Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

A 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 04

Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.04.
A 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Hidegkút Község Önkormányzata 4/2023. (V.3.)
2022. évi zárszámadásának indokolása
Hidegkút Község Önkormányzata 2022. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Hidegkút Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. márciusban fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Hidegkút Község Önkormányzata 2022. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési módosított kiadási előirányzata 160.648.989 Ft 2022. évben Ft volt, a teljesítés 91.654.043 Ft.
2022. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 42.180.772Ft,

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2021. XII. 31-ig

2022. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2022. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2022. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Tárgyieszköz beszerzés (kisértékű)

500 000

2 022

500 000

312 586

312 586

Falubusz beszerzés

14 832 987

2 022

14 832 987

14 443 090

14 443 090

Eon Patak utca bővítés

3 850 000

2 022

3 850 000

1 864 013

1 864 013

Patak utca víz és csatorna

8 150 000

2 022

8 150 000

8 150 000

8 150 000

Hótolólap, Fűkasza, Traktor és utámfutó, fűnyírók

14 795 500

2 022

14 795 500

14 844 395

14 844 395

Játszótér saját építési munkák

800 000

2 022

800 000

Játszótér magyar falu

2 346 016

2 022

2 346 016

2 346 688

2 346 688

Fásítás

1 000 000

2 022

780 000

Ingatlan vásárlás

220 000

220 000

220 000

ÖSSZESEN:

46 274 503

46 274 503

42 180 772

42 180 772
2022. évben az Önkormányzat által felújításokra fordított összeg 24.642.953
Ft .

Forintban!

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2021. XII. 31-ig

2022. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2022. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2022. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Ravatalozó felújítás Magyar Falu

24 642 953

2022

21 818 223

2 824 730

2 824 729

24 642 952

Faluház felújítás

1 000 000

2022

1 000 000

ÖSSZESEN:

25 642 953

21 818 223

3 824 730

2 824 729

24 642 953

Egyéb felhalmozási célú támogatások:
-Az Önkormányzat és a Bakonykarsz Zrt között létrejött megállapodás alapján a vagyonkezelési díjból levonásra került összeg 234.375 Ft
2022. évben az Önkormányzat működésére fordított költségvetési kiadások összege 46.414.167 Ft volt. A személyi kiadások összege 16.371.664 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 2.081.903 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 18.119.780 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 60.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 9.780.820 Ft volt.
Az önkormányzat által 2022. évben foglalkoztatottak létszáma:
Az önkormányzat által 2022. évben foglalkoztatottak létszáma: 2 fő
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 2 fő foglalkoztatása vált lehetővé, ami átlagosan 2 fő statisztikai létszámot eredményezett.
Önkormányzati igazgatás: nincs alkalmazotti létszám a polgármester és alpolgármester társadalmi megbízatású, 1-1 fő
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő közalkalmazottként heti 10 órában látta el a feladatot, illetve 2022. május 31-ig 1 fő közművelődési munkatárs került foglalkoztatásra
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 714.094 Ft-tal járultunk hozzá.
Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2022. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 710.000 Ft volt, EGYSZI támogatása 558.000 Ft, fogorvosi hozzájárulás 82.960 Ft.
a Tótvázsonyi Közös Önkormányzati hivatal működéséhez 2.676.000 Ft-tal Óvoda és Bölcsőde társuláshoz 3.000.000 Ft-al járultunk hozzá.
Elszámolásból származó visszafizetési kötelezettségek: 2021.évi kieső Helyi iparűzési adó ellentételezésének elszámolásából 1.511.672 Ft-ot kellet visszafizetni a központi költségvetésbe.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2022. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2022. évben 119.830.745 Ft volt, a teljesítés 115.592.800 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2022 évi teljesítése 5.170.321Ft az alábbiak szerint:
Tulajdonosi bevételek (vagyonkezelésbe adott
eszközök) 234.373Ft
Kamat bevételek 6.378 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 3.422.395 Ft
Egyéb Működési bevételek 17.175 Ft
Szolgáltatások bevételei: 1.490.000 Ft
Közhatalmi bevételek összege 7.725.503 Ft volt az alábbiak szerint:
Kommunális adó 2.088.166 Ft
Telekadó 342.240 Ft
iparűzési adó 5.245.389Ft
egyéb közhatalmi bevétel 49.708 Ft
Az Önkormányzat 2022. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 26.042.068Ft)

Jogcím

2022. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

B

C

D

E

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 534 680

1 534 680

1 534 680

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

1 472 000

1 472 000

1 472 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

395 094

395 094

395 094

Településüzemeltetés - közutak támogatása

799 705

799 705

799 705

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

6 000 000

6 000 000

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

48 720

48 720

48 702

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

69 000

69 000

69 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

91 616

91 616

91 616

Településüzemeltetés - közutak támogatása

34 030

34 030

34 030

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

600 000

600 000

600 000

Falugondnoki szolgáltatás támogatása

4 590 600

5 438 699

5 438 699

Falugondnoki szolgáltatás kiegészítő támogatása

551 700

551 700

551 700

A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása

2 200 208

2 200 208

2 200 208

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

A polgármester illetménye és költségtérítése emeléséhez nyújtott támogatás

1 721 578

1 721 578

1 721 578

Kieső HIPA elszámolás

1 360 438

1 360 438

REKI támogatás

993 590

993 590

Lakossági szociális tűzifa támogatás

461 010

461 010

Összesen:

26 042 068

26 042 068
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása,
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2022. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 909.271 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 803.520 Ft

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2022. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

803520

105751

909271

7.

Egyéb adósság

892881

892881

Belföldi összesen:

11696401

105751

1802152

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1696401

105751

1802152
Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban
Beruházási cél: A BK Ivóvíz 2023 Konzorcium KEHOP Veszprém és térsége ivóvíz hálózatok hatékonyság növelő fejlesztése projekt önrésze 21.274.947 Ft várható megvalósítás 2023
Vagyoni helyzet alakulása
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 502.590.139 Ft, mely 1.0799%-kal nőtt az előző évhez képest.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 305.127.032 Ft amely 1.050 % növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

9. tájékoztató tábla a …. / 2022. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Megnevezés

Összeg (Ft )

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
Ebből:

39 279 590

Ÿ Bankszámlák egyenlege

39 279 590

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Bevételek ( + )

157 702 038

Kiadások ( - )

92 945 037

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-39 095 847

Pénzkészlet 2022. december 31-én
Ebből:

64 940 744

Ÿ Bankszámlák egyenlege

64 940 744

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Bakonykarszt Zrt részvény 770.000 Ft értékben a részesedés mértéke 0,000869 % Működésből származó kötelezettségek 26.979.981 Ft
Az Önkormányzat 2022 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: 55.386.191 Ft.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 64.757.001 Ft
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Hidegkút, 2023.
Tisztelettel:
Dr. Kriszt András
polgármester