Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 19Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.19.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés 2024.12.30-án elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük Csót Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2025-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása, filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
2025. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 561.282.605 Ft, melyet a finanszírozási műveletekből származó bevétel 916.001 Ft-tal egészít ki, így összesen 562.198.606 Ft áll rendelkezésre.
Az önkormányzat közhatalmi bevétele 2025. évben 179.437.643 Ft.
Az önkormányzatok működési támogatásai – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel 283.624.744 Ft, amely bevétel az önkormányzatok működésének általános támogatását, egyes köznevelési feladatok támogatását, egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását, önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatását, önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását tartalmazza. Az állami bevételek emelkedtek az előző évekhez képest, melyek csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordíthatóak.
A tervezetben működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevétellel 53.582.605 Ft összegben számoltunk, ami a közös hivatal működéséhez más önkormányzattól átvett pénzeszközt, valamint közmunka programhoz kapcsolódó támogatást tartalmazza.
A működési bevétel 24.602.613 Ft, ami szolgáltatások ellenértékéből, közvetített szolgáltatások értékéből, ellátási díjakból, és kiszámlázott általános forgalmi adóból, valamint egyéb működési bevételekből tevődik össze.
Működési célú átvett pénzeszköz 35.000 Ft, lakosságtól átvett működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése.
Felhalmozási célú támogatásokra államháztartáson belülről a 2025. évben nem számolunk.
Finanszírozási bevétele önkormányzatunknak 20.000.000 Ft, ami ingatlan értékesítésből származik.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése. A beruházások esetében – figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait hitel felvétellel nem számoltunk.
A bevételek növekedése lehetővé teszi, hogy az önkormányzat a kötelező feladatok körében színvonalas közszolgáltatásokat tudjon nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak. Tartalékot nem tervezünk.
Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2025-ben is támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Közhatalmi bevételek
Működési bevételek
Működési célú átvett pénzeszközök
Finanszírozási bevételek:
A 2025. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzatát a finanszírozási kiadások 9.806.391 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 562.198.606 Ft kiadással számoltunk.
Működési költségvetési kiadásokra 511.318.006 Ft-ot terveztünk. A személyi juttatások 288.742.786 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 32.734.024 Ft.
Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődében 11 fő és a Csóti Közös Önkormányzati Hivatalban 18 fő. Csót Község Önkormányzatánál a létszámkeret 14 fő, melyből közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 8 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap (38.650 Ft), mértéke nem változott. A minimálbér 266.800 Ft-ról 290.800 Ft-ra, a garantált bérminimum 326.000 Ft-ról 348.800 Ft-ra, a közmunkások bére 133.400 Ft-ról 145.400 Ft-ra emelkedett 2025. január 1-től. Az óvodában dolgozó pedagógus végzettségű munkavállalók esetében 2025. január 1-től .21,4%-os illetményemelkedés valósult meg az új jogszabály figyelembevételével. A hivatali dolgozók esetében átlagosan 13 %-os emelkedés várható 2025. március 1-től.
Dologi kiadásokra 116.848.524 Ft került tervezésre.
Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 2.931.000 Ft került a tervjavaslatba, ami a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezés kiadásaira nyújt fedezetet.
Egyéb működési célú kiadások 2025. évi tervezett összege 70.061.672 Ft, melyből 57.463.221 Ft önkormányzati szolidaritási hozzájárulás, melyet a magas iparűzési adóerőképesség miatt kell önkormányzatunknak befizetni a központi költségvetésnek, 2.000.000 Ft a Csóti Sportegyesületnek, 10.348.650 Ft a KAVICS Alapítványnak.
Önkormányzatunk 2025. évre tartalékot nem tervezett.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásaira 41.074.209 Ft került tervezésre, az alábbiak
szerint.
Beruházások 56.177 Ft
|
Vezetékes telefon vásárlása |
16 999 |
|
Mikró vásárlása |
25 999 |
|
Vízforraló vásárlása |
9 999 |
|
Mobiltelefon hivatal marcaltői kirendeltsége (2025. évre áthúzódó részlet) |
3 180 |
|
ÖSSZESEN: |
56.177 |
Felújítások 40.018.032 Ft
|
Régi hivatali épület helyén parkosítás |
36 000 000 |
|
Temető kerítés felújítása |
4 018 032 |
|
ÖSSZESEN: |
40.018.032 |
Finanszírozási kiadásokra 9.806.391 Ft-ot terveztünk, a december hónapban kapott 2025. évi állami támogatás előleg visszafizetésére szolgál.
A településen működő Roma Nemzetiségi Önkormányzat működési kiadásaihoz nem járul hozzá, de a működés feltételeit biztosítja.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Egyéb működési célú kiadások
Tartalékok
Beruházások
Felújítások
Finanszírozási kiadások