Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 12
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz
INDOKLÁS
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 105.425.931 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 37.324.000 Ft-tal egészít ki, így összesen 142.749.931 Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2022-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 75.165.000 Ft összegben számoltunk, ami 5.785.000 Ft adóból és 69.380.000 Ft ingatlan értékesítésből tevődik össze.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzatok működési támogatásai: 24.295.931 Ft
ebből - ágazati és kiegészítő támogatások 22.378.931 Ft
2022. évi közfoglalkoztatás támogatása 1.917.000 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
Közhatalmi bevételek 5.785.000 Ft
ebből- Magánszemélyek kommunális adója 1.950.000 Ft
Telekadó 335.000 Ft
Helyi iparűzési adó bevétel 3.500.000Ft
Működési bevételek 5.965.000 Ft
ebből- Tulajdonosi bevételek víziközmű használat után 200.000 Ft
Kiszámlázott ÁFAt 5.760.000 Ft
Számlavezetés kamat 5.000 Ft
Felhalmozási bevételek 69.380.000 Ft
ebből- Telekértékesítés 21.150.000 Ft
Lakóingatlan értékesítés 48.230.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0Ft
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0 Ft
Belföldi értékpapírok bevételei 0 Ft
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 37.324.000 Ft
Finanszírozási bevételek 0 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 14.149.536 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó2.100.000 Ft
Dologi kiadások 21.540.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 250.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások 53.640.671 Ft
ebből:- Családsegítő feladatra:986.000 Ft
orvosi ügyelet : 711.660Ft
Egyesített.szoc intézmény :617.000 Ft
Közös hivatal : 2.676.000 Ft
Óvoda : 3.000.000 Ft
Fogorvos ellátás : 99.340 Ft
Veszprém-Balaton 2023: 180.000 Ft
Tartalékok : 45.370.671
Ft ami tartalmazza a
44/2021(XI.10.) Önkormányzati határozatban elfogadott
KEHOP-2.1.11 projekt Önerő összegét 21.150.000 Ft összegben
Beruházások 46.274.503 Ft
Felújítások 3.824.730 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások 200.000 Ft
( Bakonykarszt kötelezettség csökkentés a vagyonkezelési díjból)
Finanszírozási kiadások 770.491 Ft
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 141.979.440 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 770.491 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 142.749.931Ft kiadással számoltunk.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámának tervezésénél az elmúlt év adataiból indultunk ki. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a tervezet szerint 1 fő társadalmi megbízatású polgármester, 1 fő társadalmi megbízatású alpolgármester, 1 fő falugondnok, 0,25 fő könyvtáros, 1 fő közművelődési munkatárs, 1 fő megbízási díjjal dolgozó takarító.
. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 2 fővel számoltunk. A támogatás mértéke 100%. Az önkormányzat támogatási kérelmet nyújt be a Munkaügyi Központhoz.
A minimálbér 167.400 Ft-ról 200.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 219.000 Ft-ról 260.000 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér 100.000 Ft/hó és garantált közfoglalkoztatási bér 106.555 Ft/hó napi 8 órás foglalkoztatás esetén. A Szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. 01.01- 13%
A 2022. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban, illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el, melynek fenntartásához a szerződésben, illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
A 2022. évi költségvetés tervezésekor a 2021. évben teljesített, illetve kalkulált támogatási összegekkel számoltunk.
Beruházások között terveztük az alábbiakat: 46.274.503 Ft
Játszótér önrész 800.000 Ft,
EON Patak utca bővítés: 3.850.000 Ft,
Patak utca víz és csatorna: 8.150.000 Ft,
Játszótér: 2.346.016 Ft,
Kommunális eszközök 14.795.499 Ft
Falugondnoki autó beszerzés:14.832.988 Ft
Egyéb tárgyi eszköz beszerzések: 500.000 Ft.
Fásítás 1.000.000 Ft
Felújítások között terveztük az alábbiakat:
Ravatalozó felújítás 2022. évre eső része: 2.824.730 Ft,
Faluház felújítás 1.000.000 F
t
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 14.149.536 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.100.000 Ft
Dologi kiadások: 21.540.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 250.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 53.640.671Ft
Beruházások: 46.274.503 Ft
Felújítások: 3.824.730Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 200.000 Ft
Finanszírozási kiadások: 770.491 Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:[1]
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.[2]
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Dr. Kriszt András polgármester sk.
[1] A hatásvizsgálatra vonatkozó szövegrész csak mintául szolgál, mindenki a helyi sajátosságoknak megfelelően kell, hogy elkészítse.