Veszprémvarsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 03. 15- 2018. 08. 30Veszprémvarsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.03.15.
Általános rendelkezések
Veszprémvarsány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:
327 220 112 Ft költségvetési bevétellel
327 220 112 Ft költségvetési kiadással
0 Ft hiánnyal állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül 207.048.222,- Ft.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek nélkül és tartalék nélkül 324.217.377,- Ft.
(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege – 120.171.890,- Ft, amely a 117.169.155,-pénzmaradványból és a 3.002.735,- Ft 2018 évi költségvetési kiutalások megelőlegezéséből tevődik össze
(5) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 120.171.890,- Ft.
(6) A bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(7) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 és a 2.2 melléklet részletezi.
(8) A Veszprémvarsányi Fekete István Óvodát a Veszprémvarsány, Bakonypéterd Sikátor és Lázi Önkormányzat Intézményfenntartó Társulás működteti, melyet Veszprémvarsány Önkormányzata finanszíroz. Az Intézményfenntartásra átadott pénzeszköz 63.090.660,- Ft.
A költségvetés részletezése
Költségvetési bevételek
3. § 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
A képviselő-testület a működési bevételek összegét 191.482.222,- Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 15.566.000,- Ft-ban állapítja meg.
Az önkormányzat működési bevételei az alábbiak szerint határozza meg:
- önkormányzat működési támogatás: 95.462.520- Ft
- működési célú támogatások: 39.575.049,- Ft
- közhatalmi bevétel: 34.103.000,- Ft
- működési bevételek: 20.589.356,- Ft
- működési célú átvett pénzeszköz: 1.752.297,- Ft.
Költségvetési kiadások
4. § Az önkormányzat 2017. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
-működési kiadások előirányzata összesen: 178.170.044,- Ft,
ebből:
- személyi jellegű kiadások: 26.264.416,-Ft,
- munkáltatót terhelő járulékok: 4.953.241,-Ft,
- dologi kiadások: 77.769.932,-Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.762.925,- Ft,
- egyéb működési célú támogatások 65.648.660,- Ft.
5. § (1) Az önkormányzat 2018. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 146.047.333,-Ft.
ebből:
- beruházások előirányzata 122.846.251,- Ft
- felújítások előirányzata: 23.201.082,-Ft,
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 4. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat működési célú átadott pénzeszközeinek részletézését az 5. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat létszámkeretét az alábbiak szerint határozza meg. A közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg a képviselő-testület. Az önkormányzat 2018. évben engedélyezett létszámát 5 fő közalkalmazottban és 7 fő választott tisztségviselőben állapítja meg a képviselő – testület. Ezen létszám még 2 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatottal egészül ki .A Veszprémvarsányi Fekete István Óvodában közalkalmazottak létszáma 14 fő. A létszámkeretre vonatkozó adatokat a 6. sz. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzatnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2018. évi kötelezettségei nincsenek
(7) Az Önkormányzatnak a 2018. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programja projektje ÚJ bölcsőde létesítése Veszprémvarsány településen. Tervezett beruházás 8. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 5. számú melléklet szerint határozza meg
(9) Az ÁHT. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatinak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 7. számú táblázat tartalmazza.
(10) Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét- havonkénti bontásban – a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
(11) A képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 2. tájékoztatóban foglaltak alapján állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások és csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségét.
Az előirányzatok módosítása
7. §
1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.
1. A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörbe módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
1. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
1. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
1. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
1. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A gazdálkodás szabályai
9. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzat felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
1. Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat
végrehajtani.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. §
1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
1. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenségbiztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Vegyes és záró rendelkezések
11. § Ezen rendelet a kihirdetés követő nap lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.