Bakonyszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 29Bakonyszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.29.
az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
1. BEVÉTELEK ALAKULÁSA
Az állami hozzájárulásokból és a normatív módon elosztott, kötött felhasználású központi támogatásokból származó bevételek a költségvetési törvényben meghatározottaknak megfelelően alakultak.
- Települési önkormányzatok működésére 103 142 746,-Ft összeget, ebből a Közös Hivatal támogatására 75 492 400,- Ft összeget kapott az önkormányzat,
- Önkormányzatok egyes köznevelési feladatinak támogatása 84 297 954,-Ft,
- Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok támogatása 35 971 503,- Ft,
- Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 2 891 105,- Ft,
- A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások címén 720 090,- Ft-ot kaptunk, mely a szociális célú tűzifa vásárlására kell felhasználni
- Elszámolásból származó bevétel 2 172 958,- Ft.
Felhalmozási célú bevétel teljesítése soron a sikeres pályázati pénzek bevételei mutathatóak ki. (Magyar Falu Program, Versenyképes Járások I.)
Sajátos bevételek
- Helyi adóbevételek összege 29 604 268,- Ft, amely a tervadatokhoz viszonyítva 74,19 %-ra teljesült.
Ebből: kommunális adó 2 792 547,- Ft,
építményadó 103 870,- Ft,
telekadó 160 950,- Ft,
iparűzési adó 25 971 058,- Ft,
idegenforgalmi adó 255 900,- Ft,
egyéb közhatalmi bevétel 200 243,- Ft,
pótlék 119 700,- Ft volt.
A működési bevételek a tervadatokhoz hasonlítva összességében növekedést mutatnak a közvetített szolgáltatások növekedése miatt.
- Az intézményi ellátás díj bevételünk szociális étkeztetésből, gyermekétkeztetésből és a házi gondozásból 5 433 350,- Ft.
- Közvetített szolgáltatások bevétele 2 685 290,- Ft, ami a továbbszámlázott szolgáltatások, rezsi költségek miatt alakult így
- Tulajdonosi bevétel 709 004,- Ft, (konyha bérleti díját, műv.ház bérleti díját tartalmazza)
- Visszatérítések összege 1 472 084,- Ft,
- Szolgáltatások összege 4 877 000,- Ft;
- Kamatbevétel 51 667,- Ft;
- Egyéb működési bevételek összege 1 150 481,- Ft teljesülés.
Egyéb működési célú támogatások áht-on belülről
A Munkaerőpiaci Alaptól a közfoglalkoztatottak támogatására 1 687 981-ot; Bakonynána Német Nemzetiségi Általános Iskolától működésre Közös Hivatalhoz; fenntartó települések működési hozzájárulásai, valamint a Nemzeti Választási Irodától választásra kapott 16 078 795,- Ft támogatást kaptunk.
2. KIADÁSOK ALAKULÁSA
A kiemelt előirányzatok esetében túlteljesítés nem történt. A kiadások az év közben módosított előirányzatokat nem lépték túl.
A működési kiadásoknál a személyi juttatás és annak közterhei minden esetben a tervezett előirányzaton belül maradt, a létszámkeretet a leggazdaságosabban használtuk ki.
A dologi kiadásoknál a folyamatos működést biztosítani tudtuk.
A közösen fenntartott intézmények működéséhez 2025. évben az átadott pénzeszközök a következőképpen alakultak:
- Zirci Önkormányzati Tűzoltók 1 623 600,- Ft
- Zirci Járás Önkormányzati Társulás 90 4398,- Ft
- Köznevelési és Egészségügyi Társulás 93 599 730,-Ft, melyből Kerekerdő Óvoda finanszírozására 88 227 953,- Ft
- KAVICS alapítvány működéséhez (gyermekjóléti szolgálat ellátása) 7 140 000,- Ft
Az egyéb civil szervezeteknek nyújtott támogatások adatait a 13. számú melléklet tartalmazza.
A szociális ellátásokra rászorultságtól függően 2 085 000,- Ft-ot fordítottunk.
A pénzmaradvány változása
Az 2024. évi pénzmaradvány felhasználásra került a 2025. évi költségvetésben.
A 2025. IV. negyedévi adatok alapján kimutatott maradvány összege 27 105 277,-Ft
melyből:
- Bakonyszentkirály Községi Önkormányzatnál 21 953 623,- Ft,
- Bakonyszentkirályi Közös Hivatalnál 5 151 654,- Ft
Ez a pénzmaradvány a 2026. évi költségvetésben kerül felhasználásra, ami elsősorban a zavartalan működésre és a pályázatok önrészére nyújt fedezetet.
Vagyon alakulása
A mérleg fő összege: 340 648 826,- Ft.
Az ESZKÖZÖK alakulása:
Az immateriális javak állománya .614 786,- Ft-tal csökkent,
összege: 45 150,- Ft
A tárgyi eszközök állománya 170 062,- Ft-tal nőtt,
összege: 285 407 564,- Ft.
Befektetett eszközök állománya 0,- Ft-tal csökkent,
összege: 0,- Ft
Pénzeszközök állománya 15 348 784,- Ft-tal csökkent,
összege: 26 471 540,- Ft
A FORRÁSOK alakulása:
Saját tőke 19 502 504,- Ft-tal csökkent,
összege: 281 034 432,- Ft
Kötelezettségek állománya 911 400,- Ft-tal nőtt,
összege: 14 107 903,-Ft
A források esetében a saját tőke csökkent és az eszközök állománya is csökkent.