Hidegkút Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2021. 05. 22A 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez
Hidegkút Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020. februárban fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Hidegkút Község Önkormányzata 2020. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2020. évben 79.285.102 Ft volt, a teljesítés 30.774.140 Ft.
2020. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 2.767.139 Ft, A Z_3. sz. melléklete tartalmazza.
Beruházás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás 2019. XII. 31-ig | 2020. évi | Teljesítés | Összes teljesítés |
|---|---|---|---|---|---|---|
A | B | C | D | E | F | G=(D+F) |
Játszótér | 820 000 | 2020 | 820 000 | 819 912 | 819 912 | |
Orvosi rendelő tárgyi eszköz beszerzés | 201 000 | 2020 | 201 000 | 201 000 | 201 000 | |
Telekkialakítás költségei patak utca | 11 000 000 | 2020 | 11 000 000 | 1 613 705 | 1 613 705 | |
egyeb te beszerzés | 500 000 | 2 020 | 500 000 | 132 522 | 132 522 | |
ÖSSZESEN: | 12 521 000 | 12 521 000 | 2 767 139 | 2 767 139 |
2020. évben az Önkormányzat által felújításokra fordított összeg 0 Ft .
Egyéb felhalmozási célú támogatások:
-Az Önkormányzat és a Bakonykarsz Zrt között létrejött megállapodás alapján a vagyonkezelési díjból levonásra került összeg 215.647 Ft
2020. évben az Önkormányzat működésére fordított költségvetési kiadások összege 27.791.354 Ft volt. A személyi kiadások összege 9.581.222 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 1.406.689 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 12.646.989 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 55.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 4.101.454 Ft volt.
Az önkormányzat által 2020. évben foglalkoztatottak létszáma:
Az önkormányzat által 2020. évben foglalkoztatottak létszáma: 3 fő
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 2 fő foglalkoztatása vált lehetővé, ami átlagosan 2 fő statisztikai létszámot eredményezett.
Önkormányzati igazgatás: nincs alkalmazotti létszám a polgármester és alpolgármester társadalmi megbízatású, 1-1 fő
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő közalkalmazottként heti 10 órában látta el a feladatot.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 619.756 Ft-tal járultunk hozzá.
Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2020. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 683.000 Ft volt, EGYSZI támogatása 198.000 Ft, fogorvosi hozzájárulás 81.772 Ft.
Tótvázsony és Hidegkút önkormányzatok Óvodája és Bölcsödéje Társulás támogatása 450.000 Ft volt, a Tótvázsonyi Közös Önkormányzati hivatal működéséhez 2.068.926 Ft-tal járultunk hozzá.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2020. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2020. évben 66.650.159 Ft volt, a teljesítés 66.432.938 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2020 évi teljesítése 3.085.915 Ft az alábbiak szerint:
Tulajdonosi bevételek (vagyonkezelésbe adott
eszközök) 215.647 Ft
Kamat bevételek 2.058 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 2.864.525 Ft
Egyéb Működési bevételek 3.685 Ft
Közhatalmi bevételek összege 7.081.453 Ft volt az alábbiak szerint:
Vagyoni típusú adó bevétel 2.538.393 Ft
iparűzési adó 4.344.346 Ft
gépjárműadó 57.994 Ft
egyéb közhatalmi bevétel 140.720 Ft
Az Önkormányzat 2020. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 19.452.180 Ft)
Sor- | Bevételi jogcím | 2020. évi | ||
|---|---|---|---|---|
Eredeti | Módosított | 2020. XII. 31. | ||
A | B | C | D | E |
1. | Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) | 16 531 046 | 18 096 512 | 18 096 512 |
1.1. | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 8 568 826 | 8 568 826 | 8 568 826 |
1.2. | Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | |||
1.3. | Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 6 162 220 | 7 009 946 | 7 009 946 |
1.4. | Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 | 2 003 390 | 2 003 390 |
1.5. | Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások | 514 350 | 514 350 | |
1.6. | Elszámolásból származó bevételek | |||
2. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) | 2 320 752 | 1 355 688 | 1 355 688 |
2.1. | Elvonások és befizetések bevételei | |||
2.2. | Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések | |||
2.3. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | |||
2.4. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele | |||
2.5. | Egyéb működési célú támogatások bevételei | 2 320 752 | 1 355 688 | 1 355 688 |
2.6. | 2.5.-ből EU-s támogatás | |||
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások: 26.142.953 Ft
Magyar Falu ravatalozó felújítására elnyert támogatás
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása,
Adósság állomány alakulása
2020. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2020. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 189.542 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 181.870 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 7.672 Ft.
Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Forintban! | ||||||||
Sor-szám | Adósságállomány | Nem lejárt | Lejárt | Összes | ||||
1-90 nap közötti | 91-180 nap közötti | 181-360 nap közötti | 360 napon | Összes lejárt tartozás | ||||
A | B | C | D | E | F | G | H=(D+…+G) | I=(C+H) |
I. Belföldi hitelezők | ||||||||
1. | Adóhatósággal szembeni tartozások | |||||||
2. | Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás | |||||||
3. | Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás | |||||||
4. | TB alapokkal szembeni tartozás | |||||||
5. | Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé | |||||||
6. | Szállítói tartozás | 181 870 | 7 672 | 7 672 | 189 542 | |||
7. | Egyéb adósság | 784 056 | 784 056 | |||||
Belföldi összesen: | 965 926 | 7 672 | 7 672 | 973 598 | ||||
II. Külföldi hitelezők | ||||||||
1. | Külföldi szállítók | |||||||
2. | Egyéb adósság | |||||||
Külföldi összesen: | ||||||||
Adósságállomány mindösszesen: | 965 926 | 7 672 | 7 672 | 973 598 | ||||
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 7.1-7.2. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 409.321.948 Ft, mely 4,06 %-kal nőtt az előző évhez képest.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 228.758.498 Ft amely 2,98 % csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke nem érte el a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
Az Önkormányzat befektetett pénzügyi eszközei 770.000 Ft, Bakonykarszt részvények.
Megnevezés | Összeg (Ft ) | |
|---|---|---|
1. | Pénzkészlet 2020. január 1-jén | 13 078 516 |
2. | Bankszámlák egyenlege | 13 078 516 |
3. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
4. | Bevételek ( + ) | 80 380 755 |
5. | Kiadások ( - ) | 32 087 054 |
6. | Egyéb korrekciós tételek (+,-) | -12 406 565 |
7. | Pénzkészlet 2020. december 31-én | 48 965 652 |
8. | Bankszámlák egyenlege | 48 965 652 |
9. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Zárszámadás 8. sz. tájékoztató táblázat szerint
Bakonykarszt Zrt részvény 770.000 Ft értékben a részesedés mértéke 0,000869 % Működésből származó kötelezettségek 26.808.000 Ft
Az Önkormányzat 2020 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: 2.701.302 Ft.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 48.293.701 Ft, melyből 28.966.660 Ft kötelezettségvállalással terhelt. A szabad maradvány összege: 19.327.041 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.