Kislőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §

(1)   A rendelet hatálya Kislőd Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és költségvetési szervére terjed ki.

(2)   Az önkormányzat költségvetése egy költségvetési címet alkot.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. §

(1)   Kislőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi főösszegét 183 223 209 forintban állapítja meg.

(2)   A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének kiadási főösszegét  183 223 209  forintban állapítja meg.

(3)   Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a rendelet 2.a., 2.b. melléklete tartalmazza.

(4)   Az önkormányzat összesített 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:

a)  személyi jellegű kiadások:                               34 571 022 forint,

b)  munkaadókat terhelő járulékok:                         5 663 715 forint,

c)  dologi jellegű kiadások:                                    56 082 795 forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai:                            12 504 950 forint,

e)  egyéb működési célú kiadások:                       15 486 714 forint,

f)  felhalmozási kiadások:                                      17 261 914 forint,                    

g)  finanszírozási kiadások:                                   41 652 099 forint.

(5)   Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti a rendelet 3.a. melléklete tartalmazza.

(6)   Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként a rendelet 3.b. mellékletek tartalmazzák.

(7)   Az önkormányzat tartalék előirányzata 13 056 714 forint.

(8)   Az önkormányzat 2020. évi felhalmozási előirányzatait célonként a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(9)   Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet rögzíti.

(10) Az önkormányzati szintre összesített, a 2020. év várható bevételi és kiadási előirányzatai teljesülésének előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(12)Az önkormányzat saját bevételeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait a 4. melléklet, a finanszírozási bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a 8. melléklet tartalmazza.

3. §

(1)   A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – költségvetési szervek és közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a)  átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám 6- fő,

b)  az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2)   A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 7 fő.

3. Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése, létszám-előirányzata

4. §

(1)   Az önkormányzat költségvetési szerve a Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde.

(2)   A képviselő-testület a Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi költségvetésének bevételi főösszegét 37 633 000 forintban, kiadási főösszegét 37 633 000 forintban állapítja meg.

(3)   A Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 12.a. melléklete tartalmazza.

(4)   A Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 12.b. melléklete tartalmazza.

(5)   A Bakony-völgye Óvoda átlagos statisztikai állományi létszáma - átlaglétszáma – 7 fő, az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §

(1)   Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2)   A képviselő-testület a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet köteles hasznosítani, amely történhet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján.

(3)   Az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4)   A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5)   Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6)   Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(7)   A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(8)   A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(9)   A (8) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

(10) A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel. Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a költségvetési évre legfeljebb 1 millió forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

5. Záró rendelkezések

6. §

(1)   E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                           Bódis Zoltán                                                  Dobosi Gergely

                           polgármester                                                         jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Az önkormányzat rendelete európai uniós jogszabállyal ellentétes rendelkezést nem tartalmaz.

Kislőd, 2020. február 13.

                                                                                                     Dobosi Gergely

                                                                                                            jegyző