 forint.

      (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

              a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                   72.623.566 forint,

              b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                         0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                      0 forint.

      (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzat                           csoportonként:

              a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                     47.083.251 forint,

              b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                0 forint,

              c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                25.540.315 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási ki-

            adási előirányzatai:

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                           16.172.853 forint,

          b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                 3.080.448 forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 25.076.679 forint,

          d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 4.646.000 forint,

          e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                             3.031.455 forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                           693.425 forint,

          g) K7. Felújítások:                                                                                         18.939.824 forint,

          h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                      0 forint,

          i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                             982.882 forint,

          j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                                       72.623.566 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

               a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                    72.623.566 forint,

               b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                           0 forint,

               c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                       0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirányzat                            csoportonként:

               a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                   71.640.684 forint,

               b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                              0 forint,

               c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                  982.882 forint.

       (4) A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

            helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)

            bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –

            létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

                          a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :                 2 fő,

                          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:                            2 fő.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkozta- tottként foglalkozta-

            tottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 5 fő.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről

       a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek te-

            kintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

            nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

            számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

             finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testü-

            letet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

            vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támoga-

            tást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intéz-

            ményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jog-

            szabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

       (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

             finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                          b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevé-telekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

            kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

            si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját ha-

            táskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi

 előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és                            kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti e-

         lőirányzat módosítás miatt:

                          a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

                          b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésé-

                              nek határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2017. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

               biakat határozza meg:

                          a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről

                              szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

                          b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségveté-

                              si törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

                        4. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2017. március 1. napján lép hatályba.

3. melléklet 2/2017.(II.24.) önkormányzati rendelethez                                                              1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről                                                                                            

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                                                                                                   

                                                                                                                    (adatok Ft-ban)

3. B3. Közhatalmi bevételek                                                                                                            2. oldal                                                                                                                                                               

                                                                                                                    (adatok Ft-ban)