Városlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól
Hatályos: 2026. 02. 13Városlőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól
[1] Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól szóló rendeletében a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása érdekében rögzíti az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteit.
[2] Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Városlőd Község Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat), Városlőd Község Önkormányzatának bizottságaira, a Városlődi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei: önállóan működő költségvetési szerv: Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szerv külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljeskörűen e Rendelet 5. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét – 2026. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 307 399 056,- Ft-ban,
b) bevételi főösszegét 307 399 056,- Ft-ban állapítja meg.
4. § Az önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2. melléklete tartalmazza.
5. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. § (2) bekezdésében meghatározott címek 2026. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Összesen 139 736 164,-Ft Ebből: személyi jellegű kiadások: 50 206 420,-Ft munkaadókat terhelő járulékok 5 387 744,-Ft, dologi jellegű kiadások 79 402 000,-Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatás 4 740 000,-Ft.
(3) Az önkormányzat 2026.évi feladatvállalási kiadásait -önként vállalt és kötelező feladatok szerinti bontásban- a rendelet 9.melléklete tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege 88 467 999,-Ft.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(4) A Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási Tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.
7. § (1) A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az önkormányzat általános tartaléka 3 231 864,-Ft.
(2) Az önkormányzat pénzmaradványa 87 203 858,-Ft
9. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a rendelet 10.melléklete tartalmazza.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:
a) 17 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
b) 17 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
c) Önkormányzati igazgatási tevékenység: 3 fő
d) Háziorvosi alapellátás: 2 fő
e) Közös Hivatal: 6 fő
f) Könyvtári szolgáltatás 1 fő
g) Közművelődési tev. 3 fő
h) Múzeumi szolgáltatás 1 fő
i) Turizmus 1 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 8 fő.
11. § Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
2. Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
12. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2026. évi költségvetési főösszegét 71 888 911-Ft-ban állapítja meg.
(2) A Közös Hivatal 2026.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:67 187 200 ,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- Ft
bc) helyi önkormányzattól, 4 394 294,-Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- Ft
be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- Ft
bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- Ft
bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- Ft
bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- Ft
c) közhatalmi bevétel 0.- Ft
d) intézményi működési bevétel, 0.- Ft
e) felhalmozási bevétel 0.- Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft
g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- Ft
h) kölcsön 0.- Ft
i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 307 417,-Ft
(3) A Közös Hivatal 2026.évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások: 62 225 600,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 370 578,- Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 1 292 733,- Ft
ad) támogatás jellegű kiadások: 0,- Ft
b) felhalmozási költségvetés: 0.- Ft
c) kölcsönök: 0.- Ft
(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2025.évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 6. fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
3. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések
13. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2025.évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000,-Ft, azaz egymillió forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.
(6) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.
(7) A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.
14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.
(2) A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.
(3) A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.
(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.
15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.
16. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
17. § Ez a rendelet 2026. február 13-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
s.sz. |
Bevételek |
Eredeti |
Kiadások |
Eredeti |
|
1 |
Városlődi Közös Hiv. pénzm. |
307 417 |
Önkormányzat működési kiadásai |
139 736 164 |
|
2 |
Önkormányzat pénzmaradvány |
87 203 858 |
Közös hivatal kiadásai |
71 888 911 |
|
3 |
Állami támogatás |
105 502 834 |
Áht. megelőlegezés |
4 074 118 |
|
4 |
Helyi adók |
40 225 000 |
Fejlesztési, felújítási kiadás |
88 467 999 |
|
5 |
Átvett pénzeszköz |
52 895 829 |
Tartalék |
3 231 864 |
|
6 |
Önkormányzat saját bevétel |
17 190 000 |
||
|
7 |
ÁHT megelőlegezés |
4 074 118 |
||
|
8 |
Összesen: |
307 399 056 |
Összesen: |
307 399 056 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
||
|
Megnevezés |
Eredeti |
||
|
1 |
Önkormányzat működési támogatása |
91 206 510 |
|
|
2 |
működési támogatás (székhely) |
70 669 640 |
|
|
3 |
Zöldterület gazdálkodással kapcs.feladatok |
4 212 000 |
|
|
4 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
5 356 000 |
|
|
5 |
Köztemető fenntartással kapcsolatos fel.támogatása |
542 810 |
|
|
6 |
Közutak fenntartásának támogatása |
1 841 910 |
|
|
7 |
Működési támogatás |
8 500 000 |
|
|
8 |
Lakott külterületi támogatás |
84 150 |
|
|
9 |
Szociális étkeztetés (94 500,-/fő) |
2 646 000 |
|
|
10 |
Egyes szociális feladatok támogatása |
8 660 873 |
|
|
11 |
Szünidei étkeztetés |
52 800 |
|
|
12 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 936 651 |
|
|
13 |
Polgármester illetménytámogatás |
0 |
|
|
14 |
Állami támogatás összesen. |
105 502 834 |
|
|
15 |
TB-től átvett pénzeszköz |
22 000 000 |
|
|
16 |
Közfoglalkoztatás támogatása |
16 501 536 |
|
|
17 |
KH működéséhez hozzájárulás |
4 394 294 |
|
|
18 |
Magyar Falu Program - útépítés pályázat |
9 999 999 |
|
|
19 |
Közhatalmi bevételek |
40 225 000 |
|
|
20 |
Magánszemélyek kommunális adója |
3 950 000 |
|
|
21 |
Helyi Iparűzési Adó |
34 500 000 |
|
|
22 |
Idegenforgalmi adó |
1 350 000 |
|
|
23 |
Adópótlék, adóbírság |
425 000 |
|
|
24 |
Ellátási díjak |
4 700 000 |
|
|
25 |
Kiszámlázott ÁFA |
1 280 000 |
|
|
26 |
ÁFA visszatérülés |
1 200 000 |
|
|
27 |
Tájház bevétel |
260 000 |
|
|
28 |
Zarándokház bevétel |
1 270 000 |
|
|
29 |
Művelődési ház bevétel |
3 400 000 |
|
|
30 |
Kiadások visszatérítései |
2 100 000 |
|
|
31 |
Védőnői szolgálat kiadás visszatérítés |
1 300 000 |
|
|
32 |
Egyéb bevétel |
1 680 000 |
|
|
33 |
Áht-n belüli megelőlegezés (00.havi nettó finansz.) |
4 074 118 |
|
|
34 |
Előző évi pénzmaradvány (Önk. KH.) |
87 511 275 |
|
|
35 |
Mindösszesen: |
307 399 056 |
|
3. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
COFOG |
Megnevezés |
Előirányzatok |
|||||
|
Kiadás |
személyi |
Munkaadói |
Dologi |
Támogatás |
Létszám |
||
|
összesen |
jellegű |
járulékok |
kiadások |
||||
|
011130 |
Önkorm. TKT ig. terv |
39 558 471 |
21 249 200 |
2 809 271 |
15 500 000 |
3 |
|
|
013320 |
Köztemető fenntartás |
2 000 000 |
2 000 000 |
||||
|
013350 |
Önk.-i vagyongazdálkodás |
600 000 |
600 000 |
||||
|
018030 |
Támogatási célú finansz.műveletek |
1 300 000 |
1 300 000 |
||||
|
041233 |
Közfoglalkoztatás |
17 801 536 |
15 494 400 |
1 007 136 |
1 300 000 |
8 |
|
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzem. |
3 200 000 |
3 200 000 |
||||
|
047320 |
Turizmus |
4 300 000 |
1 400 000 |
- |
2 900 000 |
1 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
7 000 000 |
7 000 000 |
||||
|
066020 |
Város- és községgazdálkodás |
15 500 000 |
15 500 000 |
||||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
16 221 064 |
6 832 800 |
888 264 |
8 500 000 |
2 |
|
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
1 040 000 |
1 040 000 |
||||
|
074031 |
Család és nővéd. eü. gond. |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
|
081061 |
Szabadidős park, fürdő és strand szolg. |
260 000 |
260 000 |
||||
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatás |
1 591 000 |
520 000 |
71 000 |
1 000 000 |
1 |
|
|
082061 |
Múzeumi szolgáltatás |
1 208 360 |
972 000 |
126 360 |
110 000 |
1 |
|
|
082092 |
Közművelődési tevékenységek |
7 543 733 |
3 667 020 |
476 713 |
3 400 000 |
3 |
|
|
104037 |
Nem int. Étkeztetés (szünidő) |
92 000 |
92 000 |
||||
|
107051 |
Szociális étkezés |
13 080 000 |
71 000 |
9 000 |
13 000 000 |
||
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és term. |
6 440 000 |
3 000 000 |
3 440 000 |
|||
|
Önkormányzat összesen |
139 736 164 |
50 206 420 |
5 387 744 |
79 402 000 |
4 740 000 |
19 |
|
|
Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal |
71 888 911 |
62 225 600 |
8 370 578 |
1 292 733 |
6 |
||
|
Mindösszesen |
211 625 075 |
112 432 020 |
13 758 322 |
80 694 733 |
4 740 000 |
25 |
|
4. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
sorszám |
A |
B |
C |
D |
|
Megnevezés |
Eredeti |
|||
|
Alap |
Áfa |
Összesen |
||
|
1 |
MFP útfelújítás - Lehel utca |
7 874 015 |
2 125 984 |
9 999 999 |
|
2 |
Pápai utca felújítása |
30 000 000 |
8 100 000 |
38 100 000 |
|
3 |
Kossuth utca felújítása |
6 300 000 |
1 701 000 |
8 001 000 |
|
4 |
Közlekedési táblák cseréje |
500 000 |
135 000 |
635 000 |
|
5 |
Kossuth utcai árokrácsok felújítása |
1 600 000 |
432 000 |
2 032 000 |
|
6 |
Versenyképes járások - településtervek elkészítése |
11 023 622 |
2 976 378 |
14 000 000 |
|
7 |
Tervezés |
2 362 205 |
637 795 |
3 000 000 |
|
8 |
Művelődési ház bejárati részének felújítása |
10 000 000 |
2 700 000 |
12 700 000 |
|
9 |
Összesen |
69 659 842 |
18 808 157 |
88 467 999 |
5. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
sorszám |
Megnevezés |
Kiadási |
Személyi |
Munkaadókat |
Dologi |
Támogatás |
|
előirányzat |
jell. kiadás |
terh. járulékok |
kiadások |
|||
|
1 |
Önkormányzat ig.tev. |
39 558 471 |
21 249 200 |
2 809 271 |
15 500 000 |
|
|
2 |
Közfoglalkoztatás |
17 801 536 |
15 494 400 |
1 007 136 |
1 300 000 |
|
|
3 |
Könyvtári szolgáltatás |
1 591 000 |
520 000 |
71 000 |
1 000 000 |
|
|
4 |
Turizmus |
4 300 000 |
1 400 000 |
- |
2 900 000 |
|
|
5 |
Múzeumi szolgáltatás |
1 208 360 |
972 000 |
126 360 |
110 000 |
|
|
6 |
Közművelődési tev. |
7 543 733 |
3 667 020 |
476 713 |
3 400 000 |
|
|
7 |
Szociális étkeztetés |
13 080 000 |
71 000 |
9 000 |
13 000 000 |
|
|
8 |
Önkormányzat összesen |
85 083 100 |
43 373 620 |
4 499 480 |
37 210 000 |
|
|
9 |
Közös Hivatal |
71 888 911 |
62 225 600 |
8 370 578 |
1 292 733 |
|
|
10 |
Mindösszesen |
156 972 011 |
105 599 220 |
12 870 058 |
38 502 733 |
- |
6. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
2026.évre |
2027.évre |
2028.évre |
|
Áht megelőlegezés |
4 074 118 |
4 277 824 |
4 491 715 |
|
Sajátos működési bevételek |
27 189 999 |
18 549 500 |
19 476 975 |
|
Költségvetési támogatás |
105 502 834 |
107 612 891 |
109 765 148 |
|
Átvett pénzeszközök/támogatások |
42 895 830 |
43 753 747 |
44 628 822 |
|
Helyi adók bevételei |
40 225 000 |
42 236 250 |
44 348 063 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
87 511 275 |
63 024 753 |
65 754 267 |
|
Működési célú bevételek összesen |
307 399 056 |
279 454 964 |
288 464 990 |
|
Személyi juttatások |
112 432 020 |
134 918 424 |
161 902 109 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
13 758 322 |
16 509 986 |
19 811 984 |
|
Dologi kiadások |
80 694 733 |
96 833 680 |
68 071 000 |
|
Támogatások államházt.kivülre |
4 740 000 |
4 688 000 |
12 700 000 |
|
megelőlegezett áll.tám. |
4 074 118 |
4 888 942 |
3 556 000 |
|
Tartalékok |
3 231 864 |
1 615 932 |
2 423 898 |
|
Működési célú kiadások összesen |
218 931 057 |
252 950 090 |
262 485 092 |
|
Felhalmozási kiadások ÁFÁ-val együtt |
88 467 999 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
88 467 999 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
Önkormányzat bevételei összesen |
307 399 056 |
279 454 964 |
288 464 990 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen |
307 399 056 |
279 454 964 |
288 464 990 |
7. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
Hónapok |
Bevételi előirányzatok tervezett alakulása |
Kiadási előirányzatok tervezett felhasználása |
|
január |
25 616 588 |
22 616 588 |
|
február |
25 616 588 |
22 616 588 |
|
március |
28 950 670 |
23 616 588 |
|
április |
26 750 850 |
25 590 680 |
|
május |
25 616 588 |
27 600 900 |
|
június |
24 616 588 |
30 250 600 |
|
július |
24 616 588 |
30 500 600 |
|
augusztus |
24 616 588 |
30 500 600 |
|
szeptember |
31 450 600 |
27 500 000 |
|
október |
24 600 500 |
24 750 856 |
|
november |
24 616 588 |
20 927 528 |
|
december |
20 330 320 |
20 927 528 |
|
Összesen: |
307 399 056 |
307 399 056 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
2026. |
2027. |
2028. |
2029. |
|
Önkormányzati bevétel |
57 415 000 |
53 310 000 |
54 460 000 |
54 530 000 |
|
Helyi adók |
40 225 000 |
41 310 000 |
42 410 000 |
42 460 000 |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
3 950 000 |
4 000 000 |
4 100 000 |
4 150 000 |
|
Helyi iparűzési adó |
34 500 000 |
35 550 000 |
36 550 000 |
36 550 000 |
|
Idegenforgalmi adó |
1 350 000 |
1 230 000 |
1 240 000 |
1 250 000 |
|
Adópótlék, adóbírság |
425 000 |
530 000 |
520 000 |
510 000 |
|
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és |
||||
|
hasznosításából származó bevétel |
||||
|
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
részesedés, vállalat értékesítéséből vagy |
||||
|
privatizációból származó bevétel |
||||
|
Saját bevétel |
17 190 000 |
12 000 000 |
12 050 000 |
12 070 000 |
|
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzat adósságot keletkeztető |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ügyletei |
||||
|
Hitel, kölcsön felvétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a |
||||
|
forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, |
||||
|
kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, |
||||
|
egyéb értékpapír esetén annak vételára |
||||
|
Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
beváltás napjáig és annak a váltóval kiváltott |
||||
|
kötelezettséggel megegyező, kamatot |
||||
|
nem tartalmazó értéke |
||||
|
Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, |
||||
|
és a lízingszerződésben kikötött tőkerész |
||||
|
hátralévő összege |
||||
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
megkötött adásvételi szerződés |
||||
|
eladói félként történő megkötése, |
||||
|
megkötése, ideértve a Szt. szerinti valódi |
||||
|
penziós és óvadéki repóügyleteket is vissza- |
||||
|
vásárlásig és a kikötött visszavásárlási ár |
||||
|
Szerződésben kapott, legalább 365 nap |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
||||
|
és a még ki nem fizetett ellenérték |
||||
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
műveletek különbözeteként az Államadósság |
||||
|
Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett, |
||||
|
fedezeti bevételek, beváltás napjáig |
||||
|
és annak a váltóval kiváltott |
||||
|
Saját bevétel 50%-a |
28 707 500 |
26 655 000 |
27 230 000 |
27 265 000 |
|
Adósságot keletkeztető ügylet fizetési |
57 415 000 |
53 310 000 |
54 460 000 |
54 530 000 |
|
kötelezettséggel csökkentettt saját bevétel |
9. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Megnevezés |
Kiadás összege |
→ összes kiadásból |
||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
|||
|
1 |
Működési kiadások |
211 625 075 |
211 625 075 |
- |
|
2 |
Felhalmozási kiadások |
88 467 999 |
88 467 999 |
- |
|
3 |
Egyéb kiadások |
7 305 982 |
7 305 982 |
- |
|
4 |
Mindösszesen |
307 399 056 |
307 399 056 |
- |
10. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|
Bevételi jogcím megnevezése |
Kedvzemény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények összege |
|
|
1 |
Ellátottak térítési díjából méltányosságból történő elengedés |
4 700 000 |
- |
|
2 |
a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
- |
- |
|
3 |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
40 225 000 |
650 000 |
|
4 |
ebből: építményadó |
- |
- |
|
5 |
adópótlék |
425 000 |
- |
|
6 |
magánszemélyek kommunális adója |
3 950 000 |
650 000 |
|
7 |
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
1 350 000 |
- |
|
8 |
iparűzési adó állandó jelleggel végzett |
34 500 000 |
- |
|
9 |
helyiségek,eszközök használata utáni kedvzemény, mentesség |
1 530 000 |
0 |
|
10 |
egyéb kedvezmény vagy kölcsön elenegedése |
||
|
11 |
összesen |
46 455 000 |
650 000 |