Kislőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján 2012. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodásának egyes szabályairól a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §

(1)   A rendelet hatálya Kislőd Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.

(2)   Az önkormányzat költségvetése egy költségvetési címet alkot.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §

(1) Kislőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 200.380 ezer forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási főösszegét 200.380 ezer forintban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti, forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a rendelet 2a. és 2b. mellékletei tartalmazzák.

(4)   Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:

a) személyi jellegű kiadások:                              15.865 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok:                         3.985 ezer forint,

c) dologi jellegű kiadások:                                   38.338 ezer forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatása:                              7.837 ezer forint,

e) működési támogatások:                                  30.133 ezer forint,

f) finanszírozási kiadások

(Bakony-völgye Óvoda)                                    88.011 ezer forint,

              g) felhalmozási kiadások                                     10.529 ezer forint.

(5) Az önkormányzat tartalék előirányzata 5.682 ezer forint, amelyből általános tartalék 4.919 ezer forint, céltartalék 763 ezer forint. A tartalék előirányzat kimutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) Az 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatok működési és felhalmozási cél szerinti bontását a rendelet 3a. és 3b. mellékletei tartalmazzák.

(7) Az önkormányzat a 2013. évi felújítási és felhalmozási előirányzatait a rendelet 4. melléklete rögzíti.

(8) Az önkormányzat a 2013. évre hiányt nem tervez.

(9) Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet rögzíti.

(10) Az önkormányzati szintre összesített, a 2013. év várható bevételi és kiadási előirányzatai teljesülésének előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám – előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám  6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.

(3) Az önkormányzat létszám előirányzatának kimutatását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

4. §

3. Az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése, létszám-előirányzata

(1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek száma: 1

a) önállóan működő költségvetési szerv: Bakony-völgye Óvoda

(2) A képviselő-testület a Bakony-völgye Óvoda 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 132.831 ezer forintban, kiadási főösszegét 132.831 ezer forintban állapítja meg.

(3) A Bakony-völgye Óvoda 2013. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési szervének létszámát az alábbiak szerint határozza meg:

a) a Bakony-völgye Óvoda

aa) átlagos statisztikai állományi létszáma - átlaglétszáma 42,5 fő,

ab) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 43 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §

(1) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a hitelszerződésről a hitelszerződés aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az 500 ezer forint értékhatár feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet köteles hasznosítani.

(4) Az (3) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(6) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(9) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott Kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(10) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(11) A (10) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

4. Záró rendelkezések

6. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                         Somogyi Anna                                                Dobosi Gergely

                           polgármester                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Az önkormányzat rendelete  európai uniós jogszabállyal ellentétes rendelkezést nem  tartalmaz.

Kislőd, 2013. február 21.

                                                                                                  Dobosi Gergely

                                                                                                        jegyző