Bakonyszentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 25- 2022. 10. 10Bakonyszentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Bakonyszentlászló község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Az Önkormányzati bevételek és kiadások
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 418.385,- ezer Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül 311.405,- e Ft.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül 410.747.,- e Ft.
(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege 106.981,-e Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg 27.062,- e Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg 79.919,-e Ft.
(5) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 106.981,- e Ft, melyből
a) a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege 27.062,- e Ft.
b) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 79.919- e Ft.
(6) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 106.981,- e Ft
(7) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 7.638,-e Ft
(8) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1.1; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzati kötelező feladatai bevételeket és kiadásokat az 1.2; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület az önkormányzati önként vállalt feladatai bevételeket és kiadásokat az 1.3; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(11) A képviselő-testület az önkormányzati működési célú bevételeket és kiadásokat az 2.1; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület az önkormányzati felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat az 2.2; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzati saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséget a 3; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(14) A képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 1. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.
(15) A képviselő-testület az önkormányzati céljelleggel juttatott támogatásokról a 2. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.
(16) Az önkormányzat kiadásait és bevételeit a 6. sz. melléklet tartalmazza. A Közös hivatal kiadásai és bevételei a 7. sz. mellékleten, a Szent László Óvoda kiadásai és bevételei a 8.sz. mellékleten, az Idősek Otthona kiadásai és bevételei a 9. sz. mellékleten bemutatva.
(17) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a (Bakonyszentlászló Önkormányzat, Közös Hivatal, Idősek Otthona, Szent László Óvoda) 10.számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési bevételek
2. § A képviselő-testület a működési bevételek összegét 333.966.,- e Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 84.419,- e Ft-ban állapítja meg.
Költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat 2022. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: működési kiadások előirányzata összesen 333.966,-.e Ft, ebből: - személyi jellegű kiadások 135.231,-e Ft, - munkáltatót terhelő járulékok: 18.103,- e Ft, - dologi kiadások: 91.443,- e Ft, - ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 865,- e Ft, - egyéb működési célú támogatások: 63.072,- e Ft. - tartalék: 6.559 ,- e Ft, - 2022. évi előleg visszafizetése: 7 638,- e Ft
4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 84.419,- e Ft. ebből: - beruházások előirányzata: 19.687,- e Ft, - felújítások előirányzata: 64.732,- e Ft, - felhalmozási egyéb pénzeszköz átadás: 0 Ft,
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
Tartalékok
5. § (1) A képviselő-testület a 2022. évi költségvetésében 6.614,- e Ft általános tartalékot állapít meg. (2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
6. § A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai nem keletkeznek.
Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások
7. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.
8. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetése közvetett támogatásokat nem biztosít.
Költségvetési létszámkeret
9. § A képviselő-testület az éves létszám keretet: 31 fő (Idősek Otthona: 10 fő, Közös Hivatal: 7 fő, Önkormányzat: 14 fő), melyből 5 fő közfoglalkoztatott.
A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
10. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
11. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
12. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 2. tájékoztató tábla szerint.
(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon köteles elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és vég határidejét.
A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
13. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.
Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
14. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 2,5 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
15. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Átmeneti, záró rendelkezések
16. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.
17. § Ez a rendelet 2022.02.25-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2022. évi költségvetés végrehajtása során 2022. január 1. napjától alkalmazni kell.
18. § Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba.