Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a.) és f) pontjában, valamint a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16. § (1) bekezdésében biztosított feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§-a, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr) 24 § (4) bekezdése alapján az Önkormányzat 2013. évi költségvetésről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Városlőd Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), szakfeladataira, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre (továbbiakban költségvetési szervek) terjed ki.

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve(i):

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:

Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal

 (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen e Rendelet 5. melléklet tartalmazza.

3. §

(1)[1] A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2013. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét           129 748 e Ft-ban,

b) bevételi főösszegét          129 748 e Ft-ban állapítja meg.

4. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2., 2/a.  mellékletei tartalmazzák.

5. §

1. Az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. § (2) bekezdésében meghatározott címek 2013. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2)[1]      Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Megnevezés                                                                         e Ft

- Működési kiadások előirányzata összesen:                          124 290,-

   Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                               47 085,-

- munkaadókat terhelő járulékok:                                       11 298,-

- dologi jellegű kiadások:                                                   50 519,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai:                                     15 388,-

           - Tartalék:                                                                              2 831,-

6. §

(1)[1] Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 2 627 ezer forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a beruházások előirányzata:                             2 627,- ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.

7. §

1. A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
2. A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.
   

8. §

Az önkormányzat általános tartaléka 180 e forint.

9. §

1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza.

10. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:

1.  15 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
2. 15 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

1. Önkormányzati igazgatási tevékenység:            2fő
2. Háziorvosi Szolgálat:                            3 fő
3. Védőnői Szolgálat :                                         1 fő
4. Házi Segítségnyújtás:                           1 fő
5. Közös Hivatal:                                                6 fő
6. Óvoda                                                            2 fő                                                    

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 10 fő.

11. §

Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

2. Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

1. Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2013. évi költségvetési főösszegét
               25 718 eFt-ban állapítja meg.
2. A Közös Hivatal  2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:    25 587 ,-eFt   

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 0.- e Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/  131 eFt

3. A Közös Hivatal 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

1. működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások:  17 734 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  4 865 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 3 119 e Ft

1. felhalmozási költségvetés: 0.- e Ft
1. kölcsönök: 0.- e Ft

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 6. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

3. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések

12. §

(1)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2013. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(3)  Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint, de legalább negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4)  Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(5)  A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100.000,-Ft, azaz egyszázezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

(6)  A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(7)  A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

13. §

(1)  Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.

(2)  A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.

(3)  A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.

(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.

14. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)  A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.

15. §

(1)  E rendelet 2013.február 13-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni. .

(2)  E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól szóló 3/2012. (III. 1.) rendelete, valamint Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól szóló 3/2012. (III. 1.) rendelet módosításáról szóló 11/2012.(VIII.30), 12/2012.(XI.28) és 13/2012. (XII. 15.) rendeletei.

                  Csekényi István                                                                     dr. Ádám Renáta

                    Polgármester                                                                                 jegyző

Záradék: A kihirdetés napja 2013. február 13.

dr. Ádám Renáta

      jegyző