Lovas Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021 (III.3.) önkormányzati rendelete
A helyi önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 06. 03Lovas Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021 (III.3.) önkormányzati rendelete
A helyi önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Lovas Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Lovas Község Önkormányzatára terjed ki.
2. Általános rendelkezések
2. § (1) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelezően vállalt feladatai ellátásához szükséges rendes és rendkívüli bevételeket, kiadásokat, figyelemmel a foglalkoztatottak létszámára, továbbá a 2021. évi gazdálkodás főbb szabályait.
(2) Az (1) bekezdésben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője - a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett - belső ellenőrzés révén ellenőrzi.
3. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint határozza meg:
a) Költségvetési bevételek: 109.304.066,- Ft
b) Finanszírozási bevételek: 73.477.009,- Ft
c) Költségvetési működési célú kiadások: 53.029.506,- Ft
d) Tartalékok: 98.672.367,- Ft
e) Költségvetési felhalmozási célú kiadások: 28.728.038,- Ft
f) Finanszírozási kiadások: 2.351.164,- Ft
g) Bevételek és kiadások főösszege: 182.781.075,- Ft
(2) A költségvetési hiány összege 0 forint.
4. Finanszírozás
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési hiányt nem tervez a 2021. évben.
(2) A képviselő-testületnek hitelállománya nincs.
5. Helyi adó bevételek
5. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
6. Működési célú támogatások, működési célú átvett pénzeszközök,
működési bevételek
6. § Az önkormányzat a működési célú támogatásokat (a központi költségvetésből nyújtott támogatásokat kivéve), működési célú átvett pénzeszközöket és működési bevételeket a 4. melléklet szerint határozza meg.
7. Költségvetési támogatás
7. § Az önkormányzat költségvetési támogatását a 5. melléklet tartalmazza.
8. Felhalmozási célú bevételek
8. § Az önkormányzat a felhalmozási célú bevételeket a 6. melléklet szerint határozza meg.
9. Európai Uniós projektek
9. § Az önkormányzat EU-s projektjeit, azok jelenlegi állását az 7. melléklet tartalmazza.
10. Közvetett támogatások
10. § Az önkormányzat közvetett támogatásait a 8. melléklet tartalmazza.
11. Beruházás/felújítási kiadások
11. § Az önkormányzat a beruházásokat és felújításokat a 9. melléklet szerint határozza meg.
12. Átadott pénzeszközök
12. § Az önkormányzat a székhely önkormányzatnak, civil szervezeteknek, alapítványoknak, egyesületeknek, egyéb nonprofit szervezeteknek, nyújtott egyéb működési célú kiadásait a 10. melléklet szerint állapítja meg. A pénzeszköz átadás keretösszege az előző évekhez hasonlóan, biztosítja a helyi szervezetek településen végzett munkájának támogatását is.
13. Ellátottak pénzbeli juttatásai
13. § Az önkormányzat szociális jellegű kiadásait a 11. melléklet tartalmazza. Ezen kiadások tartalmazzák a törvény által szabályozott, illetve önkormányzati rendelet által meghatározott szociális kiadásokat.
14. Létszám-előirányzatok
14. §2 Az önkormányzat várható 2021. évi létszámszükségletét a 12. melléklet tartalmazza. Lovas Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat korrigált költségvetési létszámkeretét 5 főben állapítja meg, melyből
1. 1 fő választott tisztségviselő
2. 2 fő közalkalmazott
3. 1 fő Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó és
4. 1 fő közfoglalkoztatott.
15. Költségvetési mérleg
15. § Az önkormányzat összesített költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.
16. Előirányzat-felhasználási terv
16. § Az önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 15. melléklet szerint határozza meg.
17. Általános- és céltartalék
17. § (1)3 Lovas Község Önkormányzat Képviselő-testülete az általános működési tartalék összegét 98.672.367 forintban határozza meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt. A tartalék terhére hozott döntések alapján a képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a 2021. évi költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, 2021. december 31-i hatállyal dönt a költségvetés rendeletének módosításáról.
18. Többéves kihatással járó kötelezettségek
18. §4 Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettsége nincs.
19. Adósságot keletkeztető ügyletek
19. §5 Az önkormányzat 2021-ban és az azt követő három évben Magyarország gazdasági stabilitásról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.
20. Az Önkormányzat 2021-2024. évekre vonatkozó tervezett előirányzat keretszámai
20. §6 Lovas Község Önkormányzata 2021-2024. évre vonatkozó kiadási-bevételi összegét a 20. melléklet részletezi.
21. Bér, Béren kívüli, és béren kívüli juttatásnak nem minősülő juttatások
21. § (1) Lovas Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat dolgozói – kivételt képeznek a közfoglalkoztatás keretében dolgozók - részére biztosított cafetéria juttatást bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A juttatás éves összege biztosít fedezetet a hozzá kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(2) Amennyiben a munkavállaló év közben megszakítja munkaviszonyát, a juttatások időarányosan illetik meg. Azon juttatás-elemet, melyre nem jogosult a munkavállaló, vissza kell fizetnie. A munkaviszonyával kapcsolatos elszámoló lapon feltüntetésre kerül az őt megillető, kifizetett összeg, illetve a visszafizetés ténye is.
(3) Részmunkaidős munkavállalót munkaideje arányában illeti meg a juttatás.
(4) Felmentési idejét töltő munkavállalót a felmentési idejére is megilleti a juttatás.
(5) Az Alsóörsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját a képviselő-testület 2021. évre 47.000 Ft-ban állapítja meg.
22. Előre nem tervezhető bevételek, kiadások
22. § . (1) Az önkormányzat feladatai ellátása érdekében, az alapító okirat szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthat be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el. Az olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges.
(3) A pályázaton való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél működési-kiadási vonzatát, annak több évre szóló kihatását.
(4) Több évre kiható működési kiadás esetén vagy, ha a pályázat benyújtásához a saját forrás nem biztosított, a pályázat benyújtásának előzetes engedélyezésével kapcsolatos hatáskört a képviselő-testület gyakorolja. Az engedély megadásával egyidejűleg a képviselő-testület az önkormányzat előirányzatát módosítja.
(5) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - a képviselő- testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan, életveszélyt, súlyos balesetveszély elhárítása céljából esetenként 200.000 Ft összeghatár erejéig dönthet. Amennyiben a kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester - kiadási főösszeget nem érintő - előirányzat átcsoportosításról dönthet, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.
23. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
23. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
24. § (1) A képviselő-testület az e rendeletben meghatározott kiadási előirányzat mértékéig támogatja a helyi civil önszerveződő közösségeket, egyházakat.
(2) A támogatás igénylés szabályait Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének a civil szervezetek és egyházak támogatásáról, valamint az államháztartáson kívüli források átvételéről szóló 2/2020 (I.31.) önkormányzati rendelete határozza meg.
(3) Az (1) bekezdésben foglaltakon túlmenően társadalmi szervezetek, alapítványok, helyi civil önszerveződő közösségek, egyházak, vállalkozások támogatásáról a képviselő-testület az általános tartalék, valamint a többletbevételek terhére hozhat döntést.
25. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
26. § (1) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet.
(2) A képviselő-testület a bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát, kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát a kiemelt előirányzatokon belül – személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, és egyéb működési célú kiadások, a felhalmozási költségvetés beruházások, felújítások, és egyéb felhalmozási kiadások – a polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosítás nem terjedhet ki kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra. Az átcsoportosításokat követően a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni kell. Az átruházott hatáskörben hozott döntés a későbbi évekre vonatkozóan többletkiadással nem járhat.
27. § Az év közben keletkező központi és egyéb pótelőirányzatok felosztásáról, bevételi-kiadási előirányzatok módosításáról a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításakor. A képviselő-testület legkésőbb a 2021. évi költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, 2021. december 31-i hatállyal dönt a költségvetés rendeletének módosításáról.
28. § (1) Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.
(2) Az önkormányzat közbeszerzési értékhatárt elérő beruházásaira, felújításaira és beszerzéseire a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény rendelkezéseit és az önkormányzat Közbeszerzési Szabályzatát kell alkalmazni. A közbeszerzési értékhatárokat el nem érő árubeszerzések, építési beruházások és szolgáltatások megrendelése esetén a Beszerzési Szabályzatban foglaltak szerint kell eljárni.
23. Záró rendelkezések
29. § Ez a rendelet a kihirdetést követőnapon lép hatályba.
1. melléklet7
2. melléklet8
14. melléklet20
16. melléklet22
17. melléklet23
18. melléklet24
19. melléklet25
A 3. § a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 9. §-ával megállapított szöveg.
Módosította a 2021. A 17. § (1) bekezdése a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 10. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 11. §-ával megállapított szöveg.
A 19. § a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 12. §-ával megállapított szöveg.
A 20. § a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 13. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 15. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § d) pontja hatályon kívül helyezte.
A 17. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § e) pontja hatályon kívül helyezte.
A 18. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § f) pontja hatályon kívül helyezte.
A 19. mellékletet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 15. § g) pontja hatályon kívül helyezte.
A 20. melléklet a Lovas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 14. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.