Hidegkút község Önkormányzat 2021. évi költségvetésről szóló 3/2021.(II.16.) rendelet módosítása

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz

Tisztelt Képviselő-testület!

A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet(Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:

34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Hidegkút Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2021. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:

Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:

Vis major támogatásra sikeresen pályázott az önkormányzat, 3.602.000 Ft a támogatás összege,

Magyar Falu program keretében 38.303.352 Ft-ot nyertünk az Ifjúság utca felújítására,

Magyar Falu program keretében 14.967.988 Ft-ot nyertünk új falugondnoki autó beszerzésére,

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 293.701 Ft-tal nő,

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 479.235 Ft-tal nő.

Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:

A személyi juttatások előirányzata 303.900 Ft-tal nő,

Az ellátottal pénzbeli juttatásainak előirányzata 50.000 Ft-tal nő, (lakásfenntartási támogatás)

A dologi kiadások előirányzata 2.953.400 Ft-tal nő, mely magában foglalja a támogatott projektek projektelőkészítési munkálatainak összegét.

Egyéb működési kiadások előirányzata 339.898 Ft-tal nő, ebből az egyéb működési célú támogatások ÁH kívülre előirányzata 176.480 Ft-tal nő, Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítványnak működési támogatás,

Beruházások előirányzata 14.434.588 Ft-tal nő, új falugondnoki autó beszerzésének összege,

Felújítások előirányzata 37.031.272 Ft-tal nő, ebből Ifjúsági utca felújításához kapcsolódóan 31.883.352 Ft-tal, Vis major eseménnyel kapcsolatban 5.147.920 Ft-tal,

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzata 479.235 Ft-tal emelkedik,

Az általános tartalék összege 2.053.983 Ft-tal nő.

A fenti módosítások után a 2021. évi költségvetés fő összege 57.167.041 Ft-tal megemelkedik és Hidegkút Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:

1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege

állapítja meg.

2., A kiadási főösszegen belül jogcímenkénti megoszlásban a módosított kiemelt előirányzatok a következők: