Kislőd község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §

(1) A rendelet hatálya Kislőd Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és költségvetési szervére terjed ki.

(2) Az önkormányzat költségvetése egy költségvetési címet alkot.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. §

(1) Kislőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételi főösszegét 242 683 145 forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadási főösszegét 242 683 145 forintban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a rendelet 2.a., 2.b. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:

a)  személyi jellegű kiadások:                              42 696 830  forint,        

b)  munkaadókat terhelő járulékok:                        5 818 333 forint,

c)  dologi jellegű kiadások:                                   42 971 575 forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai:                             3 841 000 forint,

e)  egyéb működési célú kiadások:                       66 481 310 forint,

f)  felhalmozási kiadások:                                    37 168 777 forint,                    

g)  finanszírozási kiadások:                                   43 705 320 forint.

(5) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti a rendelet 3.a. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciónként a rendelet 3.b. mellékletek tartalmazzák.

(7) Az önkormányzat tartalék előirányzata 59 805 310 forint.

(8) Az önkormányzat 2021. évi felhalmozási előirányzatait célonként a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet rögzíti.

(10) Az önkormányzati szintre összesített, a 2021. év várható bevételi és kiadási előirányzatai teljesülésének előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(12) Az önkormányzat saját bevételeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(13) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait a 4. melléklet, a finanszírozási bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a 8. melléklet tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – költségvetési szervek és közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a)  átlagos statisztikai állományi létszám - átlaglétszám 5,5- fő,

b)  az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5,5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 7 fő.

3. Az önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése, létszám-előirányzata

4. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve a Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde.

(2) A képviselő-testület a Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi költségvetésének bevételi főösszegét 43 543 454 forintban, kiadási főösszegét 43 543 454 forintban állapítja meg.

(3) A Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a rendelet 12.a. melléklete tartalmazza.

(4) A Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi kiadásait előirányzatonkénti bontásban a rendelet 12.b. melléklete tartalmazza.

(5) A Bakony-völgye Óvoda és Mini Bölcsőde átlagos statisztikai állományi létszáma - átlaglétszáma – 8,5 fő, az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8,5 fő.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A képviselő-testület a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet köteles hasznosítani, amely történhet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján.

(3) Az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5)  Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(6) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(7) A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(8) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(9) A (8) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

(10) A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel. Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a költségvetési évre legfeljebb 1 millió forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

5. Záró rendelkezések

6. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.