Tihany Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2015. (III.6.) önkormányzati rendelete

Tihany Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetése

Hatályos: 2015. 03. 07- 2018. 11. 07

Tihany Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya


1.§ A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, Tihany Község Önkormányzatára, a gazdálkodási feladatait más szervvel ellátó intézményeire és a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és a jogi személyiségekkel nem rendelkező szervezetekre

2. Az Önkormányzat címrendje


2.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat címrendjét az alábbiak szerint határozza meg:

(1) Önkormányzat, Önkormányzati intézmények és költségvetési szervek:

 a) I. cím: Tihany Község Önkormányzat

 b) II. cím: Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal

         (2) Önkormányzati intézmények:

              a)  I/1. cím: Visszhang Óvoda Tihany

              b)  I/2. cím: Falugondnokság Tihany

              c)  I/3. cím: Németh László Művelődési ház Tihany

         (3) Tihany Község Önkormányzata és az Önkormányzat intézményei, valamint a 

               Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.



3. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetése, költségvetési egyenlege


3.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét                                                                     735. 209 ezer Ft-ban,

b) kiadását                                                                                       1. 108. 209 ezer Ft-ban,

c) egyenlegét, hiányát:                                                                          373.000 ezer Ft-ban,

            ca) belső hiányból a belső finanszírozásnak minősülő

            előző évi működési célú pénzmaradványt                                             13. 590 ezer Ft-ban,

            cb)felhalmozási célú pénzmaradványt                                                  109. 410 ezer Ft-ban,

            cc) külső hiányát  (hosszú lejáratú hitel)                                               250. 000 ezer Ft-ban

  állapítja meg.     

       d) Az Önkormányzat költségvetéséből a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal

da) bevételét:                 111. 633 ezer Ft-ban,                            

db) kiadását:                  111. 633 ezer Ft-ban

       állapítja meg.

(2) Az I. cím: Képviselő-testület az Önkormányzat és az Önkormányzati intézmények együttes 2015. évi költségvetésének

a) bevételi és kiadási főösszegét

    1. 108. 209 ezer Ft-ban

ezen belül:


aa)  a felhalmozási célú bevételt

512. 563 ezer Ft-ban

ab) a felhalmozási célú kiadást

512. 563 ezer Ft-ban

    ebből:


    1. a beruházások összegét

441. 026ezer Ft-ban

    2. a felújítások összegét

69. 037 ezer Ft-ban

    3. felh. célú kölcsön és támogatás

2.000 ezer Ft-ban

    4 .lakástámogatás

500 ezer Ft-ban

    5. fejlesztési céltartalék

0 Ft-ban

    6. az adósságszolgálat összegét

0 Ft-ban

 ac) a működési célú bevételt

595. 646 ezer Ft-ban

 ad) a működési célú kiadást

595. 646 ezer Ft-ban

    ebből:


    1. a személyi juttatások

136. 002 ezer Ft-ban

    2. a munkaadókat terhelő járulékokat

40. 173 ezer Ft-ban

    3. a dologi jellegű kiadásokat

219. 057 ezer Ft-ban

    4. ellátottak pénzbeli juttatása

             22. 925 ezer Ft-ban

    5. egyéb működési célú kiadás

             54. 225 ezer Ft-ban

    6. intézmény finanszírozás

111. 633 ezer Ft-ban

    7. általános tartalék

11. 631 ezer Ft-ban

    b) költségvetési létszámkeretet

53,75 főben

            állapítja meg.


(3) A II. cím: Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai és létszámkerete:

a) kiadások összesen:

            111. 633 ezer Ft

   ebből


    aa) személyi juttatások:

              86. 127 ezer Ft

    ab) munkaadót terhelő járulékok:

22. 441 ezer Ft

    ac) dologi jellegű kiadások:

                  3.065 ezer Ft

    b) a költségvetési létszámkeret:

               28 fő


(4) Az Önkormányzat összes kiadása:  1. 107. 749 ezer Ft              






   ebből




    a) személyi juttatások:

     32 788 ezer Ft



    b) munkaadót terhelő járulékok:

      11 178 ezer Ft



    c) dologi jellegű kiadások:

    173 791 ezer Ft



    d) ellátottak pénzbeli juttatása

               22 925 ezer Ft



    e) egyéb működési célú kiadás:

     54 225 ezer Ft


             f) intézmény finanszírozás

              111 633 ezer Ft


    g) beruházások

              441 026 ezer Ft            



    h) felújítások

                69 037 ezer Ft



    i) fejlesztési kölcsön,támogatás

                  2.000 ezer Ft


             j) lakástámogatás

                      500 ezer Ft


    k) általános tartalék

               11. 631 ezer Ft











(5) Az Önkormányzaton belül az igazgatási kormányzati funkció kiadásai összesen:

78. 270 ezer Ft

  


   ebből


    a) beruházások

1. 100 ezer Ft

    b) személyi juttatások:

25. 218 ezer Ft

    c) munkaadót terhelő járulékok:

9. 260 ezer Ft

   d) dologi jellegű kiadások:

42. 180 ezer Ft

    e) egyéb működési célú kiadás

512 ezer Ft

    f) általános tartalék

0 Ft

    g) fejlesztési tartalék

0 Ft


 (6) Visszhang Óvoda kiadásai összesen: 50. 915 ezer Ft



   ebből


    a) személyi juttatások:

34. 661 ezer Ft

    b) munkaadót terhelő járulékok:

9. 525 ezer Ft

    c) dologi jellegű kiadások:

6. 179 ezer Ft

    d) beruházások:

550 ezer Ft

    e) felújítások:

0 Ft


 (7) Falugondnokság kiadásai összesen: 108. 619 ezer Ft



   ebből


    a) személyi juttatások:

59. 523 ezer Ft

    b) munkaadót terhelő járulékok:

16. 910 ezer Ft

    c) dologi jellegű kiadások:

30. 541ezer Ft

    d) egyéb működési célú kiadás

1.145 ezer Ft

    e) beruházások:

500 ezer Ft

    f) felújítások:

0 Ft

    g) fejlesztési kölcsön,támog.:

0 Ft

    h) adósságszolgálat:

                         0 Ft


 (8) Németh László Művelődési Ház kiadásai összesen: 20. 523 ezer Ft



   ebből


    a) személyi juttatások:

9. 030 ezer Ft

    b) munkaadót terhelő járulékok:

2. 560 ezer Ft

    c) dologi jellegű kiadások:

8. 546 ezer Ft

    d) beruházások:

400 ezer Ft

    e) felújítások:

0 Ft


4.§ A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzata, önkormányzati intézményei és a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal (I-II cím együtt) 2015. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet szerint fogadja el.


5.§ A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat 2015. évi bevételeit és kiadásait az 1/a. melléklet  szerint hagyja jóvá.


6.§ A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 1/b. melléklet szerint engedélyezi.


7.§ A Képviselő-testület a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnak a 2015. évi bevételeit és kiadásait az 1/c. melléklet szerint határozza meg.


8.§ A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat és az Önkormányzati intézmények 2015. évi bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, a kiadásokon belül kiemelt előirányzatonként, valamint a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnak támogatását a 2. melléklet szerint fogadja el..


9.§ A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.


10.§ A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként az 4. sz. melléklet szerint állapítja meg.


11. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatát az 5. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


12.§ A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


13.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat által ellátandó tevékenységeket feladat-ellátási formánként, kiemelt előirányzatonként a 7. melléklet szerint fogadja el.


14.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015/2016/2017 évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 8. melléklet szerint engedélyezi.


15.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 9. melléklet szerint állapítja meg.


16.§ A Képviselő-testület a költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 10. melléklet szerint határozza meg.


17.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 11. melléklet szerint fogadja el.


18.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet szerint engedélyezi.


19.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.


20.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi Európai Uniós támogatásait célonként a 14. melléklet szerint határozza meg.


21.§ (1) A Képviselő-testület 2015. évben tartalékot csak az  I. címen tervez, melynek összege  11. 631 ezer Ft, melyből  11. 631 ezer Ft általános tartalékot és 0 Ft fejlesztési tartalékot  állapított meg.

(2) A  tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.


22.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az Önkormányzati intézmények létszámkeretét 53,75  főben, a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkeretét 28 főben  állapítja meg.


       (2) A létszámkeret címenként a következő:

 a) I. cím:  Tihany Község Önkormányzat:          5,75 fő

aa)  polgármester

1 fő

ab)  hivatalsegéd

1 fő

ac)  védőnői szolgálat

1 fő

ad)  karbantartó                               

1 fő

ae)  takarító

1 fő

af)  kiegészítő alapellátási szolgálat


0,75 fő

 b) I/1. cím: Visszhang Óvoda:                     11 fő

ba)  pedagógus

  7 fő

bb) dada

  3 fő

bc) konyhai kisegítő

  1 fő


 c) I/2. cím: Falugondnokság:                                   33 fő

ca) kisegítő mezőgazdasági szolgálat       26 fő


      cb) élelmezés

              7 fő






 d) I/3. cím: Németh László Művelődési ház:   4 fő

da)  művelődési ház

    3 fő

db)  könyvtár

    1 fő


e) I/4. cím: Közfoglalkoztatás                          3 fő

  

f) II. cím: Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal:      28 fő

fa)  jegyző

   1 fő

fb)  kirendeltség vezető

   3 fő

fc)  aljegyző

   1 fő

fd)  ügyintéző

 21 fő

fe)  közterület felügyelő

   2 fő


23.§ (1) 2015-ben a köztisztviselők illetményalapja 38.650 Ft. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69. §-a szerint az illetmény-pótlék számításának alapját (pótlékalap) a mindenkori éves költségvetési törvény állapítja meg, összege 20. 000 forint.

(2) Az Képviselő-testület a 2015. évi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény figyelembevételével a polgármester, a közszolgálati tisztviselők és a közalkalmazottak cafetéria-juttatásának éves keretösszegét 200.000,-Ft-ban határozzák meg.


4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok


24. § A költségvetési forrásból származó támogatást nyújtó szerv, vagy szervezeti egység  kötelessége a támogatások lebonyolításában részt vevő szervezetekkel és a  kedvezményezettekkel kötött szerződésben kikötni:

a) a támogatások lebonyolításában részt vevő szervezet, vagy a kedvezményezett köteles az ellenőrzés érdekében - a megfelelő dokumentumok, számlák, a program megvalósítását igazoló okmányok, bizonylatok rendelkezésre bocsátásával, vagy a fizikai teljesítés vizsgálatában – segíteni ,és

b) a felhasználással és az ellenőrzéssel összefüggő kötelezettségek megszegése esetén alkalmazandó szankciókat.


25.§ Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet előírásai alapján kerülhet sor.


26.§ (1) Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül elsődlegesen a fennálló hosszú  távú kötelezettségek 2015. évi ütemezését, törlesztő részleteinek visszafizetését, valamint az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani.

 (2) A 3. és 4. számú mellékletben szereplő fejlesztési és felhalmozási kiadási előirányzatok teljesítését a felhalmozási bevételek teljesülésének megfelelően kell ütemezni.


27.§ (1)  A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett

elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

 (2) A Képviselő-testület felhatalmazza polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket lekösse, vagy rövid lejáratú értékpapírokba fektesse a számlavezető banknál.

 (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket lekösse, vagy rövid lejáratú értékpapírokba fektesse nem számlavezető banknál, amennyiben kedvezőbb feltételeket biztosít, mint a számlavezető bank.


28.§ (1) Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A Képviselő-testületnek a polgármester – a jegyző közreműködésével – a költségvetés éves teljesítéséről beszámol, a féléves és háromnegyedéves teljesítéséről tájékoztatást ad.

 (2) Az Önkormányzat gazdálkodása során az Önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt, nem kötelező feladatait.


29.§ (1) Az Önkormányzati intézmények, költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

 (2) Az Önkormányzati intézmények, költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják.

 (3) Az Önkormányzati intézmények, költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni.

 (4) Valamennyi Önkormányzati költségvetési szervnél, minden a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben meghatározott jogviszony, a Munka Törvénykönyve hatálya alatt munkaszerződéssel foglalkoztatottak munkajogi jogviszonyának, továbbá a tartós

megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, vagy megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg az intézmény vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalt.

 (5) A megüresedett álláshelyet az intézményvezető a Képviselő-testület hozzájárulásával töltheti be, a lejárt határozott idejű szerződések a Képviselő-testület hozzájárulásával hosszabbíthatók meg. A Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal megvizsgálja a létszámcsökkentés lehetőségét, ha a létszámcsökkentés megoldható, akkor a létszám és a hozzá tartozó teljes bér elvonásra kerül.

Amennyiben létszámcsökkentésre nincs lehetőség a polgármester ellenjegyzése mellett a bér új létszám felvételére felhasználható.

 (6)  A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az Önkormányzat  Képviselő-testületének előzetes engedélye szükséges.


30.§ (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

 (2)   A költségvetési szerveknél a működés során elért többlet bevételek nem használhatók fel kiadások teljesítésére.

 (3) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

 (4) A szakmai feladatellátás sérelme nélkül minden intézményvezetőnek saját hatáskörében is a létszám és a bérgazdálkodást valamint a működési  kiadásokkal való gazdálkodást a kiadások ésszerű csökkentése céljából kell folytatni.

5. Egyéb rendelkezések


31.§ Az Önkormányzat belső ellenőrzéséről a balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik.


32.§ Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített bevételek és kiadások e rendeletbe beillesztésre kerültek.


33.§ Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 01-től kell alkalmazni.




                           Tósoki Imre                                              Németh Tünde

                           polgármester                                                   jegyző



Kihirdetve:  2015. március 06.



                                                                                  Németh Tünde

                                                                                        jegyző