Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a.) és f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 8.§. (2) bekezdése, 51. §-ában biztosított feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§. (1) bekezdésében, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr) 24 § (4) bekezdése alapján az Önkormányzat 2015. évi költségvetésről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Városlőd Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), Városlőd Község Önkormányzatának bizottságaira, a Városlődi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre (továbbiakban: intézmények).

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő költségvetési szervek:

Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal

Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda

 (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen e Rendelet 5. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2015. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét         155 013  e Ft-ban,

b) bevételi főösszegét       155 013  e Ft-ban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2., 2/a.  mellékletei tartalmazzák.

5. §

1. Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. § (2) bekezdésében meghatározott címek 2015. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2)  Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                          Megnevezése                                                    

- Működési kiadások előirányzata összesen:                    143 182 e Ft   ,-

   Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                        57 399   e Ft

- munkaadókat terhelő járulékok:                               15 698  e Ft

- dologi jellegű kiadások                                            66 228  e  Ft 

                                                                                                ,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatás                    3 857   e Ft

(3) Az önkormányzat 2015.évi költségvetéséből címzett támogatást biztosít az alábbi szervezetek, magánszemélyek, valamint, az államháztartás körébe nem tartozó jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek részére:

a)Városlőd- Csehbánya Polgárőrség 180 eFt

b) Városlődi Falumúzeum Baráti Köre 110 eFt

c) Foltocska Foltvarró Klub   30 eFt

d) Aranygyűszű Foltvarró Klub 60 eFt

e) Városlődi Sport és Szabadidős Egyesület 350 eFt

f) Városlődi Horászegyesület 160 eFt

g) Asszonytorna klub 90 eFt

6. §

(1)  Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege 10 000 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

 (5) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.

7. §

1. A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
2. A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.
   

8. §

Az önkormányzat általános tartaléka 1 831  e forint.

9. §

1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza.

10. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:

1. 26 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
2. 26 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

1.  Önkormányzati igazgatási tevékenység:     3  fő
2.  Háziorvosi Szolgálat:                                  3 fő
3.  Védőnői Szolgálat :                                                1 fő
4.  Házi Segítségnyújtás:                                  1 fő
5.  Közös Hivatal:                                            6 fő
6.  Óvoda                                                                     6 fő
7.  Könyvtár                                                     1 fő
8.  Közművelődés                                            2 fő
9.  Múzeumi tevékenység                                 1 fő
10. Konyha                                                         2 fő    

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 11 fő.

11. §

Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

12. §

2. Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

1. Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét
               27 492 eFt-ban állapítja meg.
2. A Közös Hivatal  2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:           33 800 eFt     

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 0.- e Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/  152 eFt

3. A Közös Hivatal 2. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

1. működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások:17 157 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:4 774 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 12 021 e Ft

1. felhalmozási költségvetés: 0.- e Ft
2. kölcsönök: 0.- e Ft

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.

13. §

3. Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda költségvetése

(1)Az önkormányzat képviselő-testülete a Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét 23 956  eFt-ban állapítja meg.

(2) A Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:           23 784 eFt     

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 0.- e Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 172 eFt

(3)A Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a.)működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások 15 046 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:4 264 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 4 646 e Ft

b.)felhalmozási költségvetés: 0.- e Ft

c.)kölcsönök: 0.- e Ft

(4) A képviselő-testület a Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 6. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

14. §

4. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések

(1)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2015. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(3)  Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint, de legalább negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4)  Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(5)  A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500.000,-Ft, azaz ötszázezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

(6)  A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(7)  A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

15. §

(1)  Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.

(2)  A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.

(3)  A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.

(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.

16. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)  A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.

17. §

(1)  E rendelet 2015.február 13-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)  E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól szóló 3/2014.(II.5.) rendelete.

                  Csekényi István                                                                     dr. Ádám Renáta

                    polgármester                                                                                 jegyző

Záradék: A kihirdetés napja 2015. február 13.

dr. Ádám Renáta

      jegyző