Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021. (II.16) Önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 12. 18A 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021. (II.16) Önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1. melléklethez
ELŐTERJESZTÉS
a Képviselő-testület 2021. 12. 16. nyilvános ülésére
Tárgy: Hidegkút Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló, 3/2021.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításához
Előterjesztő. Dr. Kriszt András polgármester
Előkészítette: Bárány Péter jegyző
Frits Ivett pénzügyi ügyintéző
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Hidegkút Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2021. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:
Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:
Önkormányzatok működési támogatásai, helyi önkormányzatok működési támogatásai 27.224Ft; Egyes szociális feladatok támogatása jogcímen falugondnoki szolgálat 723.984 Ft; Kiegészítő támogatások ebből szociális tűzifa támogatás 533.400 Ft; kieső iparűzési adó bevétel ellentételezésére 1.511.672Ft a támogatás összege,
Magyar Falu program keretében 14.995.499 Ft-ot nyertünk kommunális eszközök beszerzésére
Hidegkút Német Nemzetiségi Önkormányzattól 2.000.000 Ft támogatást kapott az önkormányzat a 2011 évben megvásárolt ingatlan helyreállítására.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 210.381 Ft-tal nő.
Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:
A személyi juttatások előirányzata 983000 Ft-tal nő,
A Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 152.000 Ft-al nő
A dologi kiadások előirányzata 941.500 Ft-tal nő, mely magában foglalja a támogatott projektek projekt előkészítési munkálatainak összegét, a lakossági szociális tűzifa megvásárlását, is
Ellátottak pénzbeli juttatásai 200.000 Ft-al nő
Beruházások előirányzata 15.494.000 Ft-tal nő, ebből kommunális eszközök beszerzése 14.795.500 Ft illetve település rendezési terv módosítására 698.500 Ft
Felújítások előirányzata 500.000 Ft-tal nő, a könyvtár ablakok cseréje miatt
Egyéb felhalmozási célú támogatások előirányzata 100.000 Ft-al nő a Bakonykarsz Zrt felé fennálló kötelezettség csökkentés miatt
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzata 210.381Ft-tal emelkedik,
Az általános tartalék összege 1.521.279 Ft-tal nő.
A fenti módosítások után a 2021. évi költségvetés fő összege 20.002.160 Ft-tal megemelkedik és Hidegkút Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:
1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege
121.648.894 Ft |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
169.158.539 Ft |
Költségvetési kiadással |
47.509.645 Ft |
Költségvetési egyenleggel |
állapítja meg.