Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-

ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2018. évi költ-

           ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira ter-

           jed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban:

            Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főössze-

             gét 99.211.178 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:             99.211.178 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:               99.211.178 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete

    - 0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási

             bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              31.916.064 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                       0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                             15.650.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                 1.742.900 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                        0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                  0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                         49.902.214 forint,

i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                          99.211.178 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                         99.211.178 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                               0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                           0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei elő-

             irányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                     49.308.964 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                0 forint,

c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:               49.902.214 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási

             kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                  14.286.206 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        2.788.876 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        27.088.063 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        4.766.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    2.677.456 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               1.832.100 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                44.575.487 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                 1.196.990 forint,

j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                              99.211.178 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                           99.211.178 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                              0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirány-

            zat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                          98.014.188 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                     0 forint,

c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                      1.196.990 forint.

       (4)  A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

             helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)                         bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli

            – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :         2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:                     2 fő.

       (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkozta- tottként foglalkoz-

             tatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 1 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dön-

       téséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

            tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében e-

            lőre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többle-

            tet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

            tületet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-

            ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi tá-

             mogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

             Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása

             során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

       (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

    A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszíro-

    zási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. §  (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illet-

             ve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

        (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt ki-

             adási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait

             saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jog-

             szabályi előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi

               és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségve-

               tési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény kö-

               teles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti elő-

         irányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésé-

    nek határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2018. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

               biakat határozza meg:

a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről

    szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

    törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

                        4. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2018. március 1. napján lép hatályba.

Bakonyjákó Község Önkormányzat
  2018. évi költségvetése

Finanszírozási bevételek

3. melléklet 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez                                                 1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson                                                                                    belülről                                                                                                           

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                      (adatok Ft-ban)

                                                                                                                                          2. oldal

3. B3. Közhatalmi bevételek

                                                                                                         (adatok Ft-ban)