Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II.23) Önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 01. 31Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.01.31.
A 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II.23) Önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1. melléklethez
ELŐTERJESZTÉS
a Képviselő-testület 2023. 01. 29-ei nyilvános ülésére
Tárgy: Hidegkút Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló, 2/2023.(II.23.) önkormányzati rendeletének módosításához
Előterjesztő. Dr. Kriszt András polgármester
Előkészítette: Bárány Péter jegyző
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Hidegkút Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2023. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:
Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:
Az önkormányzat működési támogatásai államháztartáson belülről előirányzata
2.660.990
Ft
-tal nő, amelyből 289.260 Ft a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása jogcímeihez biztosított ágazati pótlék, 814.278 Ft REKI pályázatra kapott bevétel, TOP 2.1.3 Csapadékvíz elvezetés pályázat 1% 322.076 Ft visszautalása a Veszprém Vármegyei Önkormányzattól, valamint 1.235.356 ft közfoglalkoztatottak után kapott támogatás.
A felhalmozási célú támogatások elirányzata
6.300.000 Ft
-tal csökken, amely a Teleki László Alapítványtól kapott támogatás a "Hidegkút helyi védett sváb lakóház, istálló és pajta rekonstrukciója"-ra. mivel a projekt nem került megvalósításra ezért a támogatás visszautalásra került.
A helyi adó bevételek
5.838.000 Ft
-tal nőttek.
Működési bevételek előirányzata
288.000 Ft
-tal nő, amely tartalmazza 64.000 Ft értékben amely a Bakonykarszt Zrt-től kapott vagyonkezelési díjból, valamint az MVM Zrt-től és E.on Kft-től kapott visszatérítésekből keletkezett. 150.000 Ft Kiszámlázott ÁFA 74.000 Ft
.
Államháztartási megelőlegezések (0. havi finanszírozás)
936.545
Ft
Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:
Az céltartalék összege
12.828.330 Ft
-tal nő.
Személyi juttatások előirányzata 1.756.090 Ft-al nő
Szociális hozzájárulási adó előirányzata 57.000 Ft-al nő
A felújítások előirányzata
12.618.842 Ft
-tal csökken, (amely Teleki László Alapítványtól kapott támogatás a "Hidegkút helyi védett sváb lakóház, istálló és pajta rekonstrukciója"-ra. kiadási része.) Mivel a felújítás nem valósul meg ezért csökkentjük az előirányzatot
Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata
56.000 Ft
-tal nő, amely a Bakonykarszt részére fizetendő önkormányzati kötelezettséget csökkenti
A fenti módosítások után a 2023. évi költségvetés fő összege 3.423.535 Ft-tal megemelkedik és Hidegkút Község Önkormányzata 2023. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:
1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege
49.732.179 Ft |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
114.532.844 Ft |
Költségvetési kiadással |
64.800.665 Ft |
Költségvetési egyenleggel |
állapítja meg.
Hidegkút, 2023. január 18.
Dr. Kriszt András
polgármester