Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 05

Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.03.05.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz
Hidegkút Község Önkormányzata
ELŐTERJESZTÉS[1]
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséhez
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi LV. törvényt. A veszélyhelyzetre való tekintettel a Kormány megalkotta a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény a veszélyhelyzet ideje alatt eltérő szabályairól szóló 489/2023. (XI. 2.) Korm. rendeletét. A törvény és a Kormányrendelet alapján megterveztük a Hidegkút Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
törvényben meghatározott kivételekkel az egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások
[2]
;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2025. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 57.451.071 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 101.093.207 Ft-tal egészít ki, így összesen 158.544.278 Ft forrás fog rendelkezésre állni.
2025-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 27.666.071 Ft
Közhatalmi bevételek: 10.680.000 Ft
ebből:
Magánszemélyek kommunális adója: 2.800.000 Ft
Helyi iparűzési adó: 7.000.000 Ft
Késedelmi pótlék: 100.000 Ft
Telekadó: 700.000 Ft
Idegenforgalmi adó: 80.000 Ft
Működési bevételek: 4.144.370 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0
Felhalmozási bevételek: 14.960.630 Ft (telekértékesítés)
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 101.093.207 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:
A 2025. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 157.663.503 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 880.775 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 158.544.278 Ft kiadással számoltunk.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámának tervezésénél az elmúlt év adataiból indultunk ki. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a tervezet szerint 1 fő főállású polgármester, 1 fő társadalmi megbízatású alpolgármester, 1 fő falugondnok, 1 fő részmunkaidős könyvtáros, 1 fő megbízási díjjal dolgozó takarító.
A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 2 fővel számoltunk. A támogatás mértéke 100%. Az önkormányzat támogatási kérelmet nyújt be a Munkaügyi Központhoz.
A 2025. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban, illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el, melynek fenntartásához a szerződésben, illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
A 2025. évi költségvetés tervezésekor a 2024. évben teljesített, illetve kalkulált támogatási összegekkel számoltunk.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 29.317.758 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.719.240 Ft
Dologi kiadások: 33.608.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 60.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 16.529.449 Ft
ebből:
Családsegítő feladatra: 1.271.000 Ft
Egyesített szociális intézmény: 1.799.000 Ft
Fogorvosi ellátás: 90.000 Ft
Közös hivatal: 7.811.549 Ft
Óvoda: 4.557.900 Ft
Tartalék: 1.000.000 Ft
Felújítások: 74.429.056 Ft
ebből:
Út: 30.000.000 Ft
Víz elvezetés rekonstrukció: 6.000.000 Ft
Tájház felújítás: 6.000.000 Ft
Járda (Fő utca) 4.000.000 Ft
Építési telek közművesítés: 28.429.056 Ft
Finanszírozási kiadások: 880.775 Ft
Az Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:
1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást),
2. előirányzat felhasználási tervét,
3. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
4. a közvetett támogatásokat (pl: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.
5. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
A tájékoztató mérlegeket, kimutatásokat az előterjesztés 1-5. mellékletei tartalmazzák.
Dr. Kriszt András
polgármester
[1] Az előterjesztésben megfogalmazottak és szövegezett részek csak mintául szolgálnak.