Magyarpolány Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján 2013. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodásának egyes szabályairól a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §

(1) A rendelet hatálya Magyarpolány Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.

(2) Az önkormányzat költségvetése egy költségvetési címet alkot.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §

(1) Magyarpolány Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 207.590 ezer forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási főösszegét 207.590 ezer forintban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:

a) személyi jellegű kiadások:                               14.591 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok:                          3.421 ezer forint,

c) dologi jellegű kiadások:                                    59.532 ezer forint,

d) szociális juttatások:                                           4.547 ezer forint,

e) támogatás értékű pénzeszköz átadás:               50.790 ezer forint,

f) felhalmozási (felújítási) kiadások:                         4.573 ezer forint.

(5) Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat kiadásait szakfeladatonként a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat tartalék előirányzata 70.136 ezer forint, amelyből általános tartalék 68.701 ezer forint, céltartalék 1.435 ezer forint. A tartalék előirányzat kimutatását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2013. évi felhalmozási előirányzatait felújítási célonként a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet rögzíti.

(10) Az önkormányzati szintre összesített, a 2013. év várható bevételi és kiadási előirányzatai teljesülésének előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – költségvetési szervek és közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 44 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

4. §

3. Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése, létszám-előirányzata

(1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek száma: 2

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal

b) önállóan működő költségvetési szerv:

Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde

(2) A képviselő-testület Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 32.543 ezer forintban, kiadási főösszegét 32.543 ezer forintban állapítja meg.

(3) Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2013.évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatal 2013.évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámát az alábbiak szerint határozza meg:

a) Magyarpolányi Közös Önkormányzati Hivatalának

aa) átlagos statisztikai állományi létszáma – átlag létszáma 9 fő,

ab) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő

b) Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsődéjének

ba) átlagos statisztikai állományi létszáma – átlag létszáma 7 fő,

bb) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő

(6) A képviselő-testület Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 8.991 ezer forintban, kiadási főösszegét 8.991 ezer forintban állapítja meg.

(7) A képviselő-testület Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2013.évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(8) A képviselő-testület Magyarpolányi Hosszú-hegyi Német Nemzetiségi Óvoda és Egységes Óvoda-bölcsőde 2013.évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a hitelszerződésről a hitelszerződés aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az 500 ezer forint értékhatár feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet köteles hasznosítani, amely történhet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján.

(4) Az (3) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(6) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(9) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott Kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(10) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(11) A (10) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

5. Záró rendelkezések

6. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

                              Polt Rita                                                     Dobosi Gergely

                         polgármester                                                         jegyző