Lovászpatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II. 26.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 28- 2022. 05. 29

Lovászpatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II. 26.) önkormányzati rendelet módosításáról

2022.05.28.

Lovászpatona Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021 (II.26.) önkormányzati rendelet 2. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését:)

„a) 503.079.099,- Ft költségvetési bevétellel
b) 503.079.099,-Ft költségvetési kiadással állapítja meg.”

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021 (II.26.) önkormányzati rendelet 1.1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021 (II.26.) önkormányzati rendelet 2.1. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021 (II.26.) önkormányzati rendelet 2.2. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2022. május 28-án lép hatályba.

1. melléklet

Lovászpatona Község Önkormányzat 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

sorszám

Bevételi/Kiadási jogcímek

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

A

B

C

Bevételi jogcímek

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

127 850 735

144 572 104

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

22 358 470

22 456 950

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

65 339 770

67 373 730

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

37 585 385

39 903 816

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 567 110

2 609 698

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

12 227 910

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

51 543 875

57 120 280

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

5 576 405

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

51 543 875

51 543 875

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

147 186 848

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

23 017 823

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

124 169 025

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

158 250 778

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

16 844 000

37 360 147

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)

16 614 000

37 127 354

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

1 614 000

1 892 473

4.1.2.

- Termékek és szolgáltatások adói

4.1.3.

- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

15 000 000

35 234 881

4.2.

Gépjárműadó

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

230 000

232 793

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

10 795 000

15 098 022

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

3 000 000

3 000 000

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 000 000

2 114 597

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

300 939

5.4.

Tulajdonosi bevételek

3 500 000

3 500 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 295 000

2 909 068

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

99

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

305 222

5.10.

Egyéb működési bevételek

2 968 097

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

178 400

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

178 400

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

4 526 000

6 251 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

4 526 000

6 251 000

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

1 610 964

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

1 610 964

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

211 559 610

409 377 765

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

82 978 407

82 978 407

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

82 978 407

82 978 407

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

10 722 927

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

10 722 927

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

82 978 407

93 701 334

18.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

294 538 017

503 079 099

Kiadási jogcímek

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)

168 573 889

187 076 680

1.1.

Személyi juttatások

42 370 723

47 704 111

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 991 556

5 635 875

1.3.

Dologi kiadások

34 119 472

43 535 686

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 024 200

2 385 190

1.5

Egyéb működési célú kiadások

80 001 436

87 815 818

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

2 120 450

4 017 602

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

75 625 986

76 893 216

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

4 525 000

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

2 255 000

2 380 000

1.18.

Tartalékok

5 066 502

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

99 229 294

233 939 136

2.1.

Beruházások

14 961 369

29 655 796

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

84 267 925

204 282 332

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

1 008

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

1 008

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3..1.+3.2)

5 066 502

36 171 327

3.1.

Általános tartalék

5 066 502

36 171 327

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

267 803 183

457 187 143

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

26 734 834

45 891 956

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

5 114 029

15 836 956

7.3.

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

21 620 805

30 055 000

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.3.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek

8.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.5.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

26 734 834

45 891 956

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

294 538 017

503 079 099

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor ) (+/-)

-56 243 573

-47 809 378

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor )
(+/-)

56 243 573

47 809 378”

2. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

sorszám

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

127 850 735

144 572 104

Személyi juttatások

42 370 723

47 704 111

2.

Működési célú támogatások ÁH-on belülről

51 543 875

51 543 875

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. ho. adó

4 991 556

5 635 875

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

34 119 472

43 535 686

4.

5 576 405

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 024 200

2 385 190

5.

Közhatalmi bevételek

16 844 000

37 360 147

Egyéb működési célú kiadások

77 880 986

87 815 818

6.

Működési bevételek

10 795 000

6 251 000

Tartalékok

5 066 502

36 171 327

7.

Működési célú átvett pénzeszközök

4 526 000

Elvonások (szolidaritási hozzájárulás)

2 120 450

8.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

15 098 022

10.

11.

12.

13.

14.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)

211 559 610

260 401 553

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

168 573 889

223 248 007

15.

Hiány belső finanszírozásának bev. (15.+…+18. )

82 978 407

93 701 334

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

16.

Költségvetési maradvány igénybevétele

82 978 407

82 978 407

Likviditási célú hitelek törlesztése

17.

Államháztartáson belüli megelőlegezése

10 722 927

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

18.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

19.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

5 114 029

15 836 956

20.

Hiány külső finanszírozásának bev.-i (20.+…+21.)

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

21 620 805

30 055 000

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

22.

Értékpapírok bevételei

23.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)

82 978 407

93 701 334

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)

26 734 834

45 891 956

24.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)

294 538 017

354 102 887

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)

195 308 723

269 139 963

25.

Költségvetési hiány

-

-

Költségvetési többlet

42 985 721

37 153 546

26.

Tárgyévi hiány

-

-

Tárgyévi többlet

99 229 294

84 962 924”

3. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

sorszám

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

megnevezés

2021. évi előirányzat

2021. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

147 186 848

Beruházások

14 961 369

29 655 796

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek

178 400

Felújítások

84 267 925

204 282 332

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

1 610 964

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

1 008

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

148 976 212

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

99 229 294

233 939 136

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

Hitelek törlesztése

15.

ÁH-n belüli megelőlegezés

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú bel., külf. értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finansz. bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalm. célú finansz. bev. összesen (13.+19.)

Felhalm. célú finansz. kiad. össz. (13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

148 976 212

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

99 229 294

233 939 136

27.

Költségvetési hiány:

99 229 294

84 962 924

Költségvetési többlet:

-

-

28.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-”