évi CXCV. törvény és végrehajtási rendeletei határozták meg.

A gazdálkodás személyi feltételei: A gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. E kötelezettség szem előtt tartásával folyt a 2022. évi gazdálkodás.

Az önkormányzat önálló költségvetési szerv. Önállóan működő költségvetési szerve 2022. évben: Pápateszéri Közös Önkormányzati Hivatal

Az Képviselő-testület 1/2022. (II.25.) rendeletével jóváhagyta a 2022. évi költségvetést.

Önkormányzatunk 2022. évre szóló költségvetését az 1/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet tartalmazza. A költségvetési főösszeg, amelyből terv szerint a 2022. év során Pápateszér Község Önkormányzata gazdálkodhatott: 469.642.755,-Ft. Az év végi módosítások után az eredeti főösszeg 535.706.457,-Ft-ra módosult.

Az államháztartási törvényben foglaltak alapján önállóan működő intézményünk (Közös Önkormányzati Hivatal) költségvetését elkülönítetten kellett kezelnünk. Az Esterházy Óvoda irányítószerve a Pápateszér, Bakonyság és Bakonyszentiván Óvodafenntartó Társulása. A finanszírozást továbbra is Pápateszér Község Önkormányzata kapta, melyet átutaltunk a Társulásnak a társulás pedig az Óvodának. A gyermekétkeztetés támogatására kapott támogatást nem utaltuk át az intézmények, mert az étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat az önkormányzat költségvetéséből fedeztük. A Roma Nemzetiségi Önkormányzat és a Német Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése nem épül be Pápateszér Község Önkormányzatának költségvetésébe.

A háziorvos, Dr. Orbán Sándor vállalkozásban látja el a község lakosait. 2019. december 1-től Dr. Kádár Szabolcs személyében új fogorvost kapott településünk. A háziorvosi és a fogorvosi rendelő villamosenergia, gázenergia és telefondíj kiadásait teljes mértékben, kisértékű tárgyi eszközök beszerzését a háziorvosi rendelőben részben fedezi az önkormányzat, valamint gondoskodik annak tisztántartásáról, takarításáról. A fogorvosi rendelő takarítását az asszisztens végzi. A fogorvosi szolgálatot az új fogorvos működteti, így a szolgálat működésére már nem önkormányzatunk kapja a támogatást.

Az iskolai és óvodai gyermekétkeztetést a 2018. január 1-től KÉK Delikát Kft biztosítja. Az iskolában a vállalkozó által foglalkoztatott alkalmazott bonyolítja le az étkeztetést.

Az időskorúak szociális étkeztetését is a KÉK Delikát Kft közreműködésével biztosítja önkormányzatunk. A vállalkozó vállalta a szociális ebédek saját gépjárművel történő kiszállítását, így a szállítás költségét most sem önkormányzatunknak kellett viselnie. Az étkezési térítési díjakhoz az önkormányzat támogatást nyújt.

A 2022. gazdálkodási év során önkormányzatunk intézményei működőképesek voltak.

Elsődleges célunk volt 2022. évben is, hogy a település lakosságának oktatási, egészségügyi, szociális, kommunális ellátását megfelelő színvonalon láthassuk el. A község lakosainak száma 2021. január 1-én 1254 fő. Ez a létszám volt alapja az állandó lakoshoz kötött normatív támogatásoknak.

Nyitó pénzkészlet 2022. január 1-én 141.563.040 Ft volt. A tárgyév során beérkezett összes pénzforgalmi bevétel 311.729.620 Ft-ot tett ki, finanszírozási bevétel: 203.634.430 Ft volt. Az év folyamán keletkezett összes bevételünk 515.364.050 Ft volt.

Központi forrásból származó legjelentősebb bevételünk a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 75.524.314,-Ft. A központi költségvetés támogatást biztosított az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz. E jogcím tartalmazza még a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására, egyéb önkormányzati feladatok támogatására kapott összegeket.

Következő nagy bevételünk az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatás és az óvodaműködtetési támogatás, 56.305.780 Ft (64 gyermek).

Az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása jogcím alapján 36.513.460 Ft bevételünk keletkezett.

A szociális étkeztetésben ellátottak száma alapján 3.526.120 Ft-ot igényeltünk 52 főre. Az év során a létszám 50 főre csökkent, ezért önkormányzatunknak vissza kell fizetnie 135.140,-Ft-ot.

A gyermekétkeztetés támogatására két jogcímen kaptunk támogatást: a bértámogatásra 12.258.840 Ft és az üzemeltetési feladatokra 6.138.260 Ft-ot. Az étkeztetés tényleges igénybevevők létszáma az óvodában 46 fő, az iskolában 88 fő, összesen 134 fő volt.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatására 740.914,-Ft támogatást igényeltünk. A tényleges igénybevétel miatt 15.718,-Ft-ra még jogosultak vagyunk.

Önkormányzatunkat kulturális feladatainak támogatására - lakosságszám alapján - támogatás illette meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2.775.102 Ft.

A működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatások 9.868.216 Ft tartalmazza a szociális tűzifa vásárlásra kapott összeget (2.171.700,-Ft) és kistelepülési önkormányzatok iparűzési adó 1%-os mértékének hatása miatti kompenzáció összegét 7.696.516,-Ft-ot

Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen összesen 48.744.509,-Ft bevételünk keletkezett 2022. évben. E jogcím az alábbiakat tartalmazza:

Közhatalmi bevételeink 33.229.340,-Ft összeggel teljesültek, az alábbiak szerint:

Az önkormányzat működési bevétele a tárgyidőszakban összesen 25.919.432,-Ft volt, az alábbiak szerint:

Felhalmozási bevételünk 90.000 Ft volt, mely a 071 hrsz ingatlan vételárát foglalja magában.

Működési célú átvett pénzeszközök értéke 305.000,-Ft volt, mely összeg az idősek karácsonyi csomagjára a pápateszéri vállalkozók adományaiból keletkezett bevétel.

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 141.591.226,-Ft bevételt jelentett.

Államháztartáson belüli megelőlegezések címen 6.653.980 Ft keletkezett, mely a közfoglalkoztatással kapcsolatos technikai könyvelés eredménye.

Pápateszér Önkormányzat és a Pápateszéri Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési kiadása együtt 409.207.491,-Ft, finanszírozási kiadása 6.388.718,-Ft, együttesen 415.596.209,-Ft volt.

Személyi juttatásra összesen 83.812.230,-Ft-ot, a személyi juttatások járulékaira 10.240.539 Ft-ot fordítottunk. Dologi kiadásaink összege 122.798.515,-Ft volt a tárgyidőszakban.

Ellátottak pénzbeli juttatásaira együttesen 5.775.670,-Ft-ot fizetett ki az önkormányzat. E címen különféle szociális rászorultságtól függő rendszeres és eseti támogatások kifizetése történt az alábbi részletezés szerint:

Egyéb működési célú kiadásunk államháztartáson belülre 58.012.432,- Ft volt. (Óvodafenntartó Társulásnak, Pápakörnyéki Önkormányzati Feladatellátó Társulásnak és a BURSA HUNGARICA ösztöndíj program támogatására utal összegek.).

Egyéb működési célú kiadásunk államháztartáson kívülre 835.400,-Ft volt, mely a Pápateszéri Sportegyesületnek, a Pápateszéri Polgárőregyesületnek és az Ovi Sport Alapítványnak juttatott támogatás összegét tartalmazza.

Beruházási kiadásunk összesen 84.967.131,- Ft volt a tárgyidőszakban, részletesen a 8. melléklet mutatja be.

Felújítási kiadásaink 42.451.457-Ft értékűek voltak, részletesen a 9. melléklet mutatja be.

Finanszírozási kiadásaink összege 6.388.718,-Ft, mely az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését tartalmazza.

Nyitó pénzkészlet 2022. január 1-én 141.563.040 Ft (Önkormányzat: 141.400.382 Ft, Közös Hivatal: 162.658 Ft) volt.

Év végén meglévő pénzkészlet 45.768.531 Ft (45.568.498 Ft Önkormányzat +200.033 Ft Hivatal).

Az önkormányzat bevétele 515.364.050 Ft, tárgyévi kiadása 470.985.433 Ft volt, így a tárgyévi maradvány 44.378.617 Ft.

Önkormányzatunk Befektetett eszközeinek záró értéke nettó 595.816.602 Ft. Tárgyi eszközeink 2022. év végi nettó 595.654.202,-Ft-ot mutat: Ingatlanok értéke 538.885.403,-Ft, gép, berendezés 38.522.962,-Ft. Beruházások, felújítások állománya 18.245.837,-Ft.

Részesedések értéke 162.400 Ft. Termékek, készletek értéke 1.167.542 Ft.

Pénztárban, bankszámlán meglévő pénzkészlet december 31-én 45.568.498 Ft.

Mérlegünkben december 31-én adósoknál lévő kintlévőség 24.036.368 Ft. Ez a követelés a különféle adónemeknél be nem folyt összegeket és a vevői követeléseket mutatja

Eszközök értéke összesen a 2022. évi mérlegben 674.084.777 Ft.

Forrás oldalon a nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke 286.374.866 Ft, melyet 370.934.107 Ft felhalmozott eredmény és -8.138.998 Ft mérleg szerinti eredmény növel, a saját tőke összege így: 649.169.975 Ft.

A kötelezettségek mérlegsor értéke: 13.229.538,-Ft, mely a szállítók felé fennálló kötelezettséget, a költségvetési évet követően esedékes kötelezettségeket (2022. évi állami támogatás előlege), és a kötelezettség jellegű sajátos elszámolásokat (adósokkal szembeni kötelezettségek) foglalja magában. Passzív időbeli elhatárolás soron a december havi bérek elhatárolása szerepel 11.685.264 Ft összeggel.

Források értéke összesen év végén: 674.084.777 Ft.

Belső ellenőrzés 2022-ben. március hónapban volt, a 2021. évi költségvetési beszámolót és zárszámadást, a gazdálkodással kapcsolatos szabályzatokat, a főkönyvi és az analitikus nyilvántartásokat, alapbizonylatokat, fordulónapi leltárakat ellenőrizték. Az ellenőrzés célja annak megállapítása volt, hogy rendelkezünk-e a gazdálkodásra vonatkozó legfontosabb szabályzatokat, azok aktualizálása megtörtént-e a jogszabályok előírásainak és a helyi szervezet változásainak megfelelően, kialakítottuk-e a gazdálkodásra vonatkozó kontrollokat, elvégeztük-e az eszközök és források fordulónapi leltározását, szabályszerűen történt-e a gazdálkodás; szabályszerűen vezettük-e az analitikus nyilvántartásokat; biztosítottuk-e az analitikák és a főkönyv közötti egyezőséget; a nyilvántartásokat szabályos alapbizonylatokkal támasztottuk-e alá, az időbeli elhatárolásokat a jogszabálynak megfelelően számoltuk-e el, határidőben készítettük-e el és terjesztettük elő a zárszámadási rendelttervezetet, a költségvetési beszámolóval összehasonlítható módon, szabályszerűen történt-e a kötelezettségvállalás, az utalványozás, a pénzügyi ellenjegyzés, az érvényesítés, a szakmai teljesítés igazolása; szabályszerűen működött-e a pénzügyi kontrollrendszer.

A felsorolt feladatok ellátása szakmai és pénzügyi hatékonyságának értékelése során megállapítható, hogy a feladatellátás színvonala megfelelő volt, így ezek ellátását továbbra is e társulások útján biztosítjuk.

A Magyar Falu Program keretében 2021-ban elnyert pályázataink 2022. évben valósultak meg (Ravatalozó felújítása; Felelős állattartás; Műv. Ház felújítása). Az Árpád utcai járdaépítéshez szükséges anyagokat 2022. évben megvásároltuk, a járdafelújítást 2023. évben végeztük el.

A START szociális programban 5 főt foglalkoztatottunk, a vállalt feladatokat sikerült teljesítenünk.

A munkához (gépes, traktoros) 4 fő főállású alkalmazottunk vett részt, őket a Szociális
Szövetkezetben foglalkoztatjuk.

A Mezőgazdasági Start program keretében 4 főt foglalkoztattunk. Az elsődleges munkaerőpiacon több volt közfoglalkoztatottunk el tudott helyezkedni, emiatt nagy volt a munkaerő fluktuációja. Az álláskeresők alacsony száma is nehezített az igényelt létszám folyamatos feltöltését. A munkaerő felvétele többszöri közvetítéssel tudott csak több esetben megvalósulni. Több esetben a kiközvetettek egészségi állapota is akadályozta a munkaerő felvételét. Ennek ellenére a vállalt feladatokat teljesíteni tudtuk, a program sikeresen megvalósult.

A 2022-es év is sok munkát adott a településnek. Mint polgármester a munkákban napi szinten részt veszek, ha kell fizikailag is nem csak az irányításban és tervezésben.

Benyújtott és folyamatban lévő, megvalósítandó pályázataink: szociális tűzifa; START munkaprogram: mezőgazdasági program; START munkaprogram: belterületi utak; művelődési ház tetőfelújítása; LEADER: falunapi elszámolás; Pápateszéri Vízimalmos Napok (konzorciumban) ;Magyar Falu Program: orvosi rendelő építése , közösségi eszközbeszerzés, járdafelújítás, útfelújítás, orvosi szolgálati lakás kialakítása, felújítása. Kajárpéc és Gyömöre településekkel közösen nyertünk pályázatot „Szövetségben az éghajlat védelméért Kajárpéc, Pápateszér és Gyömöre településeken” (KEHOP-1.2.1-18-2017-00157). Pápateszér Mihályháza község önkormányzatával az „Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben – Bakonyalja falvaiban” EFOP-1.5.3-16-2017-00105 azonosítószámú pályázat.

Összegzésként megállapítható, hogy az önkormányzat 2022. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt. A pályázati támogatásoknak köszönhetően jelentős és nagyon időszerű beruházásokat, fejlesztéseket tudtunk megkezdeni. Jelentős összegeket takarítottunk meg a saját dolgozóinkkal és gépparkunkkal elvégzett munkák során. Az elvégzett munkák értéke több 10 millió forint.

Folyamatosan biztosítottuk a kötelező feladatok ellátását, az önként vállalt feladatokat teljesítettük.