Bakonyszentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 20- 2024. 09. 12Bakonyszentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Bakonyszentlászló község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Az Önkormányzati bevételek és kiadások
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 579.036, - ezer Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül 395.400, - e Ft.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül 568.453, - e Ft.
(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege 183.636, -e Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg- 57.552, - e Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg 126.084, -e Ft.
(5) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele, - 183.636, -e Ft, melyből
a) a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege-57.552 - e Ft.
b) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 126.084, - e Ft.
(6) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 183.636, - e Ft
(7) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 10.583, -e Ft
(8) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzati kötelező feladatai bevételeket és kiadásokat az 2; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület az önkormányzati önként vállalt feladatai bevételeket és kiadásokat az 3; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(11) A képviselő-testület az önkormányzati működési célú bevételeket és kiadásokat az 4; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület az önkormányzati felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat az 5; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(13) A képviselő-testület az önkormányzati saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséget a 6; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(14) A képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg.
(15) A képviselő-testület az önkormányzati céljelleggel juttatott támogatásokról a 13. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg.
(16) Az önkormányzat kiadásait és bevételeit a 8. sz. melléklet tartalmazza. A Közös hivatal kiadásai és bevételei a 9. sz. mellékleten, a Szent László Óvoda kiadásai és bevételei a 10.sz. mellékleten, az Idősek Otthona kiadásai és bevételei a 11. sz. mellékleten bemutatva.
(17) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a (Bakonyszentlászló Önkormányzat, Közös Hivatal, Idősek Otthona, Szent László Óvoda) 14.számú melléklet tartalmazza.
Költségvetési bevételek
2. § A képviselő-testület a működési bevételek összegét 447.952., - e Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 131.084, - e Ft-ban állapítja meg.
Költségvetési kiadások
3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: működési kiadások előirányzata összesen: 447.952, -. e Ft
(2) ebből:
a) - személyi jellegű kiadások 160.983, -e Ft,
b) - munkáltatót terhelő járulékok: 19.123, - e Ft,
c) - dologi kiadások: 152.544, - e Ft,
d) - ellátottak pénzbeli juttatásai: 12.920, - e Ft,
e) - egyéb működési célú támogatások: 89.014, - e Ft.
f) - tartalék:2785,- e Ft,
g) - 2024. évi előleg visszafizetése: 9.133, - e Ft
h) - Ajánlati biztosítékvisszafizetése: 1.450, - e Ft
(3) Az önkormányzat 2024. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: felhalmozási kiadások előirányzata összesen:131.084,- e Ft.
(4) ebből:
a) - beruházások előirányzata: 0,- e Ft,
b) - felújítások előirányzata: 131.084, - e Ft,
c) - felhalmozási egyéb pénzeszköz átadás:0 e Ft,
(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
Tartalékok
4. § (1) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetésében 2.785, - e Ft általános tartalékot állapít meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. § A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2024. évi kötelezettsége nincs.
Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások
6. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.
7. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetése közvetett támogatásokat nem biztosít.
Költségvetési létszámkeret
8. § A képviselő-testület az éves létszám keretet: 31 fő (Idősek Otthona: 10 fő, Közös Hivatal: 7 fő, Önkormányzat: 14 fő), melyből 4 fő közfoglalkoztatott.
A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
9. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
10. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
11. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 13. melléklet szerint.
(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon köteles elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és vég határidejét.
A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
12. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.
Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
13. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 2,5 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
14. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Átmeneti, záró rendelkezések
15. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.
16. § Ez a rendelet 2024. február 20-án lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2024. évi költségvetés végrehajtása során 2024. január 1. napjától alkalmazni kell.