Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása

A 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2025. 05. 08

Hidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.08.
A 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez
Hidegkút Község Önkormányzata 6/2025. (V.7.)
2024. évi zárszámadásának indokolása
Hidegkút Község Önkormányzata 2024. évi zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Hidegkút Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. márciusban fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Hidegkút Község Önkormányzata 2024. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési módosított kiadási előirányzata 198.213.405 Ft volt 2024. évben, a teljesítés 94.339.759 Ft.
2024. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 26.076.309,- Ft,

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2024. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2024. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2024. XII. 31-ig

A

B

C

E

F

G=(D+F)

Traktor beszerzés

1.697.874

2.000.000

1.697.874

1.697.874

Hosszú utca

5.080.000

5.080.000

5.080.000

5.080.000

Patak utca

3.692.144

3.692.144

3.692.144

3.692.144

Szennyvízvezeték aknaépítés

3.940.810

3.941.810

3.940.810

3.940.810

Egyéb tárgyieszköz beszerzés

277.017

500.000

277.017

277.017

Közvilágítás új telkekhez

2.324.989

2.324.989

2324.989

2.324.989

Temető kerítés

6.661.507

6.661.508

6.661.508

6.661.508

Sebességmérő

1.171.337

1.178.619

1.171.337

1.171.337

Defibrillátor tároló

252.730

252.730

252.730

252.730

Temetőhöz vezető út

977.900

977.900

977.900

977.900

ÖSSZESEN:

26.076.308

26.608.700

26.076.309

26.076.309
A tájház felújítására 1.772.410 Ft-ot költöttünk.
2024. évben az Önkormányzat működésére fordított költségvetési kiadások összege 93.381.738 Ft volt. A személyi kiadások összege 19.423.160 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 2.314.821 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 31.104.364 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 15.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 12.675.674 Ft volt. Ebből:
Egyesített szociális intézményi hozzájárulás: 1.799.000 Ft
Családsegítőhöz hozzájárulás: 1.251.000 Ft
Fogászati hozzájárulás: 83.640 Ft
Hivatal működéséhez hozzájárulás: 5.749.199 Ft
Óvoda működéséhez hozzájárulás: 3.792.835 Ft
Foglalkoztatottak létszáma:
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 2 fő foglalkoztatása vált lehetővé, ami átlagosan 2 fő statisztikai létszámot eredményezett.
Önkormányzati igazgatás: nincs alkalmazotti létszám a polgármester októberig társadalmi megbizatású, októbertől főállású, az alpolgármester társadalmi megbízatású, 1-1 fő
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő közalkalmazottként heti 10 órában látja el a feladatot.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
Az államháztartásba a tavaly év végén kapott megelőlegezés visszafizetése 958.021 Ft.
A dologi kiadások 31.104.364 Ft-ot tettek ki. Ennek jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2024. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2024. évben 169.361.025 Ft volt, a teljesítés 166.580.586 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2024. évi teljesítése 25.335.959 Ft az alábbiak szerint:
Szolgálatások ellenértéke (terembérlet): 50.000 Ft
Kiszámlázott áfa (eladott telkek miatt): 25.235.436 Ft
Kamat: 3.466 Ft
Egyéb működési bevételek (áramdíj visszatérítés, stb.) : 47.057.
Közhatalmi bevételek összege 11.734.075 Ft volt az alábbiak szerint:
Idegenforgalmi adó 12.000 Ft
Kommunális adó 2.649.055 Ft
Telekadó 483.550 Ft
iparűzési adó 8.482.141 Ft
egyéb közhatalmi bevétel 107.329 Ft
Az Önkormányzat 2024. évi működési célú támogatások államháztartáson belül 29.895.988 Ft

Jogcím

2024. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

B

C

D

E

Helyi önkormányzatok működésének támogatása

14.166.923

14.570.251

14.700.323

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

7.411.700

7.876.213

8.279.541

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3.023.269

3.131.975

3.131.975

Egyéb működési célú támogatások bevételei

3.158.272

4.317.549

3.784.149

Összesen:

22.952.282

25.814.039

25.814.039
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül: a temető kerítésre nyert támogatás: 5.970.000 Ft
A telkek értékesítéséből 93.644.564 Ft bevételünk keletkezett.
Előző évi költségvetési maradvány felhasználása: 27.950.129 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés év végén: 902.251 Ft
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása,
Adósság állomány alakulása
2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 11.972 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 11.972 Ft

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2023. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

11.972

11.972

7.

Egyéb adósság

880.775

880.775

Belföldi összesen:

892.747

892.747

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

892.747

892.747
Vagyoni helyzet alakulása:
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 473.642.575 Ft.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 378.420.250 Ft, az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke 352.130958 Ft, a gépek, berendezések, járművek nettó értéke 15.312.003 Ft.

9. tájékoztató tábla a …. / 2022. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Megnevezés

Összeg (Ft )

Pénzkészlet 2024. január 1-jén
Ebből:

29.264.655

Ÿ Bankszámlák egyenlege

29.264.655

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Bevételek ( + )

195.432.966

Kiadások ( - )

94.339.759

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-27.311.596

Pénzkészlet 2024. december 31-én
Ebből:

103.046.266

Ÿ Bankszámlák egyenlege

103.046.266

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az Önkormányzat 2024. évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: 71.140.498 Ft.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 101.093.207 Ft
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Hidegkút, 2025. április 30.
Tisztelettel:
Dr. Kriszt András
polgármester